江門市2004年預(yù)算執(zhí)行情況和

2005年預(yù)算草案的報 告

——2005年3月29日在江門市第十二屆人民代表大會第四次會議上

江門市財政局局長   馬躍敏

 

各位代表：

    我受江門市人民政府委托，向大會報告江門市2004年預(yù)算執(zhí)行情況和2005年預(yù)算草案，請予審議。

    2004年，我市各級財政部門以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十六大、十六屆三中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照市委第十次黨代會的部署和市委十屆二次全會提出的要求，堅持科學(xué)發(fā)展觀，按照“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”的原則，嚴(yán)格依法征稅，確保財政收入穩(wěn)定、有效增長；落實出口退稅負(fù)擔(dān)政策，促進外經(jīng)外貿(mào)發(fā)展；全面推進農(nóng)村稅費改革，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。繼續(xù)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出需要。堅持制度創(chuàng)新，不斷深化部門預(yù)算、國庫集中支付和“收支兩條線”等方面的改革，提高預(yù)算資金使用的有效性和安全性，促進了經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的發(fā)展，全市預(yù)算收支計劃完成情況良好。

    （一）2004年全市一般預(yù)算執(zhí)行情況

    2004年全市地方財政一般預(yù)算收入累計完成289,408萬元，為各級人大通過預(yù)算匯總數(shù)277,395萬元（各市區(qū)統(tǒng)一按出口退稅負(fù)擔(dān)機制改革口徑編制的預(yù)算數(shù)）的104.33%，超收12,013萬元，為全市代編預(yù)算274,755萬元的105.33%，超收14,653萬元，按省可比口徑計算，比2003年實績增收54,085萬元，增長18.41%。全市一般預(yù)算支出累計完成475,778萬元，為各級人大通過預(yù)算匯總數(shù)408,096萬元的116.58%，超過年初預(yù)算16.58個百分點，比2003年支出實績增支63,023萬元，增長15.27%。地方財政一般預(yù)算收入加上稅收返還款和上級補助、2003年結(jié)余收入、調(diào)入資金等，與一般預(yù)算支出以及上解支出等相抵后，實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

    （二）2004年市本級一般預(yù)算執(zhí)行情況

    1、收入方面：

    2004年，市本級地方財政一般預(yù)算收入累計完成66,631萬元，為年度預(yù)算數(shù)60,463萬元的110.20%，超收6,168萬元，按省可比口徑計算，比2003年增收13,881萬元，增長21.23%，高于全市平均增長水平2.82個百分點。

    2、支出方面：

    2004年市本級一般預(yù)算支出完成109,007萬元，為預(yù)算97,227萬元的112.12%，比2003年增支10,246萬元，增長10.37%。

    一般預(yù)算支出中，通過超收安排的增支項目37個共3,640萬元，為此，市政府已以《關(guān)于市本級一般預(yù)算超收安排的報告》（江府報〔2004〕177號）專題向市人大常委會報告。與此同時，根據(jù)《印發(fā)調(diào)整市區(qū)財政管理體制試行方案的通知》（江府〔2003〕14號），對市區(qū)共享稅收入超過10%部分定比分成補助蓬江區(qū)、江海區(qū)分成款共1,680萬元。

    2004年地方財政一般預(yù)算收入加上上級稅收返還款、上級補助、調(diào)入資金等，與一般預(yù)算支出、各項上解支出、結(jié)轉(zhuǎn)支出以及補助市、區(qū)支出等相抵后，凈結(jié)余為2,245萬元，列入2005年預(yù)算安排。具體收支項目完成情況，待省批復(fù)決算后再向市人大常委會報告。

    從上述一般預(yù)算執(zhí)行情況看，2004年全市財政總體運行平穩(wěn)，呈現(xiàn)出以下主要特點：

    一是全市一般預(yù)算收入保持較快增長。我市各級狠抓收入，克服出口退稅負(fù)擔(dān)機制改革、自費免征農(nóng)業(yè)稅試點等政策性減收因素影響，全市地方財政一般預(yù)算收入增長高于年初預(yù)算12%的增長目標(biāo)，并且增長速度（按省統(tǒng)一可比口徑計算）一直保持較高水平。第一季度增長14.52%，上半年增長19.24%，一至三季度增長21.31%，全年增長18.41%。

