——在江門市第十四屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議上

江門市財(cái)政局局長　湯惠紅

主任、各位副主任，秘書長，各位委員：

江門市十四屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審查批準(zhǔn)了《江門市2013年預(yù)算執(zhí)行情況和2014年預(yù)算草案的報(bào)告》。現(xiàn)在，江門市2013年財(cái)政決算已經(jīng)匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會(huì)的工作安排，受市政府委托，我向市人大常委會(huì)報(bào)告江門市2013年財(cái)政決算草案，請(qǐng)予審查。

2013年，我市各級(jí)政府和財(cái)政部門在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中全會(huì)精神，按照市委、市政府決策部署和市十四屆人大三次會(huì)議審議通過的年度預(yù)算，圍繞《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要（2008-2020年）》和我市“十二五”規(guī)劃各項(xiàng)目標(biāo)，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)，努力克服經(jīng)濟(jì)增長放緩及結(jié)構(gòu)性減稅對(duì)財(cái)稅收入的影響等困難，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，改善民生，穩(wěn)步推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。在各級(jí)共同努力下，圓滿完成了市第十四屆人大三次會(huì)議批準(zhǔn)的江門市本級(jí)2013年預(yù)算，全市財(cái)政實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。

一、2013年全市地方公共財(cái)政預(yù)算收支決算情況

根據(jù)全市各級(jí)財(cái)政決算匯總反映，2013年全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成1,580,325萬元，為各級(jí)人大通過預(yù)算匯總數(shù)1,493,011萬元的105.85%，超收87,314萬元；為代編預(yù)算1,498,875萬元的105.43%，超收81,450萬元；比2012年收入完成數(shù)1,350,341萬元增收229,984萬元，增長17.03%。2013年全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入加上稅收返還款和上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金和地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金收入等，全市財(cái)政公共預(yù)算總收入為2,413,946萬元。

2013年全市地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成2,126,085萬元，為各級(jí)人大通過預(yù)算匯總數(shù)1,784,443萬元的119.15%；為代編預(yù)算1,806,421萬元的117.7%；比2012年支出完成數(shù)1,881,150萬元增支244,935萬元，增長13.02%。2013年地方公共財(cái)政預(yù)算支出加上上解支出、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、債券還本支出等，全市財(cái)政公共預(yù)算總支出為2,276,762萬元。

全市地方財(cái)政公共預(yù)算總收入與總支出相抵結(jié)余為137,184萬元，同比下降16.79%。其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出為130,146萬元，凈結(jié)余7,038萬元。

二、2013年市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算收支決算情況

根據(jù)市本級(jí)財(cái)政決算反映，2013年市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成317,155萬元，為市人大通過預(yù)算298,651萬元的106.2%，超收18,504萬元。相應(yīng)的超收支出項(xiàng)目安排已按規(guī)定向市人大常委會(huì)報(bào)告。同時(shí)，在年度預(yù)算執(zhí)行中，省下達(dá)我市地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金12,471萬元,相應(yīng)調(diào)整2013年市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收支計(jì)劃，并已按規(guī)定報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)審批。市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成389,346萬元，為市人大通過預(yù)算307,776萬元的126.5%，為調(diào)整后預(yù)算319,200萬元的121.98%。市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算收支完成情況具體如下：

（一） 地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成情況。

2013年市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成317,155萬元，為市人大通過預(yù)算298,651萬元的106.2%，超收18,504萬元，比2012年收入完成數(shù)271,504萬元增收45,651萬元，增長16.81%。2013年各收入項(xiàng)目完成情況是：

1.稅收收入完成249,332萬元，為預(yù)算數(shù)237,883萬元的104.81%，比2012年增收30,660萬元，增長14.02%。

2.國有資本經(jīng)營收入完成1,500萬元，為預(yù)算數(shù)1,500萬元的100%，與2012年持平。

3.罰沒收入完成24,266萬元，為預(yù)算數(shù)25,171萬元的96.4%，比2012年增收2,185萬元，增長9.9%。

4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成25,463萬元，為預(yù)算數(shù)19,440萬元的130.98%，比2012年增收10,389萬元，增長68.92%。

5.專項(xiàng)收入完成14,627萬元，為預(yù)算數(shù)12,957萬元的112.89%，比2012年增收2,104萬元，增長16.8%。其中：教育費(fèi)附加收入9,916萬元；排污費(fèi)收入2,756萬元；水資源費(fèi)收入1,202萬元；礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入274萬元；廣告收入479萬元。

6.其他收入（含國有資源、資產(chǎn)有償使用收入）完成1,967萬元，為預(yù)算數(shù)1,700萬元的115.71%，比2012年增收313萬元，增長18.92%。

