江門市財(cái)政局局長(zhǎng)　湯惠紅

常委會(huì)各位組成人員：

江門市十四屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審查批準(zhǔn)了《江門市2015年預(yù)算執(zhí)行情況和2016年預(yù)算草案的報(bào)告》。現(xiàn)在，江門市2015年財(cái)政決算已經(jīng)匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會(huì)的工作安排，受市政府委托，我向市人大常委會(huì)報(bào)告江門市2015年財(cái)政決算草案，請(qǐng)予審查。

2015年，我市各級(jí)政府和財(cái)政部門在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，按照市委、市政府決策部署和市十四屆人大五次會(huì)議審議通過的年度預(yù)算，圍繞《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要（2008-2020年）》和我市“十二五”規(guī)劃各項(xiàng)目標(biāo)，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)，努力克服經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩及結(jié)構(gòu)性減稅對(duì)財(cái)稅收入的影響等困難，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，改善民生，穩(wěn)步推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。在各級(jí)共同努力下，圓滿完成了市第十四屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的江門市本級(jí)2015年預(yù)算，全市財(cái)政實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。

一、2015年全市一般公共預(yù)算收支決算情況

根據(jù)全市各級(jí)財(cái)政決算匯總反映，2015年全市一般公共預(yù)算收入完成1,990,104萬元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)1,971,012萬元的100.97%，超收19,092萬元；為代編預(yù)算1,947,833萬元的102.17%，超收42,271萬元；比2014年收入完成數(shù)1,772,018萬元增收218,086萬元，增長(zhǎng)12.31%。過去五年累計(jì)完成收入788億元，年均遞增15%，實(shí)現(xiàn)了“十二五”規(guī)劃的收入目標(biāo)。2015年全市一般公共預(yù)算收入加上稅收返還款和上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，全市一般財(cái)政預(yù)算總收入為3,801,578萬元。

2015年全市一般公共預(yù)算支出完成2,928,957萬元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)2,574,327萬元的113.78%；為代編預(yù)算2,231,844萬元的131.23%；比2014年支出完成數(shù)2,360,956萬元增支568,001萬元，增長(zhǎng)24.06%。2015年一般公共預(yù)算支出加上上解支出、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、債務(wù)還本支出等，全市一般公共預(yù)算總支出為3,598,897萬元。

全市一般財(cái)政預(yù)算總收入與總支出相抵結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)為202,681萬元，同比增長(zhǎng)24.81%，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出使用（按《預(yù)算法》要求，結(jié)余資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。2015年全市結(jié)轉(zhuǎn)支出占一般公共預(yù)算總支出（按省考核口徑不含債券還本等支出，下同）的比重為6.63%,符合上級(jí)關(guān)于結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金不得超過9%的規(guī)定。2015年結(jié)轉(zhuǎn)增加主要是部分上級(jí)補(bǔ)助資金跨年才下達(dá)，據(jù)統(tǒng)計(jì)在2016年初下達(dá)我市的2015年補(bǔ)助資金為2.33億元，2015年無法列支使用，從而相應(yīng)增大了結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模。同時(shí)，根據(jù)省審計(jì)對(duì)我市財(cái)政專戶審計(jì)整改要求和上級(jí)盤活存量資金規(guī)定，通過盤活財(cái)政專戶存量資金，統(tǒng)籌納入一般公共預(yù)算管理，相應(yīng)加大了一般公共預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模。

二、2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況

2015年，由于市對(duì)濱江新城財(cái)政管理體制調(diào)整、省下達(dá)我市2015年地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出預(yù)算，以及新出臺(tái)政策的增支等因素，相應(yīng)調(diào)整市本級(jí)一般公共預(yù)算收支計(jì)劃。調(diào)整后，2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入427,423萬元調(diào)整為408,049萬元，市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入545,986 萬元調(diào)整為658,119 萬元（另上級(jí)下達(dá)我市置換債券一般債券469,918萬元），相應(yīng)調(diào)整市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出，并已按規(guī)定向市人大常委會(huì)提交《江門市人民政府關(guān)于2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告》（江府報(bào)〔2015〕69 號(hào)）。根據(jù)預(yù)算調(diào)整方案，上述資金已全部撥付到位。

根據(jù)市本級(jí)財(cái)政決算反映，2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成412,210萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)408,049萬元的101.02%，超收4,161萬元。按照《預(yù)算法》規(guī)定，超收收入全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，在下年預(yù)算調(diào)入作為財(cái)力統(tǒng)籌使用。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成536,712萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)457,766萬元的117.25%。市本級(jí)一般公共預(yù)算收支完成情況具體如下：

（一）     一般公共預(yù)算收入完成情況。

2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成412,210萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)408,049萬元的101.02%，超收4,161萬元，比2014年可比口徑增長(zhǎng)10.33%。2015年各收入項(xiàng)目完成情況是：

1.稅收收入完成317,607萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)323,145萬元的98.29%，比2014年增收36,068萬元，增長(zhǎng)12.81%。

2.罰沒收入完成25,744萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)23,312萬元的110.43%，比2014年減收3,163萬元，下降10.94%。

4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成30,998萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)26,939萬元的115.07%，比2014年增收4,495萬元，增長(zhǎng)16.96%。主要是按審計(jì)整改要求，將一些未納入一般預(yù)算反映的收費(fèi)收入納入規(guī)范管理。

5.專項(xiàng)收入完成29,302萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)31,353萬元的93.46%，比2014年17,447增收11,855萬元，增長(zhǎng)67.95%。其中：教育費(fèi)附加收入10,054萬元；排污費(fèi)收入2,759萬元；水資源費(fèi)收入1,194萬元；礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入1,081萬元；地方教育附加收入4,358萬元；文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入519萬元；殘疾人就業(yè)保障金收入2,671萬元；教育資金收入1,050萬元；農(nóng)田水利建設(shè)資金收入750萬元；育林基金收入321萬元；森林植被恢復(fù)費(fèi)收入93萬元；水利建設(shè)專項(xiàng)收入546萬元；其他專項(xiàng)收入3,906萬元。

