——在江門市第十五屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議上

江門市財(cái)政局局長(zhǎng)　李文聰

主任、副主任、秘書長(zhǎng)，各位委員：

江門市十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審查批準(zhǔn)了《江門市2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案的報(bào)告》。現(xiàn)在，江門市2016年財(cái)政決算已經(jīng)匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會(huì)的工作安排，受市政府委托，我向市人大常委會(huì)報(bào)告江門市2016年財(cái)政決算草案，請(qǐng)予審查。

2016年，我市各級(jí)政府和財(cái)政部門在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，按照市委、市政府決策部署和市十四屆人大六次會(huì)議及市第十四屆人大常委會(huì)第四十二次會(huì)議審議通過(guò)的年度預(yù)算和調(diào)整后預(yù)算，圍繞《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要（2008-2020年）》和我市“十三五”規(guī)劃各項(xiàng)目標(biāo)，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)，努力克服經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩及結(jié)構(gòu)性減稅對(duì)財(cái)稅收入的影響等困難，積極適應(yīng)我市發(fā)展的新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，改善民生，穩(wěn)步推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。在各級(jí)共同努力下，市第十四屆人大常委會(huì)第四十二次會(huì)議通過(guò)的江門市本級(jí)2016年調(diào)整后預(yù)算完成情況良好，全市財(cái)政實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。

一、2016年全市一般公共預(yù)算收支決算情況

根據(jù)全市各級(jí)財(cái)政決算匯總反映，2016年全市一般公共預(yù)算收入完成2,041,744萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)2,020,840萬(wàn)元的101.03%，超收20,904萬(wàn)元；比2015年收入完成數(shù)1,990,104萬(wàn)元增收51,640萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)7.28%。2016年全市一般公共預(yù)算收入加上稅收返還款和上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，全市一般公共預(yù)算總收入為4,798,844萬(wàn)元。

2016年全市一般公共預(yù)算支出完成2,932,116萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)2,830,662萬(wàn)元的103.58%；比2015年支出完成數(shù)2,928,957萬(wàn)元增支3,159萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.11%。2016年一般公共預(yù)算支出加上上解支出、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、債務(wù)還本支出等，全市一般公共預(yù)算總支出為4,614,019萬(wàn)元。

全市一般公共預(yù)算總收入與總支出相抵結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)為184,825萬(wàn)元，同比下降7.39%，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出使用（按《預(yù)算法》要求，凈結(jié)余資金已安排用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。2016年全市結(jié)轉(zhuǎn)支出占一般公共預(yù)算總支出（按省考核口徑不含債券還本等支出，下同）的比重為5.93%,符合上級(jí)關(guān)于結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金不得超過(guò)9%的規(guī)定。

二、2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況

2016年，由于全面實(shí)施“營(yíng)改增”改革試點(diǎn)、推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實(shí)各項(xiàng)降稅減費(fèi)政策，上級(jí)下達(dá)我市置換債券一般債券等，以及落實(shí)上級(jí)出臺(tái)的警察警銜津貼提標(biāo)等剛性增支政策，需要相應(yīng)增加有關(guān)支出安排。根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，為確保預(yù)算收支平衡，相應(yīng)調(diào)整市本級(jí)一般公共預(yù)算收支計(jì)劃。調(diào)整后，2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入440,983萬(wàn)元調(diào)整為412,377萬(wàn)元，市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入639,794 萬(wàn)元調(diào)整為2,087,765 萬(wàn)元，相應(yīng)調(diào)整市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出，并已按規(guī)定向市人大常委會(huì)提交《江門市人民政府關(guān)于2016年全市和市本級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告》（江府報(bào)〔2016〕57 號(hào)）。根據(jù)預(yù)算調(diào)整方案，上述資金已全部撥付到位。

（一）     一般公共預(yù)算收入完成情況。

根據(jù)市本級(jí)財(cái)政決算反映，2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成416,342萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)7%，可比增長(zhǎng)3.35%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)412,377萬(wàn)元的100.96%，超收3,965萬(wàn)元。按照《預(yù)算法》規(guī)定，超收收入全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。各收入項(xiàng)目完成情況是：

1.稅收收入完成313,367萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)313,573萬(wàn)元的99.93%，比2015年減收4,240萬(wàn)元，下降1.33%。主要是實(shí)施“營(yíng)改增”的體制性和政策性減收。

2.罰沒(méi)收入完成30,503萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)26,661萬(wàn)元的114.41%，比2015年增收4,759萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.49%。主要是2017年起將實(shí)施新的交通違法記分政策，在年底前相對(duì)集中繳納交通違法罰款。

3.行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成28,694萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)27,183萬(wàn)元的105.56%，比2015年減收2,304萬(wàn)元，下降7.43%。

4.專項(xiàng)收入完成25,926萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)26,179萬(wàn)元的99.03%，比2015年減收3,376萬(wàn)元，下降11.52%。其中：教育費(fèi)附加收入10,332萬(wàn)元；排污費(fèi)收入2,292萬(wàn)元；水資源費(fèi)收入1,850萬(wàn)元；地方教育附加收入4,458萬(wàn)元；文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入414萬(wàn)元；殘疾人就業(yè)保障金收入2,432萬(wàn)元；教育資金收入1,809萬(wàn)元；農(nóng)田水利建設(shè)資金收入1,292萬(wàn)元；育林基金收入91萬(wàn)元；森林植被恢復(fù)費(fèi)收入32萬(wàn)元；水利建設(shè)專項(xiàng)收入408萬(wàn)元；其他專項(xiàng)收入516萬(wàn)元。

5.國(guó)有資源、資產(chǎn)有償使用收入完成12,219萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)13,012萬(wàn)元的93.91%，比2015年增收5,258萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.54%。