    二是一般預(yù)算收入增長幅度連續(xù)兩年高于全省平均水平。我市地方財政一般預(yù)算收入增長率按省可比口徑計算為18.41%，比全省平均增長水平高出2.25個百分點。

    三是三庫收入均同步增幅較大。中央庫收入完成184,153萬元，比2003年下降38.90%，若剔除清還歷年出口貨物增值稅退稅及其他各類型中央庫退稅因素影響,則全市中央級收入增長23.4%。省級收入同比增長18.46%，地方財政一般預(yù)算收入按省可比口徑計算增長18.41%。

    四是稅收收入增幅高于非稅收入增幅，拉動全市財政一般預(yù)算收入增收。全市市（縣）庫稅收收入實現(xiàn)225,912萬元，占全市地方財政一般預(yù)算收入289,408萬元的78.06%，按省可比口徑計算比2003年增長20.16%。除屠宰稅、農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅受政策影響出現(xiàn)減收外，其他各項稅種均保持兩位數(shù)以上的增長。而非稅收入增長11.19%，比稅收增長低8.97個百分點。

    五是一般預(yù)算支出超年初預(yù)算，全市實現(xiàn)收支平衡。由于受出口退稅改革、省對市（縣）政府債務(wù)扣款等原因影響，我市財政資金調(diào)度困難，全市各級財政部門迎難而上，狠抓增收節(jié)支，1—12月，全市一般預(yù)算支出完成475,778萬元，為年度預(yù)算408,096萬元的116.58%，超過年初預(yù)算16.58個百分點，實現(xiàn)了財政收支平衡。

    （三）2004年財政管理主要情況

    我市各級、各部門緊密配合，采取有效措施，積極組織財政收入。認(rèn)真測算研究財政政策調(diào)整和出口退稅政策對地方財政的影響，合理安排預(yù)算，并通過深入調(diào)查研究，積極反映情況，爭取到省的支持，使出口退稅負(fù)擔(dān)機制改革和農(nóng)業(yè)稅改革對我市財政的影響控制在可承受范圍之內(nèi)。同時，加強財稅協(xié)調(diào)，落實責(zé)任制，依法嚴(yán)格征管；以制度完善管理，抓好非稅收入管理，加強對行政事業(yè)性收費、罰沒收入和專項收入等的收繳和監(jiān)管，并落實統(tǒng)籌市直行政事業(yè)單位帳戶清理資金和經(jīng)營服務(wù)性收費收入。由于上下齊心、組織有力、措施到位，從而保證了財政收入的較快增長。

    2、科學(xué)配置資源，支持經(jīng)濟和社會持續(xù)發(fā)展。

全市各級財政按照“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”的原則，在確保收支平衡的基礎(chǔ)上，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力落實各級黨委的各項決策和確保重點項目支出需要，財政資金重點向“三農(nóng)”和社會發(fā)展等方面傾斜，充分體現(xiàn)依法理財，促進發(fā)展的新思路。

    堅持為民理財，科學(xué)配置資源。在財政收支矛盾突出的情況下，合理安排支出，財政資金重點向“三農(nóng)”、教育、科技、公共衛(wèi)生、社會保障、城市維護等方面傾斜，各項重點支出比2003年均有較大增長。2004年，全市農(nóng)業(yè)支出增長21.43%，科技支出增長22.69%，社會保障支出增長36.93%，衛(wèi)生支出增長21.44％。同時，積極籌措資金，落實十項民心工程，努力為群眾解決“行路難、讀書難、就醫(yī)難、飲水難、住房難”問題，以及落實解決拖欠工程款和農(nóng)民工工資及補償農(nóng)民征地款等關(guān)系群眾切身利益的問題；認(rèn)真落實對種糧農(nóng)民直接補貼的政策，促進糧食生產(chǎn)；落實促進再就業(yè)的各項優(yōu)惠政策以及實施財政貼息小額貸款擔(dān)保；保障經(jīng)費安排，配合有關(guān)部門做好防治高致病性禽流感工作。