6.其他收入（含國(guó)有資源、資產(chǎn)有償使用收入）完成8,559萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,300萬元的259.36%，比2014年增收6,995萬元，增長(zhǎng)447.25%。

2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)稅收返還款、上級(jí)補(bǔ)助、下級(jí)上解、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、全市統(tǒng)籌發(fā)展資金、調(diào)入資金和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，以及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，市本級(jí)財(cái)政總收入為1,298,632萬元。其中2015年上級(jí)下達(dá)我市置換債券一般債券共469,918萬元，用于置換2015年到期或以后年度到期的政府債務(wù)本金。根據(jù)上級(jí)要求，需納入2015年決算收入編報(bào)，相應(yīng)列入市本級(jí)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。

(二)一般公共預(yù)算支出完成情況。

2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成536,712萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)457,766萬元的117.25%，主要是上級(jí)補(bǔ)助支出、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出、全市統(tǒng)籌發(fā)展資金和盤活存量資金安排支出增加，比2014年支出數(shù)增支102,440萬元，增長(zhǎng)23.59%。上述反映的2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成數(shù)比在1月20日向市十四屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議報(bào)告的2015年預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)減少2,320萬元，主要是1月份的時(shí)候財(cái)政支出仍處于匯編決算調(diào)整期，部分支出科目需要進(jìn)行調(diào)整。2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出536,712萬元(含上級(jí)一次性及專款補(bǔ)助支出)，按各類級(jí)科目支出決算完成情況為：

1.一般公共服務(wù)支出完成60,953萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的110.77%。

2.國(guó)防支出完成4,727萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.12%。

3.公共安全支出完成65,382萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.96%。

4.教育支出完成62,448萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的113.32%。

5.科學(xué)技術(shù)支出完成11,320萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.95%。

6.文化體育與傳媒支出完成6,536萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.84%。主要是預(yù)算安排的文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金中有部分項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際支出轉(zhuǎn)列補(bǔ)助下級(jí)支出，不列本級(jí)支出反映。

7.社會(huì)保障和就業(yè)支出完成54,982萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的141.49%。

8.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成27,881萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的111.68%。

9.節(jié)能環(huán)保支出完成 9,290萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的196.07%。

10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成10,991萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的81.4%。主要是調(diào)整預(yù)算從2015年地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金安排的項(xiàng)目南山路(江海路-五邑路)從城鄉(xiāng)社區(qū)支出科目中轉(zhuǎn)列到交通運(yùn)輸支出科目中。

11.農(nóng)林水支出完成27,013萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的114.5%。

12.交通運(yùn)輸支出完成82,436萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的140.28%。

13.資源勘探信息等支出完成78,573萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的349.17%。

14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成3,844萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97%。主要是根據(jù)盤活資金的要求，將調(diào)整預(yù)算追加的旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金結(jié)余部分納入財(cái)政統(tǒng)籌。

15.金融支出完成485萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的38.92%。主要是預(yù)算安排的扶持企業(yè)上市專項(xiàng)資金800萬元,由于國(guó)家政策變化實(shí)際支出70萬元，余下資金按照資金池管理需要調(diào)整用途使用。

16.國(guó)土資源氣象等支出完成8,896萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的179.61%。

17.住房保障支出完成14,443萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的129.32%。

18.糧油物資儲(chǔ)備支出完成3,714萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的127.19%。

19.其他支出完成1,938萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的3.86%。

20.債務(wù)付息支出完成594萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。

21.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出完成266萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的917.24%。

2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出加上各項(xiàng)上解支出以及補(bǔ)助下級(jí)支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、債務(wù)還本支出以及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，市本級(jí)財(cái)政總支出為1,241,339萬元。2015年上級(jí)下達(dá)我市置換債券一般債券469,918萬元，其中轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）使用238,866萬元，市本級(jí)使用231,052萬元。根據(jù)上級(jí)要求，需納入2015年決算支出編報(bào)，相應(yīng)列入市本級(jí)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出和債務(wù)還本支出。

市本級(jí)財(cái)政總收入與總支出相抵結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)為57,293萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出使用，占市本級(jí)總支出的比重為7.88%,符合上級(jí)關(guān)于結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金不得超過9%的規(guī)定。

（三）一般公共預(yù)算收支決算有關(guān)情況的說明。

1.關(guān)于重點(diǎn)項(xiàng)目支出及績(jī)效情況。

一是各項(xiàng)重點(diǎn)支出，特別是城鄉(xiāng)社區(qū)支出、文化體育與傳媒支出、農(nóng)林水支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出等民生支出得到較好保障，支出增長(zhǎng)較快，增幅分別達(dá)到53.01%、44.72%、29.14%和26.67%，均高于一般公共預(yù)算支出的增長(zhǎng)。二是項(xiàng)目支出績(jī)效情況。納入2015年績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目共227項(xiàng)，其中：121項(xiàng)為2015年市本級(jí)預(yù)算單位專項(xiàng)支出，涉及金額69,662.24萬元；106項(xiàng)為2015年市本級(jí)政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目，涉及金額為4,899.33萬元。經(jīng)過第三方機(jī)構(gòu)評(píng)審，2015年自評(píng)項(xiàng)目?jī)?yōu)秀等次12項(xiàng)、良好等次80項(xiàng)、中等等次115項(xiàng)、及格18項(xiàng)、不及格2項(xiàng)，良好等次占總項(xiàng)目的40.53%、及格以上占總項(xiàng)目的99.12%，從整體上看，項(xiàng)目整體完成情況良好，項(xiàng)目設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)全部達(dá)成，項(xiàng)目管理較規(guī)范，項(xiàng)目完成良好，達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和生態(tài)效益。此外，市人大常委會(huì)辦公室會(huì)同市財(cái)政部門委托4家第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)，抽取8個(gè)財(cái)政專項(xiàng)資金開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。其中：“維護(hù)保護(hù)類”3項(xiàng)，“產(chǎn)業(yè)扶持類”3項(xiàng)，“社保民生類”項(xiàng)目2項(xiàng)等。8項(xiàng)專項(xiàng)資金共4,609.4萬元，涉及8個(gè)市級(jí)主管部門約48家資金使用或監(jiān)管的基層單位，覆蓋全市7市（區(qū)）及下轄區(qū)域。經(jīng)過第三方機(jī)構(gòu)綜合打分，本次評(píng)價(jià)8個(gè)專項(xiàng)資金綜合（整體）評(píng)分為85.85分，最高分87.2分，最低分80.12分，表明2015年江門市重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)總體處于良好水平。