6.政府住房基金收入完成4,815萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)4,768萬(wàn)元的100.99%。該項(xiàng)收入從2016年起從基金預(yù)算轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算管理。

7.其他收入完成818萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)1,001萬(wàn)元的81.72%，比2015年減收780萬(wàn)元，下降48.81%。

2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)稅收返還款、上級(jí)補(bǔ)助、下級(jí)上解、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、全市統(tǒng)籌發(fā)展資金、調(diào)入資金和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，以及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入為2,217,800萬(wàn)元。其中2016年上級(jí)下達(dá)我市置換債券一般債券共1,440,306萬(wàn)元，用于置換存量政府債務(wù)本金，根據(jù)上級(jí)要求，需納入2016年決算收入編報(bào)，相應(yīng)列入市本級(jí)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。

(二)一般公共預(yù)算支出完成情況。

2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成489,880萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)448,894萬(wàn)元的109.13%，比2015年支出數(shù)減支46,832萬(wàn)元，下降8.73%。上述反映的2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成數(shù)比今年1月4日向市十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議報(bào)告的2016年預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成數(shù)增加1,006萬(wàn)元，主要是當(dāng)時(shí)是預(yù)計(jì)完成數(shù)，現(xiàn)按實(shí)際執(zhí)行數(shù)進(jìn)行調(diào)整。2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出489,880萬(wàn)元(含上級(jí)一次性及專款補(bǔ)助支出)，其中，按規(guī)定實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制支出32,167萬(wàn)元。按各類級(jí)科目支出決算完成情況為：

1.一般公共服務(wù)支出完成71,406萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的113.95%。

2.國(guó)防支出完成3,246萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.62%。

3.公共安全支出完成68,746萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.61%。

4.教育支出完成67,667萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.42%。

5.科學(xué)技術(shù)支出完成12,939萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的103%。

6.文化體育與傳媒支出完成11,343萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的136.47%。

7.社會(huì)保障和就業(yè)支出完成53,661萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的119.69%。

8.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成31,081萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.91%。

9.節(jié)能環(huán)保支出完成 7,502萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的109.14%。

10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成8,164萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.66%。

11.農(nóng)林水支出完成25,852萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.12%。

12.交通運(yùn)輸支出完成67,534萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的118.56%。

13.資源勘探信息等支出完成14,267萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的189.13%。

14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成2,884萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的58.98%。主要是年初預(yù)算安排的總部經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)支出和外貿(mào)發(fā)展資金等轉(zhuǎn)列補(bǔ)助下級(jí)，相應(yīng)反映各市（區(qū)）一般公共預(yù)算支出。

15.金融支出完成1,539萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的152.12%。

16.國(guó)土資源氣象等支出完成5,067萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.4%。

17.住房保障支出完成18,767萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.32%。

18.糧油物資儲(chǔ)備支出完成4,355萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.79%。

19.其他支出完成603萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的29.23%。

20.債務(wù)付息支出完成12,497萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。

21.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出完成760萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。

2016年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出加上各項(xiàng)上解支出以及補(bǔ)助下級(jí)支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、債務(wù)還本支出以及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出為2,171,507萬(wàn)元。2016年上級(jí)下達(dá)我市置換債券一般債券1,440,306萬(wàn)元，其中轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）使用706,797萬(wàn)元，市本級(jí)使用733,509萬(wàn)元。根據(jù)上級(jí)要求，需納入2016年決算支出編報(bào)，相應(yīng)列入市本級(jí)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出和債務(wù)還本支出。

市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入與總支出相抵后結(jié)轉(zhuǎn)資金為46,293萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出使用，占市本級(jí)總支出的比重為6.6%,符合上級(jí)關(guān)于結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金不得超過(guò)9%的規(guī)定。

（三）一般公共預(yù)算收支決算有關(guān)情況的說(shuō)明。

1.關(guān)于重點(diǎn)項(xiàng)目支出及績(jī)效情況。

一是各項(xiàng)重點(diǎn)支出，特別是文化體育與傳媒支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、住房保障、社會(huì)保障和就業(yè)支出等民生支出得到較好保障，在一般公共預(yù)算支出僅增長(zhǎng)0.11%的情況下，保持較快增長(zhǎng)，分別達(dá)到62.77%、26.76%、22.99%和10.46%。二是項(xiàng)目支出績(jī)效情況。市本級(jí)納入2016年績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目共266項(xiàng)，其中：116項(xiàng)為2016年市本級(jí)預(yù)算單位專項(xiàng)支出，涉及金額51,049.03萬(wàn)元；150項(xiàng)為2016年市本級(jí)政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目，涉及金額為6,574.28萬(wàn)元。經(jīng)過(guò)第三方機(jī)構(gòu)評(píng)審，實(shí)際評(píng)審項(xiàng)目為256個(gè)（10個(gè)政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目因客觀原因在2016年沒(méi)有支出），其中等級(jí)為優(yōu)（90分以上）的項(xiàng)目有100個(gè)，等級(jí)為良（80-90分）的項(xiàng)目有128個(gè)，等級(jí)為中（70-80分）的項(xiàng)目有20個(gè)，等級(jí)為低（60-70分）的項(xiàng)目有8個(gè)，無(wú)等級(jí)為差的項(xiàng)目，良好率達(dá)89.06%，及格率為100.00%。從整體上看，項(xiàng)目整體完成情況良好，項(xiàng)目設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)全部達(dá)成，項(xiàng)目管理較規(guī)范，項(xiàng)目完成良好，達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和生態(tài)效益。此外，市財(cái)政部門委托第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)，選取社保民生類、產(chǎn)業(yè)扶持類等8個(gè)財(cái)政專項(xiàng)資金開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，專項(xiàng)資金安排金額共12,554.8萬(wàn)元，涉及市本級(jí)8家單位，部分項(xiàng)目覆蓋全市7市（區(qū)）及下轄區(qū)域。經(jīng)過(guò)第三方機(jī)構(gòu)綜合打分，本次評(píng)價(jià)8個(gè)專項(xiàng)資金綜合（整體）評(píng)分為84.56分，最高分達(dá)94.4分，其中等級(jí)為優(yōu)的項(xiàng)目有3個(gè)，等級(jí)為良項(xiàng)目有4個(gè)，等級(jí)為中的項(xiàng)目有1個(gè)，無(wú)不及格項(xiàng)目，綜合來(lái)看，隨著財(cái)政績(jī)效工作的不斷深入，我市一直推動(dòng)財(cái)政績(jī)效的深入開(kāi)展，部門單位對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)的重視程度不斷提高，本年度重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)情況良好。

