市人大常委會(huì):

　　今年以來(lái)，由于受疫情影響，以及落實(shí)各項(xiàng)降稅減費(fèi)政策等因素，預(yù)計(jì)市本級(jí)一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)與年初計(jì)劃有差距，同時(shí)，在年度預(yù)算執(zhí)行中，我市出臺(tái)重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)統(tǒng)籌機(jī)制，以及為增強(qiáng)財(cái)政化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)能力，需要相應(yīng)調(diào)整有關(guān)收支安排。根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將市本級(jí)2020年財(cái)政預(yù)算第三次調(diào)整方案報(bào)告如下：

　　一、2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整情況

　　（一）有關(guān)情況。

　　1.1-11月市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成情況。1-11月，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入47.15億元，增長(zhǎng)1.9%，完成年初預(yù)算的83.56%（剔除預(yù)計(jì)濱江更庫(kù)數(shù)，下同）。其中，稅收收入31.19億元，下降6.1%，完成年初預(yù)算的74.71%，慢于時(shí)間進(jìn)度16.96個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入15.96億元，增長(zhǎng)23.6%，完成年初預(yù)算的106.78%，非稅占比33.84%。

　　2.2020年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成情況。今年以來(lái)，受疫情，疊加經(jīng)濟(jì)下行壓力增大和落實(shí)減稅政策等多重因素影響，上半年稅收減收2.5億元，下降14%。雖然下半年以來(lái)稅收收入逐月回升，但上半年減收的缺口難以彌補(bǔ)。初步預(yù)計(jì)，市本級(jí)全年稅收收入下降2.0%，預(yù)計(jì)2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成52.59億元，增長(zhǎng)1.0%。

　　3.2020年盤活存量調(diào)整支出結(jié)構(gòu)情況。為貫徹落實(shí)市委、市政府統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展部署，市財(cái)政部門積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻財(cái)政收支形勢(shì)，大力壓減非急需非剛性支出，今年以來(lái)，分兩批共壓減支出和盤活存量資金5.56億元，按照先急后緩原則，安排用于疫情防控以及落實(shí)應(yīng)對(duì)疫情支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)財(cái)稅支持政策、做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)等新增支出，確保基本民生支出只增不減，重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到切實(shí)保障。其中，安排疫情防控和增加公共衛(wèi)生投入8,420萬(wàn)元、支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)和扶持經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金4,225萬(wàn)元、支持“六穩(wěn)”項(xiàng)目資金1.72億元、支持“三保”“六保”項(xiàng)目資金1.22億元等。

　　（二）2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算收支調(diào)整建議。

　　根據(jù)上述情況，按照積極穩(wěn)妥原則，需相應(yīng)調(diào)整一般公共預(yù)算收支安排，包括：

　　1.收入調(diào)整計(jì)劃。

　　（1）一般公共預(yù)算收入調(diào)減15,620萬(wàn)元，同時(shí)增加調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15,620萬(wàn)元。2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)增長(zhǎng)1.0%，比年初預(yù)算收入計(jì)劃（增長(zhǎng)4.0%）減少15,620萬(wàn)元，調(diào)整后收入為525,883萬(wàn)元。為彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收入短收缺口，確保疫情防控、“六穩(wěn)”“六保”資金需求和預(yù)算收支平衡,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15,620萬(wàn)元。本次調(diào)入后，市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為17,512萬(wàn)元。

　　（2）全市統(tǒng)籌發(fā)展資金上解減少9,828萬(wàn)元。結(jié)合我市財(cái)政體制和今年各市（區(qū)）收入情況，預(yù)計(jì)今年全市統(tǒng)籌發(fā)展資金統(tǒng)籌額與上年64,764萬(wàn)元基本持平，比年初預(yù)算減少9,828萬(wàn)元。

　　（3）基金預(yù)算調(diào)入資金增加88,737萬(wàn)元。為推進(jìn)財(cái)力統(tǒng)籌使用，增強(qiáng)市本級(jí)化解政府債務(wù)能力，降低市本級(jí)一般債務(wù)率，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金88,737萬(wàn)元，轉(zhuǎn)列為一般公共預(yù)算支出。