2.關(guān)于一般公共預(yù)算支出預(yù)決算執(zhí)行變化情況。

2015年一般公共財(cái)政預(yù)算支出決算完成536,712萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)457,766萬元的117.25%，一般公共預(yù)算支出超出調(diào)整預(yù)算數(shù)主要有以下原因：一是上級(jí)補(bǔ)助增支。2015年上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金為117,695萬元。由于該部分補(bǔ)助資金是在年度執(zhí)行過程中，上級(jí)追加下達(dá)給我市本級(jí)的一次性補(bǔ)助，沒有列入年度預(yù)算安排。因此，對(duì)部分科目的執(zhí)行產(chǎn)生了較大影響。如列支中央財(cái)政2015年中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、2015年省產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)能增效專項(xiàng)資金招商選資等專題項(xiàng)目資金和省財(cái)政新增扶持中小微企業(yè)資金等上級(jí)補(bǔ)助資金約59,000萬元，使資源勘探信息等支出完成調(diào)整預(yù)算的349.17%；列支中央財(cái)政大氣污染防治專項(xiàng)資金、省級(jí)污染減排專項(xiàng)資金和省級(jí)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金等上級(jí)補(bǔ)助資金約5,300萬元，使節(jié)能環(huán)保支出完成調(diào)整預(yù)算的196.07%；列支省級(jí)交通專項(xiàng)資金、車輛購(gòu)置稅補(bǔ)助地方資金和臺(tái)風(fēng)“彩虹”公路災(zāi)毀修復(fù)補(bǔ)助資金等上級(jí)補(bǔ)助資金約21,000萬元，使交通運(yùn)輸支出完成調(diào)整預(yù)算的140.28%。二是政策性增支，如劃撥機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革增支資金12,900萬元，使社會(huì)保障和就業(yè)支出完成調(diào)整預(yù)算的141.49%。

3.關(guān)于“三公”經(jīng)費(fèi)支出的情況。

2015年市本級(jí)財(cái)政撥款行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出5,763萬元，為年度預(yù)算6,305萬元91.4%，比上年減少494萬元，下降7.9%。具體包括因公出國(guó)（境）支出559萬元，為年度預(yù)算559萬元的100%，與上年持平。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)支出3,990萬元，為年度預(yù)算96.75%，比上年減少543萬元，下降11.98%。其中公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3,686萬元，為年度預(yù)算91.15%，比上年減少698萬元，下降15.92%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出304萬元，為年度預(yù)算380%，比上年增加155萬元，增長(zhǎng)104.03%。公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)增加主要是市檢察院、市法院、市交通局和市食藥局更新購(gòu)置執(zhí)法和應(yīng)急車輛，車輛購(gòu)置資金在歷年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)中安排。公務(wù)接待費(fèi)支出1,214萬元，為年度預(yù)算74.89%，比上年增加49萬元，增長(zhǎng)4.21%。公務(wù)接待費(fèi)支出比上年增加，主要是2015年新增江門職業(yè)技術(shù)學(xué)院等單位納入部門決算編報(bào)。如剔除新增預(yù)算單位，按同口徑對(duì)比，2015年公務(wù)接待費(fèi)用比上年減少39萬元,下降3.34%。“三公經(jīng)費(fèi)”總體支出比上年減少主要原因是根據(jù)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)規(guī)定，我市市直各部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”，嚴(yán)控因公出國(guó)（境）規(guī)模，規(guī)范因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)的管理；同時(shí)，我市嚴(yán)格貫徹落實(shí)上級(jí)有關(guān)公務(wù)用車的要求，嚴(yán)禁超標(biāo)配備公車和嚴(yán)控公車經(jīng)費(fèi)支出。根據(jù)中央、省文件的有關(guān)要求于2015年開展公務(wù)用車制度改革并于9月底完成，改革后節(jié)約了公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用的支出。

4.關(guān)于2015年資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。

2015年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金57,293萬元，比上年22,455增加34,838萬元，增長(zhǎng)155.15%。形成結(jié)轉(zhuǎn)支出主要是：一是由于部分上級(jí)補(bǔ)助資金下達(dá)到我市的時(shí)間較晚，有部分于12月底至下年初跨年才下達(dá)，造成資金要跨年撥付。上級(jí)補(bǔ)助資金結(jié)轉(zhuǎn)共4,349萬元。二是轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的8項(xiàng)政府性基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)全部納入一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)統(tǒng)計(jì)，相應(yīng)加大了規(guī)模。同時(shí)，部分行政事業(yè)性收費(fèi)收入和專項(xiàng)收入需專款專用，結(jié)合2015年收入完成情況以及項(xiàng)目支出進(jìn)度，需辦理結(jié)轉(zhuǎn)。上述資金共19,061萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。三是根據(jù)全市統(tǒng)籌發(fā)展資金統(tǒng)籌情況，其中6,971萬元結(jié)轉(zhuǎn)2016年使用。四是通過盤活存量資金安排的小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范專項(xiàng)資金3,599萬元、行政事業(yè)單位辦公樓2016年租金4,500萬元，因要結(jié)合項(xiàng)目支出需要結(jié)轉(zhuǎn)2016年使用。五是根據(jù)省審計(jì)對(duì)我市財(cái)政專戶審計(jì)整改要求和上級(jí)盤活存量資金規(guī)定，通過統(tǒng)籌財(cái)政專戶和盤活存量資金，納入一般公共預(yù)算管理，共15,563萬元需要辦理結(jié)轉(zhuǎn)支出，相應(yīng)加大了一般公共結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模。六是根據(jù)整合路橋收費(fèi)站專項(xiàng)資金計(jì)劃，結(jié)合各市（區(qū)）2015年截至年底的年票收入情況，將各市（區(qū)）欠收部分納入市本級(jí)與各市（區(qū)）財(cái)政結(jié)算，各市（區(qū)）共上解年票收入欠收資金3,250萬元，需結(jié)轉(zhuǎn)安排支出。