2.關(guān)于一般公共預(yù)算支出預(yù)決算執(zhí)行變化情況。

2016年一般公共財(cái)政預(yù)算支出決算完成489,880萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)448,894萬(wàn)元的109.13%，一般公共預(yù)算支出超出調(diào)整預(yù)算數(shù)主要是上級(jí)補(bǔ)助等增支。主要包括：一是列支宣傳文化發(fā)展專項(xiàng)資金、文化設(shè)施建設(shè)和文化遺產(chǎn)保護(hù)專項(xiàng)資金等上級(jí)補(bǔ)助資金約1,200萬(wàn)元，以及結(jié)合補(bǔ)齊文化短板需要，將部分其他科目調(diào)劑用于文化相關(guān)投入約2,000萬(wàn)元，使文化體育與傳媒支出完成調(diào)整預(yù)算的136.47%；二是列支現(xiàn)代職業(yè)教育綜合改革試點(diǎn)省爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)資金、省級(jí)就業(yè)和技工教育專項(xiàng)資金等上級(jí)補(bǔ)助資金約3,400萬(wàn)元，使教育支出完成調(diào)整預(yù)算的105.42%；三是列支省級(jí)就業(yè)和技工教育專項(xiàng)資金和中央2016年軍隊(duì)移交政府的離退休人員安置補(bǔ)助資金等上級(jí)補(bǔ)助資金約4,200萬(wàn)元，使社會(huì)保障和就業(yè)支出完成調(diào)整預(yù)算的119.69%；四是列支中央財(cái)政中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金預(yù)算（第一批）和省級(jí)工業(yè)與信息化發(fā)展專項(xiàng)資金（產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)能增效扶持資金）等上級(jí)補(bǔ)助資金約7,000萬(wàn)元，使資源勘探信息等支出完成調(diào)整預(yù)算的189.13%；五是列支車輛購(gòu)置稅、省級(jí)交通專項(xiàng)資金等上級(jí)補(bǔ)助資金約6,000萬(wàn)元和歸墊年票收入欠收資金約4,000萬(wàn)元，使交通運(yùn)輸支出完成調(diào)整預(yù)算的118.56%。

3.關(guān)于“三公”經(jīng)費(fèi)支出的情況。

2016年，市本級(jí)財(cái)政撥款行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出4,836萬(wàn)元，為年度預(yù)算5,968萬(wàn)元81.03%，比上年減少927萬(wàn)元，下降16.09%。具體包括因公出國(guó)（境）支出559萬(wàn)元，為年度預(yù)算559萬(wàn)元的100%，與上年持平。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)支出3,211萬(wàn)元，為年度預(yù)算83.73%，比上年減少779萬(wàn)元，下降19.52%。其中公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3,019萬(wàn)元，為年度預(yù)算83.05%，比上年減少667萬(wàn)元，下降18.1%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出192萬(wàn)元，為年度預(yù)算96%，比上年減少112萬(wàn)元，下降36.84%。公務(wù)接待費(fèi)支出1,066萬(wàn)元，為年度預(yù)算67.73%，比上年減少148萬(wàn)元，下降12.19%。“三公經(jīng)費(fèi)”總體支出比上年減少主要原因：一是根據(jù)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)規(guī)定，我市市直各部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)控因公出國(guó)（境）規(guī)模，規(guī)范因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)的管理；完善公務(wù)接待制度，從嚴(yán)審核各種接待性經(jīng)費(fèi)需求；嚴(yán)格貫徹落實(shí)上級(jí)有關(guān)公務(wù)用車的要求，嚴(yán)禁超標(biāo)配備公車和嚴(yán)控公車經(jīng)費(fèi)支出；落實(shí)公務(wù)用車制度改革，改革后節(jié)約了公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用的支出。二是市檢察院、市中級(jí)法院上劃省管，其2016年“三公經(jīng)費(fèi)”支出數(shù)不再納入市直部門“三公經(jīng)費(fèi)”支出數(shù)統(tǒng)計(jì)。

4.關(guān)于2016年資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。

2016年市本級(jí)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金46,293萬(wàn)元，比上年57,293減少11,000萬(wàn)元，下降19.2%。形成結(jié)轉(zhuǎn)支出主要是：一是由于部分上級(jí)補(bǔ)助資金下達(dá)到我市的時(shí)間較晚，有部分于12月底或下年初才下達(dá)，造成資金要跨年撥付。同時(shí)，上級(jí)補(bǔ)助專款資金規(guī)定專門用途，部分資金按照項(xiàng)目進(jìn)度情況需結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。上級(jí)補(bǔ)助資金結(jié)轉(zhuǎn)共3,200萬(wàn)元。二是行政事業(yè)性收費(fèi)收入、專項(xiàng)收入和政府住房基金收入等結(jié)合2016年收入完成情況以及項(xiàng)目支出進(jìn)度，需辦理結(jié)轉(zhuǎn)。上述資金共15,325萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。三是根據(jù)全市統(tǒng)籌發(fā)展資金統(tǒng)籌使用情況，其中231萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)2017年使用。四是根據(jù)上級(jí)有關(guān)上解事項(xiàng)，預(yù)留上解上級(jí)資金2,660萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)2017年使用。五是各市（區(qū)）上解市本級(jí)年票墊支資金2,719萬(wàn)元，需結(jié)轉(zhuǎn)2017年進(jìn)行歸墊。六是年初預(yù)算安排的專項(xiàng)性支出以及財(cái)政預(yù)留的償還債務(wù)資金和重大改革項(xiàng)目資金等，共22,158萬(wàn)元需要辦理結(jié)轉(zhuǎn)支出。

