關(guān)于2018年江門市本級財政預(yù)算調(diào)整方案的報告

市人大常委會：

今年以來，由于省下達(dá)我市地方政府新增債和置換債額度，并結(jié)合我市預(yù)算執(zhí)行情況，根據(jù)《預(yù)算法》、《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》，以及地方政府債券管理的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將市本級2018年財政預(yù)算調(diào)整方案報告如下：

一、2018年預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況。

今年以來，我市各級財政部門按照市委、市政府工作部署，采取積極有效措施，加強(qiáng)預(yù)算收支管理，著力保障和改善民生，全市財政運(yùn)行平穩(wěn)。1-9月，全市一般公共預(yù)算收入完成1,732,022萬元，為年初預(yù)算的71.68%，同比增長10.2%。市本級一般公共預(yù)算收入完成354,185萬元，為年初預(yù)算的69.88%，同比增長9.7%。各級財政部門將努力確保完成2018年年初預(yù)算收支目標(biāo)。

（二）2018年政府性基金預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況。

按照年初市人大審議通過的市本級預(yù)算草案，2018年市本級基金預(yù)算收入為710,457萬元。1-9月基金預(yù)算收入完成643,840萬元，為年初預(yù)算710,457萬元的90.62%，比去年同期增加212,043萬元，增長49.11 %。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入完成569,159萬元，為年初預(yù)算648,600萬元的87.76%。

根據(jù)各征收部門的測算，全年市本級基金預(yù)算收入預(yù)計完成721,450萬元，比年初預(yù)算710,457萬元超收10,993萬元。主要是國有土地收益基金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)和其他基金預(yù)計將有部分實現(xiàn)超收。具體情況如下：

1.土地出讓收入預(yù)計完成情況。

根據(jù)2018年土地出讓情況測算，國有土地使用權(quán)出讓金收入預(yù)計完成648,600萬元，與年初預(yù)算持平；國有土地收益基金預(yù)計完成46,075萬元，為年初預(yù)算41,060萬元的112.21%，超收5,015萬元，主要是市本級出讓土地溢價較年初預(yù)計有所提高；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金預(yù)計完成419萬元，較年初預(yù)算短收400萬元，主要是市本級將土地收入下放后，區(qū)級出讓土地由區(qū)級計提農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金。

2.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)計完成情況。

2018年市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)計收入21,200萬元，比年初預(yù)算15,326萬元超收5,874萬元（含按規(guī)定補(bǔ)助兩區(qū)762萬元），主要是市區(qū)商住地產(chǎn)項目加快報建，收入增長較快。

3.其他各項基金預(yù)計完成情況。

預(yù)計彩票公益金、港口建設(shè)費(fèi)、福利彩票發(fā)行費(fèi)、其他政府性基金完成收入合計5,156萬元，預(yù)計超收504萬元。主要是由于原城市公用事業(yè)費(fèi)附加和新型墻體材料專項基金取消后有部分補(bǔ)繳收入，較年初預(yù)算分別超收288萬元、214萬元。

二、2018年省下達(dá)我市地方政府債券資金情況

（一）省下達(dá)我市地方政府新增債券情況。

根據(jù)省財政廳《關(guān)于下達(dá)2018年分地區(qū)地方政府債務(wù)限額的通知》（粵財預(yù)〔2018〕119號）精神，下達(dá)我市2018年地方政府新增專項債券190,000萬元，全部轉(zhuǎn)貸給各市（區(qū)）使用，用于各市（區(qū)）土地收儲項目，具體項目由當(dāng)?shù)卣瓷霞壱?guī)定用途研究確定，并報同級人大批準(zhǔn)。

（二）省下達(dá)我市地方政府置換債券情況。

根據(jù)上級有關(guān)政府存量債務(wù)置換的有關(guān)安排，2018年我市發(fā)行地方政府置換債券一般債券169,743萬元，發(fā)行置換專項債券15,542萬元，全部轉(zhuǎn)貸給各市（區(qū)）使用。

根據(jù)政府債務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，上述地方政府新增債券收支要按債券類別分別列入市本級財政一般公共預(yù)算和基金預(yù)算“債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入”科目和“債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出”科目。