　　2.支出調(diào)整計(jì)劃。

　　（1）調(diào)減支出9,828萬(wàn)元，根據(jù)全市統(tǒng)籌發(fā)展資金收入情況相應(yīng)調(diào)減部分支出，包括收回各市（區(qū)）2018年前清算結(jié)余的資金5,739萬(wàn)元和今年預(yù)算安排預(yù)計(jì)暫不需支付的項(xiàng)目資金4,089萬(wàn)元。

　　（2）基金預(yù)算調(diào)入的轉(zhuǎn)列支出增加88,737萬(wàn)元。從政府性基金預(yù)算增加調(diào)入資金88,737萬(wàn)元，相應(yīng)安排支出88,737萬(wàn)元。

　　（3）支出結(jié)構(gòu)調(diào)整38,435萬(wàn)元。

　　一是調(diào)整增加上解支出24,588萬(wàn)元，根據(jù)省財(cái)政廳核定江門監(jiān)獄經(jīng)費(fèi)上劃基數(shù)24,088萬(wàn)元和核定我市今年對(duì)口支援四川甘孜專項(xiàng)上解4,500萬(wàn)元（其中4,000萬(wàn)元已列入年初預(yù)算上解支出，需新增上解支出500萬(wàn)元），相應(yīng)從市本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整24,588萬(wàn)元為上解支出。

　　二是收回年底預(yù)計(jì)不予結(jié)轉(zhuǎn)資金重新安排支出13,847萬(wàn)元。為進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，實(shí)行更加嚴(yán)格的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)制度，對(duì)市本級(jí)財(cái)政安排的資金一律不辦理結(jié)轉(zhuǎn)，提前收回統(tǒng)籌使用，收回年底預(yù)計(jì)不予結(jié)轉(zhuǎn)支出13,847萬(wàn)元重新安排，主要用于：增加安排市突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急物資儲(chǔ)備經(jīng)費(fèi)1,347萬(wàn)元；安排市直醫(yī)療機(jī)構(gòu)核酸檢測(cè)能力建設(shè)經(jīng)費(fèi)2,500萬(wàn)元；以及支持“千億國(guó)資”計(jì)劃安排國(guó)資注資或補(bǔ)助10,000萬(wàn)元。

　　3.總收支調(diào)整計(jì)劃。

　　2020年市本級(jí)一般公共年初預(yù)算總收入為1,033,202萬(wàn)元，經(jīng)第一、二次預(yù)算調(diào)整后為1,296,746萬(wàn)元。本次調(diào)減9,828萬(wàn)元，增加政府性基金預(yù)算調(diào)入88,737萬(wàn)元，增減相抵后，凈增加78,909萬(wàn)元，2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入調(diào)整為1,375,655萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出相應(yīng)調(diào)整為1,375,655萬(wàn)元，收支平衡。

　　二、2020年市本級(jí)政府性基金調(diào)整情況

　　（一）1-11月政府性基金預(yù)算收入完成情況。

　　1.1-11月執(zhí)行情況。

　　按照年初市人大審議通過(guò)的市本級(jí)預(yù)算草案，2020年市本級(jí)基金預(yù)算收入計(jì)劃為551,769萬(wàn)元。1-11月基金預(yù)算收入498,824萬(wàn)元，為年度預(yù)算數(shù)的90.4%，比去年同期減少42,841萬(wàn)元，下降7.9%。

　　（1）土地出讓收入完成情況。

　　1-11月，市本級(jí)土地出讓收入為492,328萬(wàn)元。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入455,225萬(wàn)元，為年度預(yù)算509,729萬(wàn)元的89.3%，比上年減收45,744萬(wàn)元，下降9.1%；國(guó)有土地收益基金16,440萬(wàn)元，為年度預(yù)算16,440萬(wàn)元的100.0%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金327萬(wàn)元，為年度預(yù)算243萬(wàn)元的134.6%。

　　（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成情況。

　　1-11月，市本級(jí)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成23,122萬(wàn)元，為年度預(yù)算20,927萬(wàn)元的110.5%，比去年同期增加1,179萬(wàn)元，上升5.4%。