2013年市本級(jí)地方財(cái)政公共預(yù)算收入加上上級(jí)稅收返還款、上級(jí)補(bǔ)助、下級(jí)上解、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、調(diào)入資金和地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金收入等，市本級(jí)財(cái)政總收入為515,744萬元。

(二)地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成情況。

2013年市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成389,346萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)319,200萬元的121.98%，主要是上級(jí)補(bǔ)助支出、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和超收收入安排支出增加，比2012年支出數(shù)332,134萬元增支57,212萬元，增長17.23%。上述反映的2013年市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成數(shù)比在1月22日向市十四屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議報(bào)告的2013年預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)增加3,651萬元，主要是1月份的時(shí)候財(cái)政支出仍處于匯編決算調(diào)整期，部分支出科目需要進(jìn)行調(diào)整。2013年市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出389,346萬元(含上級(jí)一次性及專款補(bǔ)助支出)，按各類級(jí)科目支出決算完成情況為（具體款級(jí)科目支出情況詳見附件五）：

1.一般公共服務(wù)支出完成58,112萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的121.26%。

2.國防支出完成5,642萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的175.93%。

3.公共安全支出完成58,082萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的117.32%。

4.教育支出完成44,761萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的130.96%。

5.科學(xué)技術(shù)支出完成21,002萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的163.53%。

6.文化體育與傳媒支出完成5,671萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的111.02%。

7.社會(huì)保障和就業(yè)支出完成36,322萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.03%。

8.醫(yī)療衛(wèi)生支出完成21,159萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的111.11%。

9.節(jié)能環(huán)保支出完成8,935萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的217.29%。

10.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成20,440萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的113.52%。

11.農(nóng)林水事務(wù)支出完成18,048萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的152.12%。

12.交通運(yùn)輸支出完成52,606萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的151.62%。

13.資源勘探電力信息等事務(wù)支出完成4,427萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的155.5%。

14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出完成3,313萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的189.75%。

15.金融監(jiān)管等事務(wù)支出完成263萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的112.88%。

16.國土資源氣象等事務(wù)支出完成2,356萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的120.2%。

17.住房保障支出完成18,201萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的144.79%。

18.糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出完成2,474萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.49%。

19. 國債還本付息支出完成709萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。

20.其他支出完成6,823萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的37.24%。

2013年市本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算支出加上各項(xiàng)上解支出以及補(bǔ)助下級(jí)支出、債券轉(zhuǎn)貸支出、債券還本支出以及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，市本級(jí)財(cái)政總支出為485,940萬元。

市本級(jí)財(cái)政總收入與總支出相抵結(jié)余為29,804萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出為27,804萬元，同比下降15%，凈結(jié)余2,000萬元。年初向市人大報(bào)告2014年財(cái)政預(yù)算收支計(jì)劃時(shí)，已將凈結(jié)余2,000萬元列入2014年財(cái)力安排。

（三）地方公共財(cái)政預(yù)算收支決算有關(guān)情況的說明。

1.關(guān)于重點(diǎn)項(xiàng)目支出情況。各項(xiàng)重點(diǎn)支出，特別是社會(huì)保障和就業(yè)、農(nóng)林水事務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生、科學(xué)技術(shù)、住房保障支出和節(jié)能環(huán)保等民生支出得到較好保障，支出增長較快，增幅分別達(dá)到17.35%、18.78%、23.74%、39%、91.29%和113.76%，均高于公共財(cái)政預(yù)算支出的增長。

2.關(guān)于公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)決算執(zhí)行變化情況。2013年公共財(cái)政預(yù)算支出決算完成389,346萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)319,200萬元的121.98%，公共財(cái)政預(yù)算支出超出調(diào)整預(yù)算數(shù)主要有三方面原因：一是上級(jí)補(bǔ)助增支。2013年上級(jí)專項(xiàng)及一次性專款補(bǔ)助資金為55,020萬元。由于該部分一次性專款補(bǔ)助是在年度執(zhí)行過程中，上級(jí)追加下達(dá)給我市本級(jí)的一次性補(bǔ)助，沒有列入年度預(yù)算安排。因此，對(duì)部分科目的執(zhí)行產(chǎn)生了較大影響。如列支交通運(yùn)輸重點(diǎn)項(xiàng)目和成品油價(jià)格改革補(bǔ)貼等上級(jí)補(bǔ)助資金約18,670萬元，使交通運(yùn)輸支出完成調(diào)整預(yù)算的151.62%。二是上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出增支，如列支上年結(jié)轉(zhuǎn)高新區(qū)稅收留成6,900萬元，使科學(xué)技術(shù)支出完成調(diào)整預(yù)算的139.67%。三是超收安排支出增支，如超收安排中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助3,854萬元和償債準(zhǔn)備金3,500萬元。