5.關(guān)于財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況。

一是補(bǔ)助各市（區(qū)）轉(zhuǎn)移支付資金159,045萬元，比上年增加27,974萬元，增長(zhǎng)21.34%。其中，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付116,147萬元、一次性專款補(bǔ)助42,898萬元。二是上解省支出31,711萬元，基本與上年持平，主要是出口退稅基數(shù)上解、劃轉(zhuǎn)部門上解經(jīng)費(fèi)以及對(duì)口支援新疆、西藏專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)上解等。

6.關(guān)于預(yù)備費(fèi)使用情況。

《預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。2015年市本級(jí)預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4,042萬元，支出350萬元，年底余額3,692萬元。支出具體包括：一是安排家禽“集中屠宰、冷鏈配送、生鮮上市”相關(guān)工作經(jīng)費(fèi)150萬元；二是安排超強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“彩虹”救災(zāi)復(fù)產(chǎn)重建市級(jí)補(bǔ)助資金200萬元。

7.關(guān)于預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況。

預(yù)算周轉(zhuǎn)金主要用于本級(jí)政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額。市本級(jí)2014年及以前年度預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模為9,000萬元。2015年，根據(jù)上級(jí)有關(guān)預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模占一般公共預(yù)算支出總額（含對(duì)補(bǔ)助下級(jí)支出）不高于1%的規(guī)定，調(diào)出2,400萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。調(diào)出后，市本級(jí)預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模為6,600萬元，占總支出的比重為0.95%，符合上級(jí)有關(guān)不超過1% 的規(guī)定。

8. 關(guān)于盤活財(cái)政存量資金情況。

2015年，按照中央和省、市對(duì)盤活存量資金、推進(jìn)資金統(tǒng)籌使用的部署要求，以及省審計(jì)對(duì)我市財(cái)政專戶審計(jì)整改要求，開展對(duì)市本級(jí)財(cái)政存量資金和市直部門存量資金進(jìn)行了全面清理統(tǒng)籌。同時(shí)，結(jié)合2015年預(yù)算安排的專項(xiàng)資金使用情況，對(duì)部分支出進(jìn)度慢、使用效果不佳以及專項(xiàng)工作已完成的結(jié)余資金由財(cái)政統(tǒng)籌重新安排。結(jié)合2015年剛性增支缺口和調(diào)整預(yù)算方案，調(diào)入資金64,998萬元,包括從2014年基金預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)入8項(xiàng)轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和其他基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過當(dāng)年收入30%的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金14,190萬元，原基金預(yù)算安排一般債券還本付息資金調(diào)入7,123萬元，原財(cái)政專戶安排的轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算調(diào)入1,666萬元，清理財(cái)政專戶管理的結(jié)余資金調(diào)入42,019萬元。主要用于消化2015年剛性支出缺口和新增支出安排、消化掛賬和安排因執(zhí)行國(guó)家政策必需的支出。

9.關(guān)于預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況。

預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。2015年，結(jié)合盤活財(cái)政存量資金情況和超收收入情況，共補(bǔ)充安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金21,164萬元，市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金規(guī)模為34,732萬元，占一般公共預(yù)算支出總額（含對(duì)補(bǔ)助下級(jí)支出）的比重4.99%，符合上級(jí)關(guān)于預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金編制年度預(yù)算調(diào)入后的規(guī)模不超過5%的規(guī)定。其中，22,000萬元已列入2016年預(yù)算作為財(cái)力使用。剔除上述已列入2016年預(yù)算安排使用的22,000萬元后，目前市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金規(guī)模為12,732萬元。

10. 關(guān)于經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)情況。

（1）我市政府債務(wù)限額情況。經(jīng)省政府核定，報(bào)經(jīng)市十四屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議審查同意，我市2015年地方政府債務(wù)限額為511.76億元。其中：市本級(jí)為243.15億元。

（2）政府性債務(wù)規(guī)模和結(jié)構(gòu)。截至2015年12月底，全市政府性債務(wù)余額為578.69 億元，其中政府債務(wù)余額為508.11億元，占總債務(wù)余額的88%，全市債務(wù)規(guī)模有效控制在省核定的限額內(nèi)；政府或有債務(wù)余額為70.58億元，占總債務(wù)余額的12%，主要是各級(jí)歷史積累的債務(wù)。市本級(jí)政府性債務(wù)余額為277.73億元，其中政府債務(wù)余額243.14億元，占總債務(wù)余額的87.55%，債務(wù)規(guī)模控制在市政府核定的限額內(nèi)；政府或有債務(wù)余額為34.59億元，占總債務(wù)余額的12.45%，主要包括江門大道項(xiàng)目融資貸款18億元中暫時(shí)反映在限額外的13.7億元、經(jīng)省審計(jì)認(rèn)定為救助責(zé)任債務(wù)的企業(yè)債券12億元、公路債務(wù)7.05億元，其余1.84億元為院校、醫(yī)院債務(wù)。

（3）政府債務(wù)資金的投向情況。一是在全市政府債務(wù)508.11億元中，用于公益性項(xiàng)目支出424.76億元，占84%，主要是公路、市政建設(shè)（含道路、橋梁）、土地儲(chǔ)備、保障性住房等領(lǐng)域；余下83.35億元為非公益性項(xiàng)目支出，占16%，主要是化解金融風(fēng)險(xiǎn)、置換債券用于置換存量債務(wù)的還本支出等。二是在市本級(jí)243.14億元政府債務(wù)中，用于公益性項(xiàng)目支出216.40億元，占89%，主要是：公路96.31億元、市政建設(shè)86.09億元（含道路、橋梁、污水）、土地儲(chǔ)備29.96億元、保障性住房2.74億元等領(lǐng)域；余下26.74億元為非公益性項(xiàng)目支出，占11%，主要是置換債券用于置換存量債務(wù)的還本支出，以及歷史積累的債務(wù)等。