5.關(guān)于財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況。

一是補(bǔ)助各市（區(qū)）轉(zhuǎn)移支付資金169,916萬(wàn)元，比上年159,045增加10,871萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.84%。其中，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付119,750萬(wàn)元、一次性專款補(bǔ)助50,166萬(wàn)元。二是上解省支出42,054萬(wàn)元，比上年增加10,343萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.62%，包括出口退稅基數(shù)上解、劃轉(zhuǎn)部門上解經(jīng)費(fèi)以及對(duì)口支援新疆、西藏和四川省甘孜藏族自治州專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)上解等。

6.關(guān)于預(yù)備費(fèi)使用情況。

《預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。2016年市本級(jí)預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4,100萬(wàn)元，結(jié)合年度執(zhí)行過(guò)程中政策性短收以及調(diào)整支出結(jié)構(gòu)壓減3,000萬(wàn)元，安排數(shù)調(diào)整為1,100萬(wàn)元。預(yù)備費(fèi)共支出208萬(wàn)元，主要包括：一是支持恩平市寨卡病毒疫情防控經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；二是支持臺(tái)山市“5.28”鳳凰峽游客遇難事故應(yīng)急資金100萬(wàn)元；三是安排“沈海高速恩平段6.19天然氣槽罐車交通事故搶險(xiǎn)應(yīng)急征用費(fèi)用補(bǔ)償經(jīng)費(fèi)”8萬(wàn)元。年底余額892萬(wàn)元，按規(guī)定納入結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)管理。

7.關(guān)于預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況。

預(yù)算周轉(zhuǎn)金主要用于本級(jí)政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額。2016年市本級(jí)預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模沒(méi)有發(fā)生變化，年末余額為6,600萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出總額（含對(duì)補(bǔ)助下級(jí)支出）的比重為0.94%，符合上級(jí)有關(guān)不超過(guò)1% 的規(guī)定。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)資金安排情況。

2015年結(jié)轉(zhuǎn)至2016年安排的支出57,293萬(wàn)元，除其中1,248萬(wàn)元根據(jù)項(xiàng)目需要繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)至2017年使用外，其他已執(zhí)行完畢，主要用于2015年尚未執(zhí)行完畢的項(xiàng)目，包括社會(huì)保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探信息等支出，以及對(duì)部分資金按照盤活財(cái)政資金的規(guī)定，收回財(cái)政統(tǒng)籌安排使用。

9.關(guān)于盤活財(cái)政存量資金情況。

2016年，按照中央和省、市對(duì)盤活存量資金、推進(jìn)資金統(tǒng)籌使用的部署要求，以及結(jié)合年度預(yù)算執(zhí)行情況及我市推進(jìn)中期規(guī)劃編制和三年滾動(dòng)預(yù)算需求，開(kāi)展對(duì)市本級(jí)財(cái)政存量資金和市直部門存量資金進(jìn)行了全面清理統(tǒng)籌。同時(shí)，結(jié)合2016年預(yù)算安排的專項(xiàng)資金使用情況，對(duì)部分支出進(jìn)度慢、使用效果不佳以及專項(xiàng)工作已完成的結(jié)余資金由財(cái)政統(tǒng)籌重新安排。結(jié)合2016年剛性增支缺口和調(diào)整預(yù)算方案，壓減和統(tǒng)籌資金28,916萬(wàn)元,包括對(duì)部分2016年暫不需支付或無(wú)法使用的資金統(tǒng)籌收回，減少支出12,539萬(wàn)元；收回財(cái)政部門預(yù)留待核撥經(jīng)費(fèi)和重大事項(xiàng)改革調(diào)節(jié)金余額等機(jī)動(dòng)類資金6,000萬(wàn)元；根據(jù)收入情況，相應(yīng)減少部分專款專用的專項(xiàng)收入安排的支出3,377萬(wàn)元；收回預(yù)備費(fèi)3,000萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬(wàn)元。全部用于解決當(dāng)年預(yù)算減收財(cái)力缺口16,204萬(wàn)元，以及安排新增預(yù)算項(xiàng)目12,712萬(wàn)元。

10.關(guān)于預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況。

預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。2016年，結(jié)合盤活財(cái)政存量資金情況和超收收入情況，共補(bǔ)充安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,827萬(wàn)元，補(bǔ)充后市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為34,559萬(wàn)元。其中，調(diào)入25,000萬(wàn)元作為2017年預(yù)算財(cái)力使用。剔除上述已列入2017年預(yù)算安排使用的25,000萬(wàn)元后，目前市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為9,559萬(wàn)元。

（四）關(guān)于經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)情況。

1.我市政府債務(wù)限額情況。經(jīng)省政府核定，報(bào)經(jīng)市十四屆人大常委會(huì)第四十四次會(huì)議審查同意，我市2016年地方政府債務(wù)限額為511.76億元。其中市本級(jí)政府債務(wù)限額為247.55億元。