3.關(guān)于“其他支出”科目未能完成年度預(yù)算的情況。2013年“其他支出”科目完成年度預(yù)算的37.24%。主要：一是年初未能劃分到具體功能科目的支出項(xiàng)目，主要包含重大事項(xiàng)和改革調(diào)節(jié)金、待核撥經(jīng)費(fèi)、預(yù)留空編人員經(jīng)費(fèi)、行政事業(yè)單位年資工資（含公務(wù)員按年限享受上一級(jí)職級(jí)生活待遇）、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)考核獎(jiǎng)等支出，在預(yù)算執(zhí)行過程中根據(jù)實(shí)際情況，通過科目調(diào)整轉(zhuǎn)列到一般公共服務(wù)、公共安全、醫(yī)療衛(wèi)生、科學(xué)技術(shù)、農(nóng)林水事務(wù)等相關(guān)科目。二是有部分預(yù)留項(xiàng)目根據(jù)改革或政策執(zhí)行的實(shí)際情況未能在當(dāng)年全部列支，如政府雇員制改革、事業(yè)單位分類改革預(yù)留增支改革等預(yù)留資金。

4.關(guān)于“三公”經(jīng)費(fèi)支出的情況。2013年市本級(jí)財(cái)政撥款行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出7,688萬元，比上年減少374萬元，下降4.64%。具體包括因公出國（境）支出652萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)支出5,545萬元、公務(wù)接待費(fèi)支出1,491萬元。

5.關(guān)于公共財(cái)政預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)的情況。2013年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27,804萬元，比上年減少4,907萬元，下降15%。形成結(jié)轉(zhuǎn)支出主要是：一是由于部分上級(jí)補(bǔ)助資金下達(dá)到我市的時(shí)間較晚，有部分于12月份甚至跨年才下達(dá)，造成資金要跨年撥付。同時(shí)，上級(jí)補(bǔ)助專款資金規(guī)定專門用途，存在項(xiàng)目已完成但資金有結(jié)余的情況，由于上級(jí)沒有規(guī)定對(duì)結(jié)余資金的使用管理辦法，形成多年沉積。該項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)共7,329萬元。二是部分行政事業(yè)性收費(fèi)收入和專項(xiàng)收入需專款專用，結(jié)合2013年收入完成情況以及項(xiàng)目支出進(jìn)度，共8,072萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。三是部分執(zhí)罰單位超收安排的支出，需結(jié)轉(zhuǎn)2014年支出，因此有312萬元需辦理結(jié)轉(zhuǎn)，跨年撥付。四是根據(jù)政策性要求預(yù)留的經(jīng)常性支出，如政府雇員改革、事業(yè)單位績效工資改革、事業(yè)單位分類改革預(yù)留增支等根據(jù)當(dāng)年政策的執(zhí)行情況撥付后結(jié)余部分，以及預(yù)留的廳級(jí)、離休干部醫(yī)療費(fèi)（含軍休所、武警、邊防、監(jiān)獄補(bǔ)助），共有2,417萬元需要結(jié)轉(zhuǎn)2014年支出。五是根據(jù)上級(jí)有關(guān)上解事項(xiàng)和部分上級(jí)補(bǔ)助資金使用情況，預(yù)留上解上級(jí)資金1,717萬元結(jié)轉(zhuǎn)2014年使用。六是年初預(yù)算安排的專項(xiàng)性支出以及財(cái)政預(yù)留的償還債務(wù)資金，由于各種原因，資金未能在當(dāng)年完成支出，共7,957萬元需要辦理結(jié)轉(zhuǎn)支出。

三、2013年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支決算情況

2013年市本級(jí)政府性基金收入完成390,471萬元，為預(yù)算數(shù)372,610萬元的104.79 %，政府性基金支出完成385,632萬元，為預(yù)算數(shù)372,610萬元的103.49%。基金收支具體完成情況如下：

（一）基金收入完成情況。

2013年市本級(jí)政府性基金收入完成390,471萬元，為預(yù)算數(shù)372,610萬元的104.79%，超收17,861萬元，比2012年完成數(shù)208,918萬元增收181,553萬元，增長86.9%。主要收入項(xiàng)目完成情況是：

1.國有土地使用權(quán)出讓收入完成305,339萬元，為預(yù)算數(shù)309,601萬元的98.62%，比2012年增收147,480萬元，增長93.43%。