三、2015年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支決算情況

2015年，由于市與濱江新城的財(cái)政體制進(jìn)行了調(diào)整，土地出讓收入以及城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等基金項(xiàng)目的收支與年初預(yù)算安排有變化，同時(shí)，結(jié)合地方政府債券管理以及部分收入項(xiàng)目納入基金預(yù)算管理的規(guī)定，以及基金預(yù)算執(zhí)行中有關(guān)情況變化出現(xiàn)較大短收，相應(yīng)調(diào)整市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支計(jì)劃，并已按規(guī)定向市人大常委會(huì)提交《江門市人民政府關(guān)于2015年市本級(jí)基金預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告》（江府報(bào)〔2015〕70 號(hào)）。

2015年市本級(jí)政府性基金收入完成330,586萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)318,757萬元的103.71%，超收11,829萬元。按照《預(yù)算法》規(guī)定和基金性質(zhì)，超收收入用于解決年初預(yù)算已安排因短收調(diào)整的部分城建項(xiàng)目支出缺口，以及結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途專款專用。2015年政府性基金支出完成354,461萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)351,874萬元的100.74%。基金收支具體完成情況如下：

（一）基金收入完成情況。

2015年市本級(jí)政府性基金收入完成330,586萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)318,757萬元的103.71%，超收11,829萬元，比2014年完成數(shù)488,322萬元減少157,736萬元，下降32.3%。主要收入項(xiàng)目完成情況是：

1.國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成283,080萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)279,589萬元的101.25%，比2014年減少142,746萬元，下降33.52%。

2.國(guó)有土地收益基金收入完成0萬元，比2014年2,170減收2,170萬元。主要是該項(xiàng)收入從土儲(chǔ)中心收儲(chǔ)的商住地塊的出讓收益中計(jì)提，由于沒有相關(guān)地塊出讓，因此該基金項(xiàng)目無收入反映。

3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成993萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)942萬元的105.41 %，比2014年減少1,143萬元，下降53.51%。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成21,838萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)14,155萬元的154.28%，比2014年減收14,334萬元，下降39.63%。主要是去年同期濱江新區(qū)體育中心場(chǎng)館單個(gè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)收入8,503萬元，相應(yīng)抬高基數(shù)。

5.城市公用事業(yè)附加收入完成3,898萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,321萬元的117.37%，比2014年增收163萬元，增長(zhǎng)4.36%。

6.散裝水泥專項(xiàng)資金收入完成7萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)7萬元的100%，比2014年減少25萬元，下降78.13%。

7.新型墻體材料專項(xiàng)基金收入完成20萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)20萬元的100%，比2014年增收10萬元，增長(zhǎng)100%。

8.彩票公益金收入完成3,789萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,350萬元的113.1%，比2014年增收140萬元，增長(zhǎng)3.84%。

9.政府住房基金收入完成6,827萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)6,788萬元的100.57%，比2014年增收1,647萬元，增長(zhǎng)31.8%。

10.港口建設(shè)費(fèi)收入完成204萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)210萬元的97.14%，比2014年減收44萬元，下降17.74%。

11. 無線電頻率占用費(fèi)完成6萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)5萬元的120%，比2014年增加6萬元。

12. 福利彩票發(fā)行費(fèi)收入完成0萬元，主要是該項(xiàng)收入省是以上級(jí)補(bǔ)助的形式返還，列入上級(jí)補(bǔ)助收入中反映。

13. 污水處理費(fèi)收入完成9,924萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)9,300萬元的106.71%。該項(xiàng)基金從2015年起列入政府性基金預(yù)算管理。

2015年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入以及調(diào)入資金等，市本級(jí)政府性基金總收入為444,928萬元。

（二）基金支出完成情況。

2015年市本級(jí)政府性基金支出完成354,461萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)351,874萬元的100.74%，比2014年完成數(shù)505,466萬元減少151,005萬元，下降29.87%。主要支出項(xiàng)目完成情況：

1.國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出完成304,247萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)300,901萬元的101.11%。主要用于支付商住和“三舊”改造地塊的征地成本，保障城建項(xiàng)目支出、還本付息支出以及被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障補(bǔ)助等重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。

2.國(guó)有土地收益基金支出完成598萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)92萬元的650%。

3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出完成281萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)942萬元的29.83%。主要是從該基金中安排補(bǔ)助各市（區(qū)）項(xiàng)目較多，相應(yīng)反映各市（區(qū)）基金支出，不在市本級(jí)基金中列支。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出完成20,061萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)23,455萬元的85.53%。

5.城市公用事業(yè)附加安排的支出完成5,360萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)5,826萬元的92%。

6.散裝水泥專項(xiàng)資金支出完成7萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)7萬元的100%。

7.新型墻體材料專項(xiàng)基金支出完成20萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)20萬元的100%。

8.彩票公益金安排的支出完成3,518萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,350萬元的105.01%。

9.政府住房基金支出完成7,997萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)6,788萬元的117.81%。

10.港口建設(shè)費(fèi)安排的支出完成803萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)210萬元的382.38%。

11.無線電頻率占用費(fèi)支出完成354萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)5萬元的7,080%，主要是上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

12.彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出完成1,135萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)978萬元的116.05%。

13.污水處理費(fèi)相關(guān)支出完成9,899萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)9,300萬元的106.44%。

14.大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出完成181萬元，主要是上級(jí)補(bǔ)助安排支出。

2015年基金預(yù)算支出加上補(bǔ)助下級(jí)支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、調(diào)出資金等，市本級(jí)政府性基金總支出為428,526萬元。

2015年市本級(jí)政府性基金總收入與總支出相抵后，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)16,402萬元，按基金性質(zhì)轉(zhuǎn)入下年專款專用。

四、2015年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2015年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成33,962萬元，為年度預(yù)算33,960萬元的100.01%。2015年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成30,450萬元，為年度預(yù)算33,736萬元的90.26%。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上年結(jié)余1,209萬元，2015年收入完成33,962萬元，支出完成30,450萬元，年末結(jié)余4,721萬元。（詳見附件12）