三、2018年預(yù)算調(diào)整事項

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整事項。

由于省下達(dá)我市2018年地方政府置換債券一般債券轉(zhuǎn)貸資金169,743萬元，2018年市本級一般公共預(yù)算總收入和總支出相應(yīng)由年初預(yù)算947,947萬元調(diào)整為1,117,690萬元，收支平衡。

（二）基金預(yù)算調(diào)整事項。

根據(jù)省下達(dá)我市地方政府新增專項債券轉(zhuǎn)貸資金和置換專項債券資金情況，以及預(yù)計今年基金預(yù)算收入情況，按照“以收定支”原則并結(jié)合保障今年以來新增城市建設(shè)、民生項目以及公共設(shè)施項目支出需要，對政府性基金預(yù)算收支結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。

1.市本級基金收入事項調(diào)整。

年初基金預(yù)算收入預(yù)算數(shù)710,457萬元,調(diào)增10,993萬元，調(diào)整后基金預(yù)算收入為721,450萬元。其中：

（1）國有土地收益基金收入調(diào)增5,015萬元，調(diào)增后收入為46,075萬元。

（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增5,874萬元，調(diào)增后收入為21,200萬元。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入調(diào)減400萬元，調(diào)減后收入為419萬元。

（4）其他政府性基金收入的調(diào)整調(diào)增504萬元，調(diào)增后收入為536萬元。

2.市本級基金預(yù)算支出事項調(diào)整。

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出結(jié)構(gòu)調(diào)整。在國有土地使用權(quán)出讓收支總額不變的前提下，為提高資金使用效益，對部分預(yù)計當(dāng)年不能支出的資金及時統(tǒng)籌收回，共收回44,364.61萬元，包括：一是根據(jù)今年實際出讓土地成本情況，調(diào)減征地成本支出33,164.61萬元;二是收回部分支出進(jìn)度較慢，預(yù)計當(dāng)年不能支出的城市建設(shè)項目資金11,200萬元。同時，根據(jù)今年以來上級和市委、市政府重點(diǎn)工作部署，相應(yīng)增加安排項目支出44,364.61萬元，主要安排：一是農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出12,000萬元，用于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，安排生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村建設(shè)獎補(bǔ)專項資金；二是城市建設(shè)支出32,364.61萬元，包括廣珠鐵路增資資本金1,772.05萬元、購買中開高速公路項目水田指標(biāo)7,790萬元、市公路局道路養(yǎng)護(hù)資金1,000萬元、環(huán)市一路（勝利立交橋—華園東路）道路改造工程106萬元、江門大道工程8652.99萬元、勝利南路工程1543.58萬元、城市污水管網(wǎng)建設(shè)11,500萬元等。（具體安排見附表）

（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。根據(jù)2018年收入預(yù)計，相應(yīng)調(diào)增支出5,874萬元，其中：

一是增加安排對區(qū)級補(bǔ)助762萬元。根據(jù)江府辦〔2012〕84號和江府函〔2013〕157號等文件規(guī)定，市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入剔除有關(guān)支出后，按20%分配安排兩區(qū)使用；江門高新區(qū)范圍內(nèi)的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入扣除剛性支出后全額安排給高新區(qū)用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；蓬江區(qū)潮連街配套費(fèi)收入按五成返還該街用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。根據(jù)2017年市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入結(jié)構(gòu)，補(bǔ)助蓬江區(qū)調(diào)增476萬元，補(bǔ)助江海區(qū)調(diào)增286萬元。

二是安排城市公用設(shè)施和行政事業(yè)單位維護(hù)經(jīng)費(fèi)4,249.64萬元。包括：市五邑圖書館搬遷改造工程 500萬元，江門一中擴(kuò)容提質(zhì)工程500萬元，培英中學(xué)新校區(qū)建設(shè)1500萬，市公安消防局官兵公寓樓裝修300萬元，市行政中心辦公大樓改造項目329.83萬元，珠江國際新城項目周邊配套設(shè)施建設(shè)969.81萬元等。

三是增加交通規(guī)劃專項等項目資金100萬元。用于江門市綜合交通運(yùn)輸體系發(fā)展“十三五”規(guī)劃中期調(diào)整、江門大道與佛開高速立交方案研究、龍灣出入口改造方案等。

