第一部分　 江門五邑開放大學(xué)概況

（一）部門主要職能

江門五邑開放大學(xué)是我市開展教育工作的職能部門。主要職能：通過廣播電視為社會成員提供高等教育服務(wù)；舉辦普通大專、中專班；舉辦成人業(yè)余大專、本科班等學(xué)歷教育和非學(xué)歷培訓(xùn)；負責(zé)全市社區(qū)教育的整體管理工作。

納入部門預(yù)算編制的單位包括本單位和下屬1個事業(yè)單位（江門市工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)校）。

（二）部門決算單位構(gòu)成

按照部門決算編報要求，納入我部門江門五邑開放大學(xué)2016年部門決算編報范圍的單位共2個，包括江門五邑開放大學(xué)本級和下屬1個預(yù)算單位江門市工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)校。

第二部分　 江門五邑開放大學(xué)2016年部門決算情況說明

一、2016年度收入支出決算總體情況說明

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：

（一）年度收入總體情況

江門五邑開放大學(xué)2016年度總收入2955.57萬元，其中本年收入2955.57萬元。具體情況如下：

1．財政撥款收入1506.40萬元，比2015年決算數(shù)減少152.15萬元，下降9.17 %。主要原因：一是我校的江門社區(qū)大學(xué)經(jīng)費，2016年撥款減少了200萬；二是我校的國定點考場，2016年沒有該項撥款。

2．上級補助收入 0萬元，比2015年決算數(shù)減少18.23萬元。主要原因：2016年度沒有發(fā)生。

3．事業(yè)收入1352.27萬元，比2015年決算數(shù)減少720.12萬元，下降34.75%。主要原因：2016年我校招生人數(shù)減少，導(dǎo)致教育收費減少了。

4．經(jīng)營收入 0萬元，比2015年決算數(shù)增加0萬元，增長0%。

5．其他收入96.9萬元，比2015年決算數(shù)增加35.7萬元，增長58.33 %。

（二）年度支出總體情況

江門五邑開放大學(xué)2016年度總支出2932.68萬元，其中本年支出2932.68萬元。具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)（類）支出0萬元。

2.教育（類）支出2594.65萬元，主要支出項目有：

基本支出1522.63萬元，項目支出1410.05萬元。

基本支出比2015年決算數(shù)增加161.68萬元，增長11.88 %。

項目支出比2015年決算數(shù)減少574.93萬元，下降28.96%。

二、2016年收入決算情況說明

江門五邑開放大學(xué)2016年度收入合計2955.57萬元。

（一）財政撥款收入1506.40萬元，占本年收入合計的50.97%。其中：

一般公共服務(wù)（類）0萬元，占財政撥款收入的0%。

教育支出（類）1399.02萬元，占財政撥款收入的92.87%。社會保障和就業(yè)支出99.05萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出8.33萬元。

（二）事業(yè)收入1352.27萬元，占本年收入合計的45.75%。

其中：教育支出（類）1121.61萬元，社會保障和就業(yè)支出（類）167.22萬元，住房保障支出63.44萬元。

（三）經(jīng)營收入0萬元，占本年收入合計的0%。

（四）其他收入96.9萬元，占本年收入合計的 %。

其中：教育支出（類）96.9萬元。

三、2016年度支出決算情況說明

江門五邑開放大學(xué)2016年度支出合計2932.68萬元。具體如下；

（一）基本支出1522.63萬元，占本年支出合計的51.92%。其中：教育支出1184.60萬元，主要用于教育的各類支出；社會保障和就業(yè)支出266.26萬元，主要用于員工社會保障支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出8.33萬元，主要用于員工醫(yī)療保障；住房保障支出63.44萬元，主要用于住房改革支出。

（二）項目支出1410.05萬元，占本年支出合計的48.08%。其中：教育支出1410.05萬元，主要用于教育的各類支出。

四、2016年度財政撥款收入支出總表說明

（一）2016年度財政撥款收入說明

江門五邑開放大學(xué)2016年度財政撥款收入合計1506.40萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1506.40萬元，比2015年決算數(shù)減少152.15萬元，下降9.17 %。主要原因：一是我校的江門社區(qū)大學(xué)經(jīng)費，2016年撥款減少了200萬；二是我校的國定點考場，2016年沒有該項撥款。

（二）2016年度財政撥款支出說明

江門五邑開放大學(xué)2016年度財政撥款支出合計1506.40萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1506.40萬元，比2015年決算數(shù)減少140.35萬元，下降8.52 %。主要原因：一是2016年我校的江門社區(qū)大學(xué)經(jīng)費減少，社區(qū)教育業(yè)務(wù)開支也減少。

分功能科目看，教育支出（類）1399.02萬元；社會保障和就業(yè)支出99.05萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出8.33萬元。

五、2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

江門五邑開放大學(xué)2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出合計1506.40萬元，占本年支出合計的51.37%。與2015年相比，減少140.35萬元，下降8.52%。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況

江門五邑開放大學(xué)2016年度一般公共預(yù)算財政撥款主要用于以下方面：教育支出（類）1399.02萬元，占92.87%；社會保障和就業(yè)支出（類） 99.05萬元，占6.58%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出8.33萬元，占0.55%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算的具體情況

江門五邑開放大學(xué)2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1506.40 萬元，具體情況如下：

1．教育支出 （類）普通教育（款）1399.02萬元，比2015年減少150.40萬元，下降9.71%，主要原因是2016年我校的江門社區(qū)大學(xué)經(jīng)費減少；

2、社會保障和就業(yè)支出（類） 99.05萬元，比2015年減少0.86萬元，下降0.86%。

3、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出8.33萬元，與2015年相比，沒有變動。

完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。

六、2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

江門五邑開放大學(xué)2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出409.70萬元，其中：

（一）工資福利支出308.28萬元，占基本支出的75.25%。主要包括基本工資298.11萬元、津貼補貼1.84萬元、社會保障繳費8.33萬元。

（二）商品和服務(wù)支出2.37萬元，占基本支出的0.58%。主要包括福利費2.37萬元。

（三）對個人和家庭的補助99.05萬元，占基本支出的24.18%。主要包括退休費90.39萬元、離休費8.66萬元。

（四）其他資本性支出0萬元。

七、2016年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

江門五邑開放大學(xué)2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的0%。

與2015年相比，2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)與2015年相比無增減。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2016年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出0萬元，占0%。

八、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

無

（二）政府采購支出情況說明

2016年本部門政府采購支出總額149.997萬元，其中：政府采購貨物支出149.997萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2016年12月31日，本部門共有車輛5輛，其中，一般公務(wù)用車5輛（用于機要通信、應(yīng)急工作）；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

　  1．績效管理工作總體情況。根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2016年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目4個，二級項目0個，共涉及資金466萬元，自評覆蓋率達到100%。績效評價結(jié)果顯示，4個項目支出績效情況均為理想，達到了項目申請時設(shè)定的各項績效目標(biāo)。

第三部分 名詞解釋

為便于社會公眾的理解，各部門需對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）

一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

十四、一般公共服務(wù)支出（類）人大事務(wù)（款）：反映各級人民代表大會的支出。（各部門根據(jù)本部門實際使用的款級功能分類科目進行解釋）

第四部分 江門五邑開放大學(xué)2016年部門決算表