2.國有土地收益基金收入完成25,000萬元，為預(yù)算數(shù)25,000萬元的100%，比2012年增收11,486萬元，增長84.99%。

3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成1,623萬元，為預(yù)算數(shù)2,278萬元的71.25%，比2012年減收520萬元，下降24.27%。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成36,582萬元，為預(yù)算數(shù)18,239萬元的200.57%，比2012年增收17,016萬元，增長86.97%。

5.城市公用事業(yè)附加收入完成3,663萬元，為預(yù)算數(shù)3,305萬元的110.83%，比2012年增收609萬元，增長19.94%。

6.文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入完成823萬元，為預(yù)算數(shù)700萬元的117.57%，比2012年增收30萬元，增長3.78%。

7.地方水利建設(shè)基金收入完成1,196萬元，為預(yù)算數(shù)600萬元的199.33%，比2012年增收452萬元，增長60.75%。

8.育林基金收入完成297萬元，為預(yù)算數(shù)297萬元的100%，比2012年增收97萬元，增長48.5%。

9.森林植被恢復(fù)費(fèi)收入完成64萬元。該項(xiàng)收入是在年度預(yù)算執(zhí)行過程中增收的一次性收入。

10.散裝水泥專項(xiàng)資金收入完成8萬元，為預(yù)算數(shù)12萬元的66.67%，比2012年減收3萬元，下降27.27%。

11.新型墻體材料專項(xiàng)基金收入完成15萬元，為預(yù)算數(shù)15萬元的100%，比2012年增收2萬元，增長15.38%。。

12.彩票公益金收入完成3,327萬元，為預(yù)算數(shù)2,733萬元的121.73%，比2012年增收273萬元，增長8.94%。

13.政府住房基金收入完成4,817萬元，為預(yù)算數(shù)3,675萬元的131.07%，比2012年增收3,291萬元，增長215.66%。

14.殘疾人就業(yè)保障金收入完成2,959萬元，為預(yù)算數(shù)1,800萬元的164.39%，比2012年增收856萬元，增長40.7%。

15.地方教育附加收入完成4,389萬元，為預(yù)算數(shù)4,000萬元的109.73%，比2012年增收436萬元，增長11.03%。

16.港口建設(shè)費(fèi)收入完成364萬元，為預(yù)算數(shù)350萬元的104%，比2012年減收17萬元，下降4.46%。

17.無線電頻率占用費(fèi)收入完成5萬元，為預(yù)算數(shù)5萬元的100.00%，比2012年增收1萬元，增長25%。

（二）基金支出完成情況。

2013年市本級(jí)政府性基金支出完成385,632萬元，為預(yù)算數(shù)372,610萬元的103.49%，比2012年完成數(shù)199,161萬元增加186,471萬元，增長93.63%。主要支出項(xiàng)目完成情況：

1.國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出完成302,707萬元，為預(yù)算數(shù)309,601萬元的97.77%。

2.國有土地收益基金支出完成25,000萬元，為預(yù)算數(shù)25,000萬元的100%。

3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出完成1,077萬元，為預(yù)算數(shù)2,278萬元的47.28%。主要是從該基金中安排補(bǔ)助各市（區(qū)）項(xiàng)目較多，相應(yīng)反映各市（區(qū)）基金支出，不在市本級(jí)基金中列支。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出完成33,870萬元，為預(yù)算數(shù)18,239萬元的185.7%。

5.城市公用事業(yè)附加安排的支出完成3,268萬元，為預(yù)算數(shù)3,305萬元的98.88%。

6.文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)支出完成374萬元，為預(yù)算數(shù)700萬元的53.43%。主要是由于“營改增”政策實(shí)施后，根據(jù)該項(xiàng)收入的收入進(jìn)度和《財(cái)政部國家稅務(wù)總局關(guān)于營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)中文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)征收有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（財(cái)綜〔2012〕96號(hào)）的有關(guān)精神，預(yù)計(jì)該項(xiàng)收入將會(huì)短收。因此，將部分年初預(yù)算安排的項(xiàng)目調(diào)整到公共財(cái)政預(yù)算中安排。

7.地方水利建設(shè)基金支出完成450萬元，為預(yù)算數(shù)600萬元的75%。主要是從該基金中安排的部分支出項(xiàng)目為補(bǔ)助各市（區(qū)）項(xiàng)目，相應(yīng)反映各市（區(qū)）基金支出，不在市本級(jí)基金中列支。

