市人大常委會(huì):

　　今年以來(lái)，由于受疫情反復(fù)、落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)以及房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣等多重因素影響，市本級(jí)財(cái)政預(yù)算收入出現(xiàn)下滑，預(yù)計(jì)全年收入完成情況與年初計(jì)劃有較大差距，需要相應(yīng)調(diào)整有關(guān)收支安排。根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將市本級(jí)2022年財(cái)政預(yù)算第四次調(diào)整方案報(bào)告如下：

　　一、2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整情況

　　（一）2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成情況

　　1-11月，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入45.88億元，減收5.98億元，可比口徑下降4.6%，自然口徑下降11.5%。其中：稅收收入25.56億元，可比下降12.0%；非稅收入20.32億元，增長(zhǎng)21.3%。2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成47.4億元，可比口徑下降8.0%，自然口徑下降16.0%，比年初預(yù)算短收11.83億元。

　　根據(jù)市委、市政府統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作部署，市財(cái)政部門(mén)積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻財(cái)政收支形勢(shì)，在積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持的同時(shí)，大力壓減非急需非剛性支出，今年市本級(jí)第一批盤(pán)活存量壓減支出共落實(shí)壓減和凍結(jié)資金14.56億元（含政府性基金預(yù)算7.14億元），按照先急后緩原則，安排了1.51億元用于疫情防控以及落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策,其余資金均未安排新增支出，用于支持全年預(yù)算收支平衡。

　　（二）2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算收支調(diào)整建議

　　根據(jù)收入預(yù)計(jì)完成情況，按照量入為出、收支平衡的原則，需相應(yīng)調(diào)整一般公共預(yù)算收支安排，包括：

　　1.收入調(diào)整計(jì)劃。

　　（1）一般公共預(yù)算收入調(diào)減11.83億元，按2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入可比下降8.0%計(jì)，比年初預(yù)算收入減少11.83億元，主要是稅收收入減收。

　　（2）與稅收增長(zhǎng)相關(guān)的財(cái)力結(jié)算收入調(diào)減1.83億元，結(jié)合我市財(cái)政體制和今年各縣（市、區(qū)）收入情況，與稅收收入增速相關(guān)的各縣（市、區(qū)）上繳財(cái)力相應(yīng)減少，其中，全市統(tǒng)籌發(fā)展資金統(tǒng)籌額比年初預(yù)算減少1.28億元；濱江新區(qū)上解減少0.45億元，潭江水保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)上解資金減少0.1億元。

　　（3）基金預(yù)算調(diào)入資金調(diào)減9.70億元，結(jié)合土地收入情況預(yù)計(jì)，政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列支出相應(yīng)減少。

　　同時(shí)，今年收到中央支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等轉(zhuǎn)移支付資金，增加對(duì)我市本級(jí)的財(cái)力補(bǔ)助2.03億元（另有1.95億元納入2023年財(cái)力）；以及結(jié)合2021年財(cái)政決算資金結(jié)轉(zhuǎn)情況，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入調(diào)增4.31億元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相抵后，收入來(lái)源短收17.02億元。

　　2.支出調(diào)整計(jì)劃。

　　根據(jù)上述收入情況，相應(yīng)調(diào)減一般公共預(yù)算支出17.02億元。包括：一是壓減支出以及通過(guò)收回預(yù)計(jì)今年可不支出項(xiàng)目資金6.5億元，其中第一批壓減一般性支出已落實(shí)1.55億元，其余4.95億元通過(guò)年終收回不支出的項(xiàng)目及結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金落實(shí)；二是債務(wù)還本支出調(diào)減0.82億元，主要是統(tǒng)籌再融資債券額度，減少市本級(jí)資金安排；三是基金預(yù)算調(diào)入的轉(zhuǎn)列支出調(diào)減9.70億元。

　　3.總收支調(diào)整計(jì)劃。

　　2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算年初總收入為131.14億元，經(jīng)第三次預(yù)算調(diào)整后為162.24億元。本次調(diào)減17.02億元，2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算總收支調(diào)整為145.22億元，收支平衡。

　　二、2022年市本級(jí)政府性基金調(diào)整情況

　　（一）2022年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成情況

　　1-11月，市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入10.01億元，同比下降80.3%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入8.23億元。2022年市本級(jí)政府性預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成25.31億元，比年初預(yù)算短收28.71億元。

　　（二）2022年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支調(diào)整建議

　　1.收入調(diào)整事項(xiàng)。

　　根據(jù)各征收部門(mén)全年預(yù)計(jì)情況，需要調(diào)整2022年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃。