五、2015年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2015年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入1,214,935萬元，完成年度收入預(yù)算1,118,237萬元的108.65%。2015年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出1,147,350萬元，完成年度支出預(yù)算1,110,273萬元的103.34%。

2015年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)期結(jié)余67,585萬元，當(dāng)期結(jié)余加上以前年度結(jié)余2015年累計(jì)結(jié)余1,456,387萬元。（詳見附件13）

六、2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)和存在的問題

2015年，我市地方財(cái)政收支運(yùn)行總體呈現(xiàn)“增長(zhǎng)平穩(wěn)、結(jié)構(gòu)合理、保障到位”的特點(diǎn)。

一是財(cái)政收入保持平穩(wěn)增長(zhǎng)。全市一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)12.31%，高于市人大審議通過10%的目標(biāo)任務(wù)2.31個(gè)百分點(diǎn)；“十二五”期間，全市一般公共預(yù)算收入年均遞增15%，達(dá)到了“十二五”預(yù)期目標(biāo)。

二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)保持較好。2015年，全市稅收收入完成1,445,923萬元，同比增長(zhǎng)8.87%，稅收占比為72.66%；非稅收入完成544,181萬元，可比增長(zhǎng)9.58%，非稅占比為27.34%。我市稅收占比在全省21個(gè)地級(jí)市排第5位，收入結(jié)構(gòu)保持相對(duì)較好。

三是重點(diǎn)支出保障到位。全市2015年民生投入202.8億元，增長(zhǎng)22%，占地方一般公共預(yù)算支出比重約70%。同時(shí)，確保省、市十件民生實(shí)事資金63.8億元落實(shí)到位。其中：全市各級(jí)財(cái)政撥付省十件民生實(shí)事資金29.8億元，為年度預(yù)算106.9%；撥付市十件民生實(shí)事資金34億元，完成年度預(yù)算的101.4%。

2015年，我市預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作取得良好成效。但在財(cái)政運(yùn)行和管理工作中也存在一些問題：一是區(qū)域收入增長(zhǎng)不夠均衡，西部區(qū)域整體增長(zhǎng)乏力；二是財(cái)政收入增長(zhǎng)放緩、財(cái)政支出剛性趨勢(shì)沒有改變，財(cái)政收支矛盾更加突出；三是全面小康社會(huì)指標(biāo)仍有短板，需要進(jìn)一步加大投入和完善機(jī)制，財(cái)政投入的壓力較大；四是基本公共服務(wù)水平不高，由于區(qū)域發(fā)展不均衡，東西部公共服務(wù)保障水平和標(biāo)準(zhǔn)仍有差距，教育、醫(yī)療、衛(wèi)生等重大改革工作難度大、任務(wù)重，專項(xiàng)資金扶持方式有待加快轉(zhuǎn)變。我們將高度重視，切實(shí)采取更有效措施，認(rèn)真加以解決。

七、2015年財(cái)政的主要工作

2015年，全市各級(jí)財(cái)政部門圍繞“三門”、“三心”新使命，實(shí)施“五個(gè)主動(dòng)對(duì)接”，推動(dòng)“高、大、中、小”四輪驅(qū)動(dòng)，力促“東提西進(jìn)”，創(chuàng)新思路，搶抓機(jī)遇、積極作為，加強(qiáng)管理，提升保障，主要做好以下工作：

（一）搶抓機(jī)遇促“雙創(chuàng)”，激活中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活力。

在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，市財(cái)政部門主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，全力參與全國(guó)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地示范城市競(jìng)標(biāo)工作，我市以第一名成績(jī)?nèi)脒x全國(guó)15個(gè)示范城市，獲得3年共9億元（中央資金6億元、省級(jí)資金3億元）資金支持。為切實(shí)推進(jìn)“雙創(chuàng)”工作，財(cái)政部門牽頭研究 “雛鷹計(jì)劃”和“1+15”小微企業(yè)雙創(chuàng)扶持政策，2015年各級(jí)財(cái)政共統(tǒng)籌投入資金11.03億元用于扶持小微企業(yè)發(fā)展。嚴(yán)格按照支持“基地建設(shè)、公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)和優(yōu)化創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新環(huán)境”的原則，通過創(chuàng)新資金使用方式做合理規(guī)劃和使用安排，充分發(fā)揮資金引導(dǎo)作用，推動(dòng)構(gòu)建有助于小微企業(yè)生存發(fā)展的軟環(huán)境。同時(shí)，落實(shí)稅費(fèi)減免政策，助力小微企業(yè)“減負(fù)快跑”。我市在執(zhí)行省政策基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大對(duì)小微企業(yè)扶持力度，擴(kuò)大免征收費(fèi)目錄范圍，對(duì)小微企業(yè)免征34項(xiàng)，緩征1項(xiàng)；除減免行政事業(yè)性收費(fèi)外，還免征小微企業(yè)價(jià)格調(diào)節(jié)基金；對(duì)符合條件的科技型小微企業(yè)免征殘疾人就業(yè)保障金。上述免征、緩征優(yōu)惠政策為小微企業(yè)減負(fù)2.3億元，進(jìn)一步促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。各項(xiàng)政策的成效正逐步顯現(xiàn)，我市小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)和生存環(huán)境得到進(jìn)一步優(yōu)化，小微企業(yè)呈現(xiàn)出蓬勃向上的良好勢(shì)頭。

（二）精準(zhǔn)發(fā)力穩(wěn)增長(zhǎng)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效。

圍繞珠西戰(zhàn)略和創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略部署，制定《2015－2017年江門市穩(wěn)增長(zhǎng) 促創(chuàng)新 保發(fā)展扶持政策》，按照“六個(gè)優(yōu)先”原則，發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)經(jīng)濟(jì)拉動(dòng)作用，力促重大戰(zhàn)略部署和重要領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)“吹糠見米”。2015年，中央、省和市共安排穩(wěn)增長(zhǎng)資金22.5億元，通過融資租賃補(bǔ)助、貸款貼息等多種形式實(shí)現(xiàn)重大戰(zhàn)略部署和重要領(lǐng)域，惠及企業(yè)500多家。在加大財(cái)政資金投入的同時(shí)，創(chuàng)新資金使用方式，發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿和引導(dǎo)作用，積極研究組建我市政府投資基金，圍繞頂層設(shè)計(jì)，制定《江門市政府投資基金管理暫行辦法》，并積極對(duì)接中央、省各項(xiàng)政策和基金，爭(zhēng)取更多資金支持我市小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新和先進(jìn)裝備制造業(yè)發(fā)展，加速實(shí)現(xiàn)我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展的提質(zhì)增效。