8.育林基金支出完成297萬元，為預(yù)算數(shù)297萬元的100%。

9.森林植被恢復(fù)費(fèi)支出完成496萬元，主要是上級(jí)補(bǔ)助安排的支出和劃撥新會(huì)區(qū)上繳的一次性支出。

10.散裝水泥專項(xiàng)資金支出完成12萬元，為預(yù)算數(shù)12萬元的100%。

11.新型墻體材料專項(xiàng)基金支出完成15萬元，為預(yù)算數(shù)15萬元的100%。

12.彩票公益金安排的支出完成3,359萬元，為預(yù)算數(shù)2,733萬元的122.91%。

13.政府住房基金支出完成5,362萬元，為預(yù)算數(shù)3,675萬元的145.9%。

14.殘疾人就業(yè)保障金支出完成1,700萬元，為預(yù)算數(shù)1,800萬元的94.44%，主要是從該基金中安排的部分支出項(xiàng)目為補(bǔ)助各市（區(qū)）項(xiàng)目，相應(yīng)反映各市（區(qū)）基金支出，不在市本級(jí)基金中列支。

15.地方教育附加安排的支出完成6,094萬元，為預(yù)算數(shù)4,000萬元的152.35%。

16.港口建設(shè)費(fèi)安排的支出完成721萬元，為預(yù)算數(shù)350萬元的206%，主要是列支上級(jí)補(bǔ)助省級(jí)港口建設(shè)費(fèi)350萬元。

17.無線電頻率占用費(fèi)支出完成564萬元，為預(yù)算數(shù)5萬元的11,280%，主要是上級(jí)補(bǔ)助安排支出。

18.大中型水庫移民后期扶持基金支出完成266萬元，主要是上級(jí)補(bǔ)助安排支出。

2013年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)年收入等，市本級(jí)政府性基金總收入為402,846萬元。當(dāng)年基金預(yù)算支出加上補(bǔ)助下級(jí)支出等，市本級(jí)財(cái)政總支出為393,214萬元。政府性基金總收入與總支出相抵后，當(dāng)年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)9,632萬元，按基金性質(zhì)轉(zhuǎn)入下年專款專用。

四、2013年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)和存在的問題

2013年，我市地方財(cái)政收支運(yùn)行總體呈現(xiàn)“穩(wěn)中有升、質(zhì)量較好、保障有力”的特點(diǎn)。

（一）公共財(cái)政預(yù)算收入增長穩(wěn)中有升。2013年以來，全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入保持平穩(wěn)較快增長。大項(xiàng)目拉動(dòng)作用明顯，大型支柱企業(yè)效益回升，核心園區(qū)大企業(yè)增收效益逐步顯現(xiàn)，有效拉動(dòng)財(cái)政總體增收。全市財(cái)政收入增長17.03%，比全省平均水平(13.6%)高出3.43個(gè)百分點(diǎn)，增幅在全省21個(gè)地級(jí)市中排名第9位，在珠三角9市中排名第3位。市本級(jí)和各市（區(qū)）收入增幅都達(dá)到雙位數(shù)，其中新會(huì)區(qū)（19.97%）、恩平市（19.51%）和鶴山市（18.36%）高于全市平均增幅。

（二）財(cái)政收入質(zhì)量較好。全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入中，稅收收入占比為76.9%，非稅收入占比為23.1%，結(jié)構(gòu)仍較合理。我市稅收收入占比在全省21個(gè)地級(jí)市中排名第 5 位，收入質(zhì)量位于全省前列。稅收收入增長15.16%。從全市范圍看，市區(qū)收入質(zhì)量優(yōu)于下轄四市，稅收占比達(dá)到78.63%，高于全市平均水平1.73個(gè)百分點(diǎn)。

（三）重點(diǎn)支出保障到位。全市各級(jí)加大民生投入力度，財(cái)政民生投入98億元，增長18.2%。其中，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保等民生支出科目增長較快,分別為13.81%、14.42%、14.59%、16.79%、18.75%、97.75%，均高于公共財(cái)政支出增長水平。同時(shí)，按照省、市政府關(guān)于為人民群眾辦好民生實(shí)事的部署，全市各級(jí)財(cái)政投入50.39億元，全力確保完成省、市十件民生實(shí)事。

2013年，我市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)較好，但也存在一些問題值得關(guān)注：一是實(shí)體經(jīng)濟(jì)對(duì)財(cái)稅增收拉動(dòng)作用未充分體現(xiàn)，房地產(chǎn)行業(yè)對(duì)財(cái)政增收拉動(dòng)較大，產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)扶持政策和專項(xiàng)資金的有效性需進(jìn)一步完善和提升。二是上級(jí)出臺(tái)民生政策地方財(cái)政配套壓力大，部分支出仍存在與財(cái)政收支增幅或占比掛鉤。三是財(cái)力分配固化、切塊資金部門二次分配的格局有待打破。四是財(cái)政支出進(jìn)度不夠均衡，年底突擊花錢現(xiàn)象依然存在，壓減結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和盤活存量工作需深入推進(jìn)，專項(xiàng)資金績效問責(zé)有待加強(qiáng)。五是重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目需增效提速，項(xiàng)目儲(chǔ)備和前期工作需加強(qiáng)。我們將高度重視這些問題，切實(shí)采取有效措施，努力加以克服和解決。