　　（3）其他各項(xiàng)基金完成情況。

　　1-11月，其他各項(xiàng)政府性基金（包括彩票公益金、港口建設(shè)費(fèi)、福利彩票發(fā)行費(fèi)、其他政府性基金收入）共完成3,710萬(wàn)元，為年度預(yù)算4,430萬(wàn)元的83.7%。

　　（二）2020年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成情況。

　　根據(jù)各征收部門的測(cè)算，全年市本級(jí)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成566,395萬(wàn)元，比年度預(yù)算551,769萬(wàn)元超收14,626萬(wàn)元。具體情況如下：

　　（1）土地出讓收入預(yù)計(jì)完成情況。

　　根據(jù)2020年土地出讓情況測(cè)算，2020年市本級(jí)土地出讓總收入預(yù)計(jì)完成590,631萬(wàn)元，剔除應(yīng)計(jì)提轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的教育資金和農(nóng)田水利建設(shè)資金后，2020年市本級(jí)土地出讓收入預(yù)計(jì)完成541,648萬(wàn)元，為年度預(yù)算526,412萬(wàn)元的102.9%，超收15,236萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入預(yù)計(jì)完成523,472萬(wàn)元，為年度預(yù)算509,729萬(wàn)元的102.7%，超收13,743萬(wàn)元；國(guó)有土地收益基金預(yù)計(jì)完成17,837萬(wàn)元，為年度預(yù)算16,440萬(wàn)元的108.5%,超收1,397萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金預(yù)計(jì)完成339萬(wàn)元，為年度預(yù)算243萬(wàn)元的139.5%,超收96萬(wàn)元。

　　（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入預(yù)計(jì)完成情況。

　　2020年市本級(jí)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)計(jì)收入20,927萬(wàn)元，與年度預(yù)算持平（含按規(guī)定補(bǔ)助兩區(qū)2,990萬(wàn)元）。

　　（3）其他基金收入預(yù)計(jì)完成情況。受疫情等因素影響，有3項(xiàng)基金預(yù)計(jì)將減收610萬(wàn)元，包括：一是彩票公益金預(yù)計(jì)收入3,700萬(wàn)元，較年度預(yù)算4,130萬(wàn)元，減收430萬(wàn)元；二是港口建設(shè)費(fèi)預(yù)計(jì)收入110萬(wàn)元，較年度預(yù)算250萬(wàn)元，減收140萬(wàn)元；三是福利彩票發(fā)行費(fèi)預(yù)計(jì)收入10萬(wàn)元，較年度預(yù)算50萬(wàn)元，減收40萬(wàn)元。

　　（三）全市重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)統(tǒng)籌機(jī)制情況。

　　為推進(jìn)全市重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)建設(shè)，增強(qiáng)市級(jí)統(tǒng)籌能力，根據(jù)《江門市推進(jìn)重大項(xiàng)目重大平臺(tái)建設(shè)資金統(tǒng)籌機(jī)制實(shí)施方案》（江府辦〔2020〕27號(hào)）規(guī)定，我市建立重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)建設(shè)資金統(tǒng)籌機(jī)制，2020年起，以各市（區(qū)）當(dāng)年國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成數(shù)（科目數(shù)）為基礎(chǔ)，按5%的比例進(jìn)行統(tǒng)籌上解（其中，對(duì)舊廠房改造項(xiàng)目出讓收入部分近三年減按2.5%比例統(tǒng)籌上解），統(tǒng)籌資金按照“集中、成熟、急需、放大、協(xié)調(diào)”的原則，用于對(duì)投資20億元以上的政府投資項(xiàng)目給予分類分檔資金支持，突出支持全局性、戰(zhàn)略性、跨區(qū)域的城市基礎(chǔ)設(shè)施重大項(xiàng)目和重大平臺(tái)建設(shè)，促進(jìn)我市加快發(fā)展。

　　（四）2020年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支調(diào)整建議。

　　根據(jù)今年建立重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)建設(shè)資金統(tǒng)籌機(jī)制情況，以及確保政府債務(wù)安全等要求，需要對(duì)政府性基金預(yù)算收支結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。

　　1.收入調(diào)整事項(xiàng)。一是其他基金收入調(diào)減610萬(wàn)元；二是結(jié)合全市土地出讓收入情況，預(yù)計(jì)今年各市（區(qū)）上解全市重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)建設(shè)統(tǒng)籌資金收入46,856萬(wàn)元。