四是預(yù)留機(jī)動和結(jié)轉(zhuǎn)下年預(yù)算使用資金762.36萬元。

（3）國有土地收益基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。根據(jù)國有土地收益基金管理辦法，按國有土地出讓凈收益20%計提國有土地收益基金用于土地收儲，增加計提國有土地收益基金5,015萬元，調(diào)整后支出為46,075萬元。

（4）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。根據(jù)當(dāng)年收入情況，相應(yīng)調(diào)減支出400萬元，調(diào)整后支出419萬元。

（5）污水處理費(fèi)及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出1,014萬元。2017年市級污水處理費(fèi)已下放區(qū)級，結(jié)合2017年財政決算，仍有部分結(jié)余資金，需用于尚未結(jié)清的市碧源公司污水處理運(yùn)營費(fèi)，相應(yīng)調(diào)增污水處理費(fèi)支出1014萬元，調(diào)增后支出為2564萬元。

（6）其他政府性基金收入安排的支出調(diào)整。

根據(jù)中央統(tǒng)籌部署，2017年已取消城市公用事業(yè)費(fèi)附加和新型墻體材料專項基金，2018年仍有部分歷年欠繳的補(bǔ)繳收入調(diào)增504萬元，調(diào)增后支出為536萬元，按原該項基金專款專用的有關(guān)規(guī)定使用。

按照上述基金收支調(diào)整安排，2018年市本級基金預(yù)算收入調(diào)增10,993萬元,加上上級轉(zhuǎn)貸新增政府專項債收入190,000萬元和置換專項債券收入15,542萬元，增加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,014萬元，總收入由年初預(yù)算940,527萬元調(diào)整為1,158,076萬元，總支出相應(yīng)調(diào)整為1,158,076萬元，做到收支平衡。

如本年度市本級基金收入完成數(shù)超過調(diào)整后的預(yù)算數(shù)，將按照《預(yù)算法》和基金專款專用等有關(guān)規(guī)定，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應(yīng)支出；如未能完成調(diào)整后的預(yù)算數(shù)，則根據(jù)輕重緩急、確保重點(diǎn)原則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整支出安排。

四、2018年政府債務(wù)限額調(diào)整

2017年，省財政廳下達(dá)我市政府債務(wù)限額為517.76億元。根據(jù)省財政廳下達(dá)2018年新增政府債券額度的通知，地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上今年新增債務(wù)限額。2018年上級下達(dá)我市新增專項債務(wù)限額19億元，因此2018年全市政府債務(wù)限額為536.76億元。2018年市本級債務(wù)限額205.30億元，今年沒有新增債券額度，市本級債務(wù)限額不變。

2017年底，我市政府債務(wù)余額為423.89億元，其中一般債務(wù)275.11億元，專項債務(wù)148.78億元。今年上級轉(zhuǎn)貸新增專項債券19億元，結(jié)合還款因素，預(yù)計2018年年底債務(wù)余額不超過440億元,其中一般債務(wù)272億元，專項債務(wù)168億元，一般債務(wù)和專項債務(wù)均在控制限額以內(nèi)。2017年底市本級債務(wù)余額為134.08億元，其中一般債務(wù)76.14億元，專項債務(wù)57.94億元。2018年市本級沒有新增債券，預(yù)計2018年底，市本級債務(wù)余額為132.59億元，其中一般債務(wù)74.79億元，專項債務(wù)57.80億元，在控制限額以內(nèi)。

上述報告情況，現(xiàn)根據(jù)《預(yù)算法》和《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》的規(guī)定上報，請予審查批準(zhǔn)。

附件：1.2018年江門市本級一般公共預(yù)算調(diào)整情況表

2.2018年江門市本級基金預(yù)算調(diào)整情況表（總表）

3.2018年江門市本級基金預(yù)算收入調(diào)整計劃表

4.2018年江門市本級基金預(yù)算支出調(diào)整計劃表

5.2018年江門市本級基金預(yù)算安排項目資金調(diào)減情況表

6.2018年江門市本級基金預(yù)算新增（消化）安排項目情況表

7.2018年江門市政府債券發(fā)行情況表

附件1-7.xlsx