五、2013年財(cái)政的主要工作

2013年，市財(cái)政工作突出圍繞中心、服務(wù)大局，著力提高管理水平，增強(qiáng)保障能力，主要做好以下工作：

（一）加大民生保障力度，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)進(jìn)步。

以推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和省、市十件民生實(shí)事為抓手，進(jìn)一步加大民生投入，社會(huì)保障、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、公共文化、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、公共交通、保障性住房等民生類支出得到較好保障。一是市本級(jí)撥付社會(huì)保障和就業(yè)資金36,322萬元，進(jìn)一步擴(kuò)大社會(huì)保障覆蓋面，完善全征地農(nóng)民養(yǎng)老保障政策，加快養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。二是市本級(jí)撥付教育資金44,761萬元，推進(jìn)教育“固強(qiáng)創(chuàng)強(qiáng)”工作，支持中小學(xué)規(guī)范化學(xué)校建設(shè)，落實(shí)中職免學(xué)費(fèi)和助學(xué)金補(bǔ)助政策，推動(dòng)學(xué)前教育擴(kuò)容普及和幼兒園“規(guī)范促優(yōu)”。三是市本級(jí)撥付醫(yī)療衛(wèi)生資金21,159萬元，加強(qiáng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)和重大公共衛(wèi)生服務(wù)，落實(shí)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)常性收支差補(bǔ)助，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助水平至每人每年280元，加強(qiáng)食品安全監(jiān)管，進(jìn)一步完善食品安全監(jiān)管體系。四是市本級(jí)撥付文化體育與傳媒資金5,671萬元，落實(shí)文化場所免費(fèi)開放保障，抓好重點(diǎn)文化設(shè)施建設(shè)，保護(hù)和利用僑鄉(xiāng)文化資源，支持我市“僑批檔案”成功入選世界記憶名錄。五是市本級(jí)撥付農(nóng)林水事務(wù)資金18,048萬元，推動(dòng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，落實(shí)涉農(nóng)各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼政策，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)農(nóng)村穩(wěn)定發(fā)展。六是市本級(jí)撥付交通運(yùn)輸資金52,606萬元，支持優(yōu)先發(fā)展公共交通事業(yè)，落實(shí)交通運(yùn)輸行業(yè)成品油價(jià)格補(bǔ)貼，保障公路建設(shè)和養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)。七是市本級(jí)撥付住房保障資金18,201萬元，建設(shè)市區(qū)保障性住房1,670套，其中新開工806套，基本建成864套，切實(shí)幫助解決低收入困難群眾住房問題。八是加強(qiáng)扶貧救災(zāi)投入力度，市本級(jí)撥付1,668萬元，做好扶貧開發(fā)“雙到”，積極應(yīng)對(duì)臺(tái)風(fēng)暴雨防御和“9.29”臺(tái)山籍漁船遇難漁民救援善后等各項(xiàng)應(yīng)急處置工作。

（二）支持轉(zhuǎn)型升級(jí)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

整合財(cái)政資金和政府資源，推動(dòng)轉(zhuǎn)變投入方式，增強(qiáng)財(cái)政資金的引導(dǎo)作用。一是加快大平臺(tái)建設(shè)，市本級(jí)撥付16,497萬元支持省、市重點(diǎn)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高核心園區(qū)發(fā)展水平，加快引進(jìn)大項(xiàng)目落戶。二是推動(dòng)企業(yè)增資擴(kuò)產(chǎn)和轉(zhuǎn)型升級(jí)，市本級(jí)撥付扶持資金5,823萬元，扶持大型骨干企業(yè)發(fā)展、開拓市場和完善中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)等；制定《關(guān)于政府采購促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的意見》，加大對(duì)本地產(chǎn)品采購的支持力度。三是強(qiáng)化創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，市本級(jí)撥付科技資金21,002萬元，鼓勵(lì)自主創(chuàng)新，發(fā)展壯大高端裝備制造、清潔能源、新光源等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。四是加快海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展，市本級(jí)撥付資金1,559萬元，編制大廣海灣經(jīng)濟(jì)區(qū)總體規(guī)劃，整治標(biāo)準(zhǔn)化魚塘，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化漁港，促進(jìn)“沿海邊”經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得新突破。

（三）創(chuàng)新經(jīng)營城市理念，加快重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