（三）底線優(yōu)先保民生，深入推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。

深化基本公共服務(wù)均等化綜合試點(diǎn)改革。圍繞“服務(wù)項(xiàng)目增加，覆蓋范圍擴(kuò)大，均等水平提高，區(qū)域差距縮小，資金保障到位，服務(wù)方式便捷”的目標(biāo)，繼續(xù)完善全市統(tǒng)籌發(fā)展資金機(jī)制，加大轉(zhuǎn)移支付力度，促進(jìn)區(qū)域協(xié)同發(fā)展。2015年全年各級(jí)基本公共服務(wù)均等化投入資金71.4億元，同比增長(zhǎng)41.9%， 231項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)基本完成，初步編制了一張“全覆蓋、層次化、動(dòng)態(tài)化”的民生保障網(wǎng)絡(luò)。創(chuàng)新體制機(jī)制，實(shí)施精準(zhǔn)扶貧。貧困戶人均可支配收入達(dá)9,372元，村集體經(jīng)濟(jì)平均純收入13.6萬元，全部實(shí)現(xiàn)脫貧目標(biāo)，貧困村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展難題初步得到解決。推進(jìn)基層公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，全市全部村（社區(qū)）均已建成公共服務(wù)站，直接面向轄區(qū)群眾提供社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、志愿助殘、農(nóng)技推廣等“一站式”服務(wù)。

（四）深化改革謀發(fā)展，進(jìn)一步完善財(cái)政機(jī)制體制。

深化財(cái)權(quán)事權(quán)改革，按照東部一體、西部協(xié)同原則，建立健全底線民生保障機(jī)制。推進(jìn)體制創(chuàng)新，根據(jù)市委、市政府調(diào)整濱江新區(qū)管理體制的決定，調(diào)整市本級(jí)與蓬江區(qū)、濱江新城財(cái)政管理體制，在濱江新城范圍內(nèi)實(shí)行財(cái)政、土地、債權(quán)、債務(wù)封閉運(yùn)行,加大對(duì)濱江新城扶持力度，推動(dòng)濱江新城加快發(fā)展。深化預(yù)算管理改革，繼續(xù)規(guī)范專項(xiàng)資金管理，全面實(shí)施項(xiàng)目庫(kù)管理改革，深化績(jī)效預(yù)算改革，積極推進(jìn)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開。此外，在財(cái)政收入增長(zhǎng)放緩、新增財(cái)力不足的困難條件下，通過盤活存量資金等措施，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革等各項(xiàng)重大改革落實(shí)到位。

（五）創(chuàng)新機(jī)制防風(fēng)險(xiǎn)，積極推動(dòng)投融資改革。

    為保障各項(xiàng)重大項(xiàng)目順利推進(jìn)，我市積極探索，下好先手棋，大力推動(dòng)以PPP合作模式為重點(diǎn)的投融資體制改革。“江門市區(qū)應(yīng)急備用水源及供水設(shè)施工程”被成功列為財(cái)政部第二批示范項(xiàng)目，4個(gè)項(xiàng)目被納入省第一批PPP示范推介項(xiàng)目。同時(shí)，規(guī)范政府債務(wù)管理。嚴(yán)格按照新預(yù)算法和中央、省關(guān)于加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理的要求，以嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模、防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，從分類納入預(yù)算管理、建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃、加強(qiáng)或有債務(wù)管理、構(gòu)建監(jiān)管體系等四方面著手，構(gòu)建了“四位一體”的地方政府債務(wù)管理體系，全面規(guī)范我市政府債務(wù)管理，充分發(fā)揮了地方政府債務(wù)對(duì)穩(wěn)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用，有效防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)省批復(fù)我市債務(wù)限額情況，已報(bào)市人大常委會(huì)批準(zhǔn)我市2015年地方政府債務(wù)限額。此外，積極向省爭(zhēng)取51.17億元置換債券額度，有效平滑了我市政府存量債務(wù)，降低我市未來幾年政府償債壓力和利息負(fù)擔(dān)。

（六）認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)決算決議和人大建議，不斷提高民主理財(cái)水平。

1.認(rèn)真研究落實(shí)市人大對(duì)預(yù)決算草案報(bào)告的決議和市人大預(yù)算委員會(huì)的審查意見。

市十四屆人大五次會(huì)議和人大常委會(huì)第三十次會(huì)議人大代表在審議預(yù)決算草案報(bào)告的過程中，提出了許多寶貴的審查意見和建議，包括大力扶持發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)提質(zhì)，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)；堅(jiān)持民生優(yōu)先，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)提高保障力度；完善全口徑預(yù)算編制，提升預(yù)算管理水平，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理；加大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督力度，提高財(cái)政資金使用效益，落實(shí)預(yù)算公開。對(duì)此，市財(cái)政部門認(rèn)真研究，積極采取措施，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理，并在工作中積極落實(shí)。一是將加快發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)，積極發(fā)揮財(cái)政職能，制定出臺(tái)財(cái)政一攬子扶持政策，推進(jìn)全國(guó)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地示范城市建設(shè)，大力扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是深化基本公共服務(wù)均等化綜合試點(diǎn)改革，落實(shí)省、市十件民生實(shí)事，促進(jìn)各項(xiàng)民生事業(yè)加快發(fā)展，確保人民群眾分享改革發(fā)展成果。三是改進(jìn)預(yù)算編制工作，繼續(xù)完善全口徑預(yù)算編制，全面推進(jìn)市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，試編三年滾動(dòng)預(yù)算，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算信息和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開，深化績(jī)效預(yù)算改革，提高預(yù)算執(zhí)行效率。四是落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作。通過建立健全支出進(jìn)度通報(bào)機(jī)制、盤活存量資金、實(shí)施績(jī)效跟蹤等多項(xiàng)措施，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高資金使用效益。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，落實(shí)債務(wù)限額管理，采取措施消化存量債務(wù)，嚴(yán)控新增債務(wù)規(guī)模。