　　2.支出調(diào)整事項(xiàng)。

　　（1）調(diào)增支出46,856萬(wàn)元。全市重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)建設(shè)統(tǒng)籌資金安排支出46,856萬(wàn)元（共安排50,000萬(wàn)元，其中市本級(jí)通過(guò)支出結(jié)構(gòu)調(diào)整落實(shí)3,144萬(wàn)元）。安排項(xiàng)目用于：銀湖灣濱海新區(qū)啟動(dòng)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施一期項(xiàng)目補(bǔ)助資金1億元，安排濱江新區(qū)產(chǎn)城融合示范區(qū)項(xiàng)目補(bǔ)助資金0.5億元，高新區(qū)先進(jìn)制造業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金0.5億元，江門市碧道建設(shè)工程補(bǔ)助資金0.8億元（各市區(qū)打包項(xiàng)目），珠西綜合交通樞紐江門站配套設(shè)施工程項(xiàng)目補(bǔ)助資金0.5億元，國(guó)道G240線改擴(kuò)建工程項(xiàng)目補(bǔ)助資金1.2億元（新會(huì)段、臺(tái)山段），國(guó)道G325線改建工程補(bǔ)助資金0.5億元（鶴山址山至開平塘口段）。

　　（2）轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出88,737萬(wàn)元。為增強(qiáng)市本級(jí)化解政府債務(wù)能力，推進(jìn)財(cái)力統(tǒng)籌使用，增加政府性基金預(yù)算調(diào)出資金88,737萬(wàn)元，轉(zhuǎn)列為一般公共預(yù)算支出。

　　（3）其他基金調(diào)減支出610萬(wàn)元，包括彩票公益金預(yù)計(jì)調(diào)減430萬(wàn)元，港口建設(shè)費(fèi)調(diào)減140萬(wàn)元，福利彩票發(fā)行費(fèi)調(diào)減40萬(wàn)元。

　　3.總收支調(diào)整計(jì)劃。

　　2020年市本級(jí)基金算總收入為971,819萬(wàn)元，第一、二次預(yù)算調(diào)整后為1,585,119萬(wàn)元，通過(guò)上述調(diào)整，本次基金預(yù)算收入調(diào)減610萬(wàn)元，上解收入調(diào)增46,856萬(wàn)元，2020年市本級(jí)基金預(yù)算總收入調(diào)整為1,631,365萬(wàn)元，基金預(yù)算總支出相應(yīng)調(diào)整為1,631,365萬(wàn)元，收支平衡。

　　三、2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整情況

　　結(jié)合2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)情況，需對(duì)部分收支項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整。

　　（一）收入方面。

　　2020年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金年初預(yù)算總收入2,291,323  萬(wàn)元，本次調(diào)減19,992萬(wàn)元，調(diào)整后預(yù)算總收入2,271,331 萬(wàn)元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1,019,868萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入144,918萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入417,608萬(wàn)元,城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療（含生育）保險(xiǎn)基金收入423,609萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入220,253萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入28,644萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入16,431萬(wàn)元。

　　（二）支出方面。

　　2020年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金年初預(yù)算總支出2,248,668萬(wàn)元，本次調(diào)增73,029萬(wàn)元，調(diào)整后預(yù)算總支出2,321,697萬(wàn)元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出999,475萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出126,774萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出432,775萬(wàn)元,城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療（含生育）保險(xiǎn)基金支出453,545萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金基金支出213,886萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金支出40,475萬(wàn)元, 失業(yè)保險(xiǎn)基金支出54,767萬(wàn)元。調(diào)整后，2020年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)期結(jié)余-50,365萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余1,749,419萬(wàn)元。

　　現(xiàn)根據(jù)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》和《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》等規(guī)定上報(bào)，請(qǐng)予審查。

　　附件：

　　1.江門市本級(jí)2020年一般公共預(yù)算調(diào)整情況表

　　2.江門市本級(jí)2020年政府性基金預(yù)算調(diào)整情況表

　　3.2020年江門市本級(jí)轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算項(xiàng)目安排情況表

　　4.2020年江門市重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)建設(shè)統(tǒng)籌資金安排表

　　5.江門市2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案