以城市經(jīng)營、綜合價(jià)值提升為目標(biāo)，多渠道籌集資金，構(gòu)建城市建設(shè)投、融、還良性循環(huán)機(jī)制；積極落實(shí)鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資的相關(guān)政策，鼓勵(lì)多種投資主體參與基礎(chǔ)設(shè)施、市政公用等領(lǐng)域建設(shè)。以股權(quán)增資方式完成廣中江項(xiàng)目融資25.9億元，推動(dòng)交通建設(shè)項(xiàng)目取得重大進(jìn)展。加快重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。2013年已正式啟動(dòng)建設(shè)江門大道北線工程，并開展江門大道南線征地拆遷工作；江順大橋主塔成功封頂，進(jìn)入鋼箱梁架設(shè)、斜拉索安裝階段；勝利大橋、勝利南路、永康北路順利通車；育德街、北環(huán)路、福泉路改造等啟動(dòng)建設(shè)。

（四）深化財(cái)政體制改革，激發(fā)體制機(jī)制新活力。

根據(jù)市區(qū)一體化和城市管理重心下沉要求，理順市與蓬江區(qū)、江海區(qū)事權(quán)財(cái)權(quán)關(guān)系，加快城市管理事務(wù)和社會(huì)管理事務(wù)移交下放，推動(dòng)簡政放權(quán)；按照財(cái)隨事轉(zhuǎn)原則，調(diào)整完善市本級(jí)與兩區(qū)的財(cái)政管理體制，新增財(cái)力向基層傾斜，完善事權(quán)下放的經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。落實(shí)江門高新區(qū)一級(jí)財(cái)政管理權(quán)限，進(jìn)一步完善市對(duì)高新區(qū)財(cái)政管理體制，規(guī)范高新區(qū)財(cái)政收支管理，調(diào)動(dòng)各方積極性，推動(dòng)江門高新區(qū)和江海區(qū)合署后經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。進(jìn)一步完善市本級(jí)土地收益分配機(jī)制，加大對(duì)區(qū)、鎮(zhèn)（街）的傾斜，促進(jìn)城市建設(shè)和市區(qū)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（五）落實(shí)厲行節(jié)約，推進(jìn)預(yù)算公開。

認(rèn)真貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定及具體實(shí)施辦法，嚴(yán)控一般性支出，將過緊日子的思想貫穿于預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理以及監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)。一是印發(fā)市直黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)管理辦法，規(guī)范開支標(biāo)準(zhǔn)，努力降低行政成本。二是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，開展“小金庫”和違規(guī)使用專項(xiàng)資金整治工作，加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督和績效評(píng)價(jià)。三是根據(jù)中央、省關(guān)于盤活財(cái)政存量資金的有關(guān)部署，積極開展清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金工作，壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模，統(tǒng)籌收回財(cái)政專項(xiàng)資金7,630萬元，重新安排用于民生項(xiàng)目和改革性支出。四是推進(jìn)預(yù)決算信息和“三公”經(jīng)費(fèi)公開，向社會(huì)公開市本級(jí)2012年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況，同時(shí)啟動(dòng)縣級(jí)市預(yù)決算公開試點(diǎn)工作，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

（六）認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)算決議和人大建議，不斷提高民主理財(cái)水平。

1.認(rèn)真研究落實(shí)市十四屆人大三次會(huì)議對(duì)預(yù)算草案報(bào)告的決議和市人大預(yù)算委員會(huì)的審查意見。

市十四屆人大三次會(huì)議人大代表在審議預(yù)算草案報(bào)告的過程中，提出了許多寶貴的審查意見和建議，包括發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，大力培育財(cái)源稅源；加強(qiáng)財(cái)稅收入的征收管理，確保完成全市和市本級(jí)預(yù)算任務(wù)；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高基本公共服務(wù)均等化水平；完善財(cái)政體制機(jī)制，進(jìn)一步推進(jìn)部門績效預(yù)算、零基預(yù)算，促進(jìn)預(yù)算公開透明等方面。對(duì)此，市財(cái)政部門認(rèn)真研究和梳理，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理，并在工作中積極落實(shí)。一是創(chuàng)新財(cái)政扶持方式，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。根據(jù)省的部署，開展經(jīng)營性財(cái)政資金股權(quán)投資管理改革試點(diǎn)，轉(zhuǎn)變財(cái)政資金使用方式；盤活財(cái)政存量資金，整合扶持經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金，提升財(cái)政資金使用效益。二是采取積極有效措施，抓好收入組織工作，確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政增長預(yù)期目標(biāo)，地方公共財(cái)政收入增幅超過全省平均水平。三是著力保障和改善民生，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全市各級(jí)民生投入98億元，進(jìn)一步提高人民群眾生活水平。四是進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算管理創(chuàng)新，開展零基預(yù)算改革和項(xiàng)目庫試點(diǎn)改革，深化績效預(yù)算管理，按省、市要求落實(shí)預(yù)決算信息和“三公”經(jīng)費(fèi)公開工作。