2.政府性債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和償還情況。2016年我市沒(méi)有新增政府債券。我市當(dāng)年政府債務(wù)本息支出19.21億元，其中本金5.06億元，利息14.15億元。截至2016年底，全市政府性債務(wù)余額為534.50 億元，其中：政府債務(wù)余額為491.81億元，占總債務(wù)余額的92.01%，全市政府債務(wù)余額有效控制在限額內(nèi)；或有債務(wù)余額為42.68億元，占總債務(wù)余額的7.99%，主要為政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任債務(wù)。

2016年市本級(jí)當(dāng)年政府債務(wù)本息支出12.27 億元，其中本金3.34億元，利息8.93億元。2016年底市本級(jí)政府性債務(wù)余額為251.39億元，其中：政府債務(wù)余額為234.99億元，占總債務(wù)余額的93.48%，債務(wù)余額有效控制在限額內(nèi)；或有債務(wù)余額為16.40億元，占總債務(wù)余額的6.52%，主要為政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任債務(wù)，包括企業(yè)債券9.6億元、公路債務(wù)5.49億元，院校和醫(yī)院等歷史債務(wù)為1.31億元。

3.政府置換債務(wù)資金的使用情況。2016年省下達(dá)我市置換債券額度256億元。其中市本級(jí)置換債券額度128.72億元，包括一般債券73.35億元，專項(xiàng)債券55.36億元，已全部按規(guī)定用于存量債務(wù)置換，有效降低了債務(wù)利息支出。

三、2016年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支決算情況

2016年，由于土地出讓收入以及車輛通行費(fèi)等收入出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性和政策性短收，以及結(jié)合地方政府債券管理的規(guī)定，相應(yīng)調(diào)整市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支計(jì)劃，并已按規(guī)定向市人大常委會(huì)提交《江門市人民政府關(guān)于2016年市本級(jí)基金預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告》（江府報(bào)〔2016〕56 號(hào)）。

2016年市本級(jí)政府性基金收入完成238,198萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)230,045萬(wàn)元的103.54%，超收8,153萬(wàn)元。按照《預(yù)算法》規(guī)定和基金性質(zhì)，超收收入用于解決年初預(yù)算已安排因短收調(diào)整的部分城建項(xiàng)目支出缺口，以及結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途專款專用。2016年政府性基金支出完成195,088萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)231,664萬(wàn)元的84.21%。基金收支具體完成情況如下：

（一）基金收入完成情況。

2016年市本級(jí)政府性基金收入完成238,198萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)230,04萬(wàn)元的103.54%，超收8,153萬(wàn)元，比2015年完成數(shù)330,586萬(wàn)元減收92,388萬(wàn)元，下降27.94%。主要收入項(xiàng)目完成情況是：

1.國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成184,685萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)176,005萬(wàn)元的104.93%，比2015年減收98,395萬(wàn)元，下降34.76%。

2.國(guó)有土地收益基金收入完成7,458萬(wàn)元，比2015年增收7,458萬(wàn)元。

3.農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入完成875萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)996萬(wàn)元的87.85%，比2015年減收118萬(wàn)元，下降11.88%。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成19,311萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)18,964萬(wàn)元的101.83%，比2015年減收2,527萬(wàn)元，下降11.57%。

5.城市公用事業(yè)附加收入完成3,304萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,271萬(wàn)元的101.01%，比2015年減收594萬(wàn)元，下降15.24%。

6.散裝水泥專項(xiàng)資金收入完成0萬(wàn)元，比2015年減收7萬(wàn)元，根據(jù)財(cái)稅〔2016〕11號(hào)文件規(guī)定，散裝水泥專項(xiàng)基金并入新型墻體材料專項(xiàng)基金。

7.新型墻體材料專項(xiàng)基金收入完成534萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)21萬(wàn)元的2543%，比2015年增收514萬(wàn)元，增長(zhǎng)2570%，主要是由于往年專戶收入一次性繳入國(guó)庫(kù)，形成大幅增收。

8.彩票公益金收入完成3,579萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,600萬(wàn)元的99.42%，比2015年減收210萬(wàn)元，下降5.54%。

9.港口建設(shè)費(fèi)收入完成251萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)210萬(wàn)元的119.52%，比2015年增收47萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.04%。

10.福利彩票發(fā)行費(fèi)收入完成128萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)990萬(wàn)元的12.93%，該項(xiàng)收入主要是省以上級(jí)補(bǔ)助的形式返還，列入上級(jí)補(bǔ)助收入中反映。

11.污水處理費(fèi)收入完成9,559萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)10,230萬(wàn)元的93.44%，比2015年減收365萬(wàn)元，下降3.68%。

12.車輛通行費(fèi)收入完成8,514萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)8,300萬(wàn)元的102.58%，該項(xiàng)收入從2016年起列入政府性基金預(yù)算管理。

2016年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入以及調(diào)入資金等，市本級(jí)政府性基金總收入為1,377,870萬(wàn)元。其中2016年上級(jí)下達(dá)我市專項(xiàng)債券置換債券1,118,326萬(wàn)元，包括：轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）564,682萬(wàn)元，市本級(jí)553,644萬(wàn)元。根據(jù)債券管理有關(guān)規(guī)定，需納入2016年決算收支編報(bào)，相應(yīng)列入市本級(jí)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出和債務(wù)還本支出。

（二）基金支出完成情況。

2016年市本級(jí)政府性基金支出完成195,088萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)231,664萬(wàn)元的84.21%，比2015年完成數(shù)354,461萬(wàn)元減少159,373萬(wàn)元，下降44.96%。2016年市本級(jí)政府性基金支出完成195,088萬(wàn)元，其中，按規(guī)定實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制支出5,014萬(wàn)元。主要支出項(xiàng)目完成情況：