　　（1）政府性基金預(yù)算收入調(diào)減28.71億元。其中：一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入預(yù)計(jì)完成23.33億元，比年度預(yù)算50.66億元調(diào)減27.33億元，主要是市本級(jí)和蓬江區(qū)、江海區(qū)出讓的土地收入預(yù)計(jì)都大幅減少；二是國(guó)有土地收益基金預(yù)計(jì)完成0.3 億元，比年度預(yù)算1.72億元調(diào)減1.42億元；三是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入，2022年市本級(jí)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)計(jì)收入1.05億元，比年度預(yù)算1.21億元調(diào)減0.16億元；四是其他政府性基金收入調(diào)增0.2億元，主要是各相關(guān)單位繳回使用專(zhuān)項(xiàng)債券的利息收入。

　　（2）各縣（市、區(qū)）土地收入相關(guān)體制性上解資金調(diào)減19.7億元。根據(jù)我市財(cái)政體制土地收入劃分和重大項(xiàng)目重大平臺(tái)資金統(tǒng)籌機(jī)制，各縣（市、區(qū)）土地收入短收造成上解收入減少。

　　同時(shí)，結(jié)合2021年財(cái)政決算結(jié)轉(zhuǎn)收入調(diào)增0.81億元，以及今年以來(lái)預(yù)算執(zhí)行中上級(jí)補(bǔ)助收入增加1.23億元，增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相抵后，收入來(lái)源合計(jì)調(diào)減46.37億元。

　　2.支出調(diào)整計(jì)劃。

　　按照以收定支的原則，相應(yīng)調(diào)減政府性基金預(yù)算支出（具體項(xiàng)目調(diào)整情況見(jiàn)附件），包括：一是調(diào)減基金預(yù)算支出16.12億元。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)減14.8億元，主要是結(jié)合盤(pán)活存量落實(shí)2.2億元城市建設(shè)資金，以及壓減了部分城市建設(shè)項(xiàng)目支出；國(guó)有土地收益基金安排的支出調(diào)減0.87億元。二是減少轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出9.7億元。三是減少補(bǔ)助下級(jí)支出18億元，主要是根據(jù)財(cái)政體制未能落實(shí)上解收入的，相應(yīng)減少安排補(bǔ)助性支出，并通過(guò)支出結(jié)構(gòu)安排部分補(bǔ)助資金，支持縣（市、區(qū)）緩解財(cái)政運(yùn)行困難和收支平衡，相應(yīng)抵減下劃債務(wù)。四是減少債務(wù)還本支出2.55億元，主要是統(tǒng)籌再融資債券額度，可減少市本級(jí)資金安排。

　　3.總收支調(diào)整計(jì)劃。

　　2022年市本級(jí)基金預(yù)算總收支為98.88億元，因新增債券額度增加，第三次預(yù)算調(diào)整后為284.86億元，本次調(diào)減46.37億元，2022年市本級(jí)基金預(yù)算總收支調(diào)整為238.49億元，收支平衡。

　　三、2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整情況

　　國(guó)家和省推出系列穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，以及企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)基費(fèi)率暫緩調(diào)整、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)工資基數(shù)調(diào)整、基本醫(yī)療保險(xiǎn)關(guān)系省內(nèi)轉(zhuǎn)移接續(xù)等政策性調(diào)整，對(duì)我市社會(huì)保險(xiǎn)基金收支造成影響較大，需對(duì)部分收支項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整（具體情況見(jiàn)附件）。

　　（一）收入方面

　　2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金年初預(yù)算總收入389.31億元，本次調(diào)增48.27億元，調(diào)整后預(yù)算總收入437.58億元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入244.74億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16.75億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入56.46億元,職工基本醫(yī)療（含生育）保險(xiǎn)基金收入80.28億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入25.49億元，工傷保險(xiǎn)基金收入5.31億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入8.55億元。

　　（二）支出方面

　　2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金年初預(yù)算總支出382.02億元，本次調(diào)增27.61億元，調(diào)整后預(yù)算總支出409.63億元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出239.76億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14.50億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出56.81億元,職工基本醫(yī)療（含生育）保險(xiǎn)基金支出53.04億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出22.95億元，工傷保險(xiǎn)基金支出6.05億元, 失業(yè)保險(xiǎn)基金支出16.52億元。調(diào)整后，2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)期結(jié)余27.95億元，年末滾存結(jié)余202.77億元。

　　現(xiàn)根據(jù)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》和《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》等規(guī)定上報(bào)，請(qǐng)予審查。

　　附件: 1.江門(mén)市本級(jí)2022年一般公共預(yù)算調(diào)整情況表

　　1-1.2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整明細(xì)表

　　1-2.2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整明細(xì)表（按功能分類(lèi)科目）

　　2.江門(mén)市本級(jí)2022年政府性基金預(yù)算調(diào)整情況表

　　2-1.2022年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整明細(xì)表

　　2-2.2022年市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出調(diào)整明細(xì)表（按功能分類(lèi)科目）

　　2-3.2022年市本級(jí)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與交通項(xiàng)目支出表

　　2-4.2022年城市公共設(shè)施和行政機(jī)關(guān)事業(yè)單位維護(hù)項(xiàng)目支出表

　　3.江門(mén)市2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案

　　3-1.2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整報(bào)表