2.認(rèn)真研究落實(shí)市人大代表意見建議。

2013年，市財(cái)政局接收辦理市十四屆人大三次會(huì)議代表建議34件。按照市的統(tǒng)一部署要求，市財(cái)政部門高度重視，狠抓落實(shí)。同時(shí)，走訪代表加強(qiáng)交流溝通，深入基層一線調(diào)查研究，努力解決代表所提問題，相關(guān)建議均已按時(shí)辦理完畢。通過辦理人大代表建議，積極推動(dòng)相關(guān)工作開展，增強(qiáng)辦理實(shí)效，努力讓代表滿意、讓人民群眾受益。

（七）落實(shí)整改措施，提高財(cái)政管理水平。

對(duì)于審計(jì)部門對(duì)2012年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告中所反映的存在問題，根據(jù)市人大常委會(huì)《關(guān)于批準(zhǔn)江門市2012年市本級(jí)財(cái)政決算的決議》有關(guān)要求，我們高度重視，組織、督促有關(guān)部門積極研究分析，并抓好、落實(shí)各項(xiàng)整改措施。

1.對(duì)“部分部門上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金未全面納入2012年部門預(yù)算反映”的整改情況。一是深入推進(jìn)綜合預(yù)算編制，提高部門預(yù)算的完整性。按照綜合預(yù)算管理原則，對(duì)按規(guī)定應(yīng)列入部門預(yù)算編報(bào)范圍的資金，已全部編報(bào)部門預(yù)算。同時(shí)，對(duì)部門除財(cái)政撥款以外的事業(yè)收入、經(jīng)營收入、上級(jí)補(bǔ)助資金、上（歷）年結(jié)轉(zhuǎn)資金等各項(xiàng)收入，在編制2013年預(yù)算時(shí)也納入了部門預(yù)算編制。二是采取措施減少結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。根據(jù)上級(jí)有關(guān)要求，積極開展清理壓減結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金工作，統(tǒng)籌收回財(cái)政專項(xiàng)資金7,630萬元，重新安排用于民生和改革性支出。經(jīng)過一系列措施，2013年市本級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27,804萬元，比上年減少4,907萬元，下降15%。三是加強(qiáng)對(duì)部門的指導(dǎo)。2013年7月，市財(cái)政部門組織市直部門開展財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)和交流，指導(dǎo)市直部門做好各項(xiàng)財(cái)政業(yè)務(wù)工作。8月又以《關(guān)于編報(bào)2014年市本級(jí)部門預(yù)算的通知》（江財(cái)預(yù)〔2013〕62號(hào)）要求市本級(jí)預(yù)算單位要對(duì)2013年結(jié)轉(zhuǎn)資金要充分預(yù)計(jì)，并編入2014年部門預(yù)算。

2.對(duì)“部分非稅收入未完全按規(guī)定納入公共財(cái)政預(yù)算收入管理”的整改情況。市財(cái)政部門已在2013年3月底前已將因需與商業(yè)銀行核對(duì)而暫存在財(cái)政專戶的行事收費(fèi)收入2,000萬元全部補(bǔ)繳入國庫，納入公共財(cái)政預(yù)算管理。

3.對(duì)“由于政策受益單位沒有及時(shí)申請(qǐng)導(dǎo)致拖延兌付優(yōu)惠政策資金”的整改情況。針對(duì)此問題，市財(cái)政部門加強(qiáng)與市住建局和規(guī)劃局的聯(lián)系，督促相關(guān)部門報(bào)送有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)的情況，做好兌現(xiàn)政策的支出安排計(jì)劃。

2013年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市各級(jí)政府和各級(jí)部門密切配合，共同努力，加強(qiáng)財(cái)政管理，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，圓滿完成了全年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)。

附件：1.2013年江門市公共財(cái)政預(yù)算收入決算(草案)表

2.2013年江門市公共財(cái)政預(yù)算支出決算(草案)表

3.2013年江門市公共財(cái)政預(yù)算收支決算平衡表

4.2013年江門市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入決算（草案）表

5.2013年江門市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出決算（草案）表

6.2013年江門市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收支決算平衡表

7.2013年江門市本級(jí)基金預(yù)算收入決算（草案）表

8.2013年江門市本級(jí)基金預(yù)算支出決算（草案）表

9.2013年江門市本級(jí)基金預(yù)算收支決算平衡表

10.江門市本級(jí)2013年“三公”經(jīng)費(fèi)決算財(cái)政撥款情況統(tǒng)計(jì)表

• 附件.XLS

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