1.國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出完成146,014萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)179,429萬(wàn)元的81.38%，主要用于支付商住和“三舊”改造地塊的征地成本、保障城建項(xiàng)目支出、還本付息支出以及被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障補(bǔ)助等重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。

2.國(guó)有土地收益基金支出完成7,458萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)7,458元的100%。

3.農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金支出完成616萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)373萬(wàn)元的165.15%。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出完成13,385萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)13,306萬(wàn)元的100.59%。

5.城市公用事業(yè)附加安排的支出完成3,450萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,573萬(wàn)元的96.56%。

6.散裝水泥專項(xiàng)資金支出完成0萬(wàn)元，根據(jù)財(cái)稅〔2016〕11號(hào)文件規(guī)定，散裝水泥專項(xiàng)基金收支并入新型墻體材料專項(xiàng)基金。

7.新型墻體材料專項(xiàng)基金支出完成13萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)21萬(wàn)元的61.9%。

8.彩票公益金安排的支出完成4,103萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,049萬(wàn)元的134.57%。

9.港口建設(shè)費(fèi)安排的支出完成69萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)210萬(wàn)元的32.86%。

10. 福利彩票發(fā)行費(fèi)安排的支出完成990萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)990萬(wàn)元的100%。

11.污水處理費(fèi)相關(guān)支出完成11,255萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)14,955萬(wàn)元的75.26%。主要是文昌沙、豐樂(lè)、潮連、棠下污水廠的污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)尚未確定，在年度執(zhí)行過(guò)程中，暫按年初預(yù)計(jì)單價(jià)的70%撥付。

12.大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出完成171萬(wàn)元，主要是上級(jí)補(bǔ)助安排支出。

13.車輛通行費(fèi)安排的支出完成7,564萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)8,300萬(wàn)元的91.13%。

2016年基金預(yù)算支出加上補(bǔ)助下級(jí)支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、調(diào)出資金等，市本級(jí)政府性基金總支出為1,342,303萬(wàn)元。

2016年市本級(jí)政府性基金總收入與總支出相抵后，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)35,567萬(wàn)元，按基金性質(zhì)轉(zhuǎn)入下年專款專用。

四、2016年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2016年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成22,153萬(wàn)元，為年度預(yù)算22,153萬(wàn)元的100%。2016年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成22,612萬(wàn)元，為年度預(yù)算25,982萬(wàn)元的87.03%。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上年結(jié)余4,721萬(wàn)元，2016年收入完成22,153萬(wàn)元，支出完成22,612萬(wàn)元，年末結(jié)余4,262萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件13）

五、2016年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2016年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入1,308,233萬(wàn)元，完成年度收入預(yù)算1,206,648萬(wàn)元的108.42%。2016年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出1,257,854萬(wàn)元，完成年度支出預(yù)算1,200,679萬(wàn)元的104.76%。

2016年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)期結(jié)余50,379萬(wàn)元，當(dāng)期結(jié)余加上以前年度結(jié)余，2016年累計(jì)結(jié)余1,506,766萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件14）

六、2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)和存在的問(wèn)題

一是財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)相協(xié)調(diào)。全市一般公共預(yù)算收入同口徑增長(zhǎng)7.28%，完成調(diào)整后的預(yù)算收入目標(biāo)。財(cái)政收入增幅略低于GDP增長(zhǎng)（7.4%），基本與主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增速同步。

二是降稅清費(fèi)政策落實(shí)到位。2016年，我市積極落實(shí)全面營(yíng)改增改革試點(diǎn)、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革等政策，為企業(yè)減負(fù)。自全面營(yíng)改增以來(lái)，四大試點(diǎn)行業(yè)營(yíng)改增收入與上年同期征收營(yíng)業(yè)稅相比，下降20.9%。剔除國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入一次性收入及政府住房基金轉(zhuǎn)列因素，非稅收入增長(zhǎng)3.6%；其中行政性收費(fèi)收入下降18.08%。

三是重點(diǎn)和民生支出保障較好。在財(cái)政收入減收壓力較大的形勢(shì)下，各級(jí)政府著力保重點(diǎn)、保民生。全市涉及GDP核算財(cái)政八項(xiàng)支出完成235億元，增長(zhǎng)12.05%，拉動(dòng)GDP增長(zhǎng)0.72個(gè)百分點(diǎn)。全市民生投入完成210.4億元，同口徑增長(zhǎng)13%。全市各級(jí)財(cái)政撥付省十件民生實(shí)事資金32.9億元，完成年度預(yù)算的107.1%；撥付市十件民生實(shí)事資金25.3億元，完成年度預(yù)算的101%。

2016年，我市預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作取得良好成效。但也存在一些問(wèn)題：一是財(cái)政收入增速放緩,受經(jīng)濟(jì)下行和營(yíng)改增等減收因素影響，全市各級(jí)組織財(cái)政收入遇到較大困難，保持財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)難度加大。二是收支平衡壓力大，在財(cái)政收入增長(zhǎng)放緩的情況下，保障各項(xiàng)改革剛性增支和民生投入力度不減，財(cái)政收支矛盾突出，基層財(cái)政庫(kù)款保障水平較低。三是一些部門和專項(xiàng)資金支出進(jìn)度慢的情況仍然存在，支出執(zhí)行均衡性和科學(xué)性有待提高。四是債務(wù)管理壓力加大。目前財(cái)政債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但消化存量債務(wù)的任務(wù)很重，防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)需要進(jìn)一步完善管理和創(chuàng)新機(jī)制。對(duì)此，我們將高度重視，切實(shí)采取更有效措施，認(rèn)真加以解決。