2.認(rèn)真研究落實(shí)市人大代表意見建議。

2015年，市財(cái)政部門辦理市十四屆人大五次會(huì)議代表建議共26件，其中：主辦1件，會(huì)辦25件，均已按時(shí)辦理完畢，答復(fù)滿意率為100%。通過辦理人大代表建議，市財(cái)政部門深入基層一線，傾聽基層呼聲，聽取代表建議，加強(qiáng)交流溝通，增進(jìn)理解共識(shí)，共同解決問題和困難，積極推動(dòng)了相關(guān)工作開展，增強(qiáng)了辦理實(shí)效，人大建議的“采納率”和“落實(shí)率”得到切實(shí)提高。

（八）落實(shí)整改措施，提高財(cái)政管理水平。

對(duì)于審計(jì)部門對(duì)2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告中所反映的存在問題，根據(jù)市人大常委會(huì)《關(guān)于批準(zhǔn)江門市2014年市本級(jí)財(cái)政決算的決議》有關(guān)要求，以及結(jié)合省審計(jì)廳對(duì)我市2013年決算審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改的要求，我們高度重視，組織、督促有關(guān)部門積極研究分析，并抓好、落實(shí)各項(xiàng)整改措施。

1.對(duì)“財(cái)政專戶利息收入1,864.69萬元未繳入國(guó)庫(kù)作一般預(yù)算收入”的整改情況。市財(cái)政部門已于2015年9月底前將財(cái)政專戶利息收入2,106.37萬元上繳國(guó)庫(kù)，納入公共財(cái)政預(yù)算管理。

2.對(duì)“部分部門（單位）未納入部門預(yù)算編制范圍”的整改情況。市財(cái)政部門積極與有關(guān)部門溝通，完善部門預(yù)算編制，2015年已將5個(gè)部門（單位）納入市直部門預(yù)算編制，余下7個(gè)部門（單位）納入2016年市直部門預(yù)算編制，將與本級(jí)政府財(cái)政部門直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的地方國(guó)家機(jī)關(guān)、政黨組織和社會(huì)團(tuán)體全部納入部門預(yù)算管理。

3.對(duì)“市本級(jí)部分預(yù)算單位支出進(jìn)度慢，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金額度大”的整改情況。市財(cái)政部門采取措施切實(shí)加快支出進(jìn)度，一是細(xì)化年初預(yù)算編制，減少財(cái)政代編和需要二次分配的項(xiàng)目，確保預(yù)算批復(fù)后能夠立即組織實(shí)施。二是強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，完善部門預(yù)算支出進(jìn)度通報(bào)機(jī)制，督促預(yù)算單位加快支出進(jìn)度。三是加大統(tǒng)籌力度，減少結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。包括統(tǒng)籌收回市直部門單位留存在財(cái)政國(guó)庫(kù)超過兩年的集中支付結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金2,152.21萬元；對(duì)市直預(yù)算單位截至2015年9月底支出進(jìn)度低于75%的專項(xiàng)資金在預(yù)留相關(guān)支出后余額統(tǒng)籌收回8,359.26萬元；統(tǒng)籌預(yù)算單位歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和自有賬戶存量資金12,594萬元；統(tǒng)籌資金用于解決今年機(jī)關(guān)養(yǎng)老改革和加大穩(wěn)增長(zhǎng)、保民生投入需要。四是實(shí)施績(jī)效跟蹤，將支出執(zhí)行績(jī)效跟蹤評(píng)價(jià)結(jié)果納入對(duì)市直機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)考評(píng)內(nèi)容。

4.對(duì)省審計(jì)廳提出的“非稅收入未納入預(yù)算管理68,741.7萬元”的整改情況。根據(jù)省審計(jì)廳提出的問題，市財(cái)政部門已對(duì)上述“未納入預(yù)算管理的非稅收入截至2013年底的余額55,524.09萬元納入公共財(cái)政預(yù)算和基金預(yù)算管理”落實(shí)整改，在此基礎(chǔ)上，加大清理歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金力度，共落實(shí)整改資金61,426.03萬元，其中：

（1）辦理繳庫(kù)5,106.37萬元，2014年2月已將暫存財(cái)政專戶的非稅收入3,000萬元上繳國(guó)庫(kù)并納入公共財(cái)政預(yù)算管理；2015年9月30日前已將財(cái)政專戶利息收入2,106.37萬元上繳國(guó)庫(kù)并納入公共財(cái)政預(yù)算管理。

（2）列入預(yù)算安排支出9,135.32萬元，列入2014年預(yù)算安排支出4,570.56萬元；列入2015年預(yù)算安排4,564.76萬元。

（3）清理盤活財(cái)政存量資金，彌補(bǔ)2015年新增剛性支出及納入三年滾動(dòng)預(yù)算安排47,184.34萬元。經(jīng)清理，除按現(xiàn)行政策必須專款專用外，統(tǒng)籌省審計(jì)提出的暫存款和財(cái)政專戶存量資金47,184.34萬元，具體是：一是統(tǒng)籌暫存在一般公共預(yù)算的回收資金、租賃收入等待處理資金11,508.74萬元;二是統(tǒng)籌非稅收入納入一般預(yù)算前形成仍在財(cái)政專戶核算的歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余35,675.6萬元。統(tǒng)籌資金分別列入2015年一般公共預(yù)算和基金預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)市政府和市人大常委會(huì)批準(zhǔn)，用于彌補(bǔ)2015年穩(wěn)增長(zhǎng)、保民生等新增剛性支出和納入三年滾動(dòng)部門預(yù)算安排。

2015年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市各級(jí)政府和各部門密切配合，共同努力，加強(qiáng)財(cái)政管理，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，圓滿完成了全年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)。