七、2016年預(yù)算執(zhí)行效果和落實(shí)市人大決議情況

市十四屆人大六次會(huì)議和人大常委會(huì)第三十八次會(huì)議人大代表在審議預(yù)決算草案報(bào)告的過(guò)程中，提出了許多寶貴的審查意見(jiàn)和建議。2016年，全市財(cái)政工作緊緊圍繞打造“三門”、建設(shè)“三心”，推進(jìn)“東提西進(jìn)、同城共融”，貫徹落實(shí)中央、省、市深化財(cái)稅體制改革部署要求，認(rèn)真執(zhí)行市人大有關(guān)決議，積極適應(yīng)我市發(fā)展的新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求，切實(shí)履行財(cái)政職能，著力提高預(yù)算管理水平，增強(qiáng)保障能力。主要做好以下工作：

（一）落實(shí)創(chuàng)新發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)。

一是全力推進(jìn)“小微雙創(chuàng)”工作，增強(qiáng)小微企業(yè)發(fā)展活力。積極落實(shí)資金保障，穩(wěn)步推進(jìn)實(shí)施“雛鷹計(jì)劃”；加大對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新公共服務(wù)平臺(tái)扶持力度，提升創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新公共服務(wù)水平；優(yōu)化小微企業(yè)投融資環(huán)境，通過(guò)設(shè)立江門市創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基金和完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制等措施，緩解小微企業(yè)融資難題；打造創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新優(yōu)質(zhì)營(yíng)商環(huán)境，落實(shí)1,269萬(wàn)元用于兌現(xiàn)深化商事制度改革扶持措施，惠及1,748戶小微企業(yè)。二是落實(shí)“珠西行動(dòng)”，推動(dòng)先進(jìn)裝備制造業(yè)發(fā)展。主動(dòng)做好與上級(jí)政策的對(duì)接，共爭(zhēng)取上級(jí)資金支持6億元，市本級(jí)統(tǒng)籌落實(shí)1.3億元，加大力度開(kāi)展新一輪技術(shù)改造，支持“機(jī)器人應(yīng)用”工程，鼓勵(lì)企業(yè)技術(shù)改造。三是全面落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，助力科技創(chuàng)新。以提高R&D投入為抓手，深化產(chǎn)學(xué)研結(jié)合，共安排4,788萬(wàn)元，重點(diǎn)支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)“1+8”扶持政策等方面。四是組建政府投資基金，撬動(dòng)社會(huì)資本共謀發(fā)展。探索推動(dòng)以PPP模式為重點(diǎn)的投融資體制改革，基本完成先進(jìn)裝備制造產(chǎn)業(yè)基金、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基金和PPP融資支持基金三支政府性基金母基金的組建工作。五是引入華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城模式，推動(dòng)產(chǎn)城融合發(fā)展。在市委、市政府統(tǒng)一部署下，積極與高新區(qū)（江海區(qū)）共同推動(dòng)華夏幸福華南首個(gè)區(qū)域合作項(xiàng)目在我市率先落地。

（二）落實(shí)降稅減費(fèi)，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。

一是扎實(shí)推進(jìn)全面營(yíng)改增試點(diǎn)改革工作，積極做好營(yíng)改增政策落實(shí)，確保行業(yè)稅負(fù)只減不增。根據(jù)上級(jí)有關(guān)部署要求，制定《江門市全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施方案》，穩(wěn)步推進(jìn)我市全面營(yíng)改增試點(diǎn)改革工作。在政策落實(shí)中，財(cái)政、稅務(wù)等部門增強(qiáng)聯(lián)動(dòng)溝通，加強(qiáng)研究分析，共同做好全面營(yíng)改增改革后一系列問(wèn)題的應(yīng)對(duì)，有力保障了我市全面營(yíng)改增工作順利開(kāi)展。二是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，實(shí)施降成本行動(dòng)計(jì)劃。結(jié)合市“六新六去”工作要求，牽頭制定我市降成本行動(dòng)計(jì)劃目標(biāo)和政策措施，為全市企業(yè)減負(fù)超60億元。深化“三就”，推行“兩無(wú)兩藏”，認(rèn)真研究進(jìn)一步取消和減免收費(fèi)的方案，著力為企業(yè)“減負(fù)”，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，為我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新動(dòng)力。

（三）落實(shí)民生保障，深入推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。

2016年，我市繼續(xù)加大民生投入，積極推進(jìn)各項(xiàng)民生事業(yè)發(fā)展。一是深入推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。全市基本公共服務(wù)均等化投入134.8億元，增長(zhǎng)11.96%。加強(qiáng)縣市（區(qū)）底線民生保障和轉(zhuǎn)移支付，保障底線民生項(xiàng)目資金需求，落實(shí)應(yīng)保盡保。二是創(chuàng)新支持精準(zhǔn)扶貧的體制機(jī)制。統(tǒng)籌資金專項(xiàng)用于建立分類分檔資源補(bǔ)助和獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制，實(shí)行基本公共服務(wù)均等化補(bǔ)助和資源激勵(lì)型財(cái)政補(bǔ)貼政策，推動(dòng)精準(zhǔn)扶貧取得階段性效果。三是以點(diǎn)帶面推進(jìn)基層公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)。各級(jí)財(cái)政部門把“基層公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)”作為提升基層基本公共服務(wù)水平的重要抓手，在加大政策扶持和資金保障的同時(shí)，著力通過(guò)思路創(chuàng)新、舉措創(chuàng)新狠抓工作落實(shí)，全市1,324個(gè)村（社區(qū)）公共服務(wù)站順利建成并投入使用，基本實(shí)現(xiàn)“業(yè)務(wù)辦理零距離、服務(wù)就在家門口”。四是著力提高社會(huì)保障水平。2016年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)每人每月提高10元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助提高到420元/人。城鎮(zhèn)低保標(biāo)準(zhǔn)由550元提高到為600元，各市（區(qū)）農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)也有不同幅度提高。

（四）加快投融資體制改革，保障重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

一是積極推動(dòng)PPP模式。在全省率先成立地市級(jí)PPP中心，建立健全PPP項(xiàng)目庫(kù)和服務(wù)機(jī)構(gòu)庫(kù)，完善PPP工作管理協(xié)調(diào)機(jī)制等各項(xiàng)配套措施，推動(dòng)我市PPP工作健康可持續(xù)發(fā)展。繼市本級(jí)“市區(qū)應(yīng)急備用水源項(xiàng)目”列入財(cái)政部第二批PPP示范項(xiàng)目后，國(guó)省道（G325、五邑路等）PPP項(xiàng)目、鶴山市濱江路工程PPP項(xiàng)目列入財(cái)政部第三批示范項(xiàng)目，市本級(jí)的財(cái)政部示范項(xiàng)目均已開(kāi)工建設(shè)，省級(jí)PPP重點(diǎn)項(xiàng)目廣佛江快速通道江門段（江門大道）PPP改造項(xiàng)目正積極推進(jìn)。二是創(chuàng)新政府投融資改革，規(guī)范政府債務(wù)管理。開(kāi)展市本級(jí)投融資規(guī)劃中期評(píng)估工作，重新整合國(guó)有資源，研究大財(cái)政、大國(guó)資、大土儲(chǔ)思路，逐步消化存量債務(wù)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）深化預(yù)算管理改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。

1.完善預(yù)算編制。制定《江門市人民政府關(guān)于編制中期財(cái)政規(guī)劃的實(shí)施意見(jiàn)》，實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理，增強(qiáng)預(yù)算的前瞻性和可持續(xù)性；全面實(shí)施項(xiàng)目庫(kù)管理，將基本支出之外的所有市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目支出納入項(xiàng)目庫(kù)管理，細(xì)化到具體可執(zhí)行項(xiàng)目。

2.調(diào)整完善財(cái)政管理體制。理順市區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃管理體制，制定《關(guān)于進(jìn)一步理順市區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃管理體制財(cái)政收支劃轉(zhuǎn)方案》，保障城鄉(xiāng)規(guī)劃管理體制調(diào)整順利實(shí)施。

3.進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)。繼續(xù)完善財(cái)政預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息公開(kāi)工作。同時(shí)，根據(jù)省財(cái)政廳檢查發(fā)現(xiàn)我市預(yù)決算公開(kāi)存在的問(wèn)題進(jìn)行研究分析，查漏補(bǔ)缺，采取措施落實(shí)整改，提高預(yù)算公開(kāi)的完整性。

4.做好審計(jì)反映問(wèn)題的整改。對(duì)于審計(jì)部門對(duì)2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告中所反映的存在問(wèn)題，根據(jù)市人大常委會(huì)《關(guān)于批準(zhǔn)江門市2015年市本級(jí)財(cái)政決算的決議》有關(guān)要求，我們高度重視，組織、督促有關(guān)部門積極研究分析，并抓好、落實(shí)各項(xiàng)整改措施。一是對(duì)“部分項(xiàng)目支出率低”的整改情況。加強(qiáng)指導(dǎo)和督促預(yù)算單位加快推進(jìn)項(xiàng)目的實(shí)施；繼續(xù)加大壓減統(tǒng)籌力度，減少結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)；落實(shí)預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算編制掛鉤機(jī)制。二是對(duì)“公務(wù)卡使用方面的問(wèn)題”的整改情況。繼續(xù)推廣公務(wù)卡使用，2016年有江門市安全生產(chǎn)應(yīng)急救援指揮中心、江門市城市管理綜合檔案館、江門市困難職工幫扶中心、廣東省江門市氣象局、江門市突發(fā)事件預(yù)警信息發(fā)布中心、江門市藥品不良反應(yīng)監(jiān)測(cè)中心、江門市勞動(dòng)人事?tīng)?zhēng)議仲裁院等7個(gè)單位新開(kāi)立了公務(wù)卡；截至2016年底，市直227個(gè)預(yù)算單位開(kāi)卡單位為 194個(gè)，剔除非集中支付管理單位和新納為集中支付管理預(yù)算單位的情況，市直預(yù)算單位基本實(shí)行公務(wù)卡管理；進(jìn)一步規(guī)范公務(wù)卡使用，在2015年27個(gè)全年未使用或沒(méi)有規(guī)范使用公務(wù)卡進(jìn)行結(jié)算的單位中，經(jīng)查已有江門市價(jià)格認(rèn)證單位、江門市技師學(xué)院等6個(gè)單位在2016年使用公務(wù)卡進(jìn)行結(jié)算，其他單位主要是采取轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，現(xiàn)金支付的比例已大幅下降。三是對(duì)“非稅收入財(cái)政專戶資金繳庫(kù)時(shí)間滯后”的整改情況。2016年3月，將2015年12月轉(zhuǎn)入“待繳公共財(cái)政預(yù)算”科目的1,842.31萬(wàn)元全部繳入國(guó)庫(kù)。同時(shí)，市財(cái)政部門嚴(yán)格按規(guī)定辦理非稅收入的繳庫(kù)，2016年以來(lái)均按月及時(shí)將核對(duì)清楚的非稅收入繳入國(guó)庫(kù)。

2016年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市各級(jí)政府和各部門密切配合，共同努力，加強(qiáng)財(cái)政管理，確保了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，圓滿完成了各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算任務(wù)。我們將在市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)人大各項(xiàng)審議決議，努力發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展，為我市打造“三門”，建設(shè)“三心”，建設(shè)美麗幸福僑鄉(xiāng)作出更大貢獻(xiàn)。