    大力支持經(jīng)濟發(fā)展。切實做好各項扶持經(jīng)濟發(fā)展資金的安排，落實市委的決策，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，大力扶持企業(yè)發(fā)展。市本級安排的專項資金達(dá)4,000多萬元，支持工業(yè)園發(fā)展和企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，解決下崗職工再就業(yè)的問題，搞好社會保障體系建設(shè)；落實各項城建資金，保障我市“創(chuàng)模”工作、重點項目建設(shè)的資金需要。

    進一步完善財政體制。結(jié)合實際調(diào)整小市區(qū)共享稅收入基本分享比例，完善市本級與蓬江、江海兩區(qū)的財政分配關(guān)系，形成合力，共同招商引資，促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。各市（區(qū)）進一步完善對鎮(zhèn)（街）財政管理體制，有效促進各鎮(zhèn)經(jīng)濟均衡發(fā)展。

    我市各級財政部門以改革為動力，進一步深化各項財政管理制度改革，提高科學(xué)理財?shù)乃健２块T預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、收支兩條線、規(guī)范公務(wù)員收入、清理銀行帳戶等各項改革措施取得重大進展。

    大力推進部門預(yù)算改革。我市已全面開展部門預(yù)算改革的試點工作，各級財政部門在穩(wěn)步擴面的基礎(chǔ)上，不斷改進預(yù)算編制方法，增加預(yù)算透明度，提高科學(xué)性。市本級已將90個部門、208個預(yù)算單位全部納入了部門預(yù)算編制范圍，實現(xiàn)了一個部門一本預(yù)算，并且部門預(yù)算編制全部實現(xiàn)電子信息化。各市（區(qū)）在編制2005年部門預(yù)算時，已全部鋪開部門預(yù)算編制的試點工作，試點面超過60%。

    穩(wěn)步實施財政國庫集中支付制度改革。市直財政國庫集中支付系統(tǒng)不斷完善，目前已有200多個預(yù)算單位作為試點單位納入財政國庫集中支付范圍。各市（區(qū)）也加快開展國庫集中支付試點工作。

    不斷完善政府采購制度。我市以擴大政府采購規(guī)模為重點，積極推進政府采購工作。2004年，政府采購已擴展到涵蓋貨物、工程和服務(wù)三大類共100多個品種，全市累計采購資金預(yù)算額11.86億元，比2003年增長32％，實際支付金額10.4億元，節(jié)約資金1.46億元,平均節(jié)約率達(dá)12.3%。

    加強財政信息化建設(shè)。各級積極推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理信息化建設(shè)，全市84個鎮(zhèn)（街）都已成立結(jié)算中心，將鎮(zhèn)級行政事業(yè)單位財務(wù)收支活動集中管理，統(tǒng)一核算。

    積極探索開展財政支出績效評價。按照先易后難，由點及面的原則，市本級選擇部分科技、農(nóng)業(yè)、教育、社會保障、旅游促銷等專項資金開展績效評價試點，市人大財經(jīng)委組織對市發(fā)展小學(xué)進行績效審計，為績效評價積累了工作經(jīng)驗，進一步加強財政分配資金的合規(guī)性、合理性和有效性的研究，并以此作為2005年預(yù)算安排的依據(jù)。

    我市各級認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》、《會計法》、《注冊會計師法》、《政府采購法》等法律法規(guī)，積極發(fā)揮財政監(jiān)督職能作用，使財政監(jiān)督貫穿聚財、理財?shù)阮I(lǐng)域，促進依法行政。

    規(guī)范預(yù)算編制，強化預(yù)算約束。積極配合市人大，選擇市教育局和市農(nóng)業(yè)局作為2004年部門預(yù)算監(jiān)督試點單位，實行績效評價和全程監(jiān)督。第一次實現(xiàn)人大與財政聯(lián)網(wǎng)，通過國庫支付系統(tǒng)，可隨時上網(wǎng)查看部門預(yù)算監(jiān)督試點單位的資金使用情況，進一步體現(xiàn)了人大強化對部門執(zhí)行預(yù)算的監(jiān)督職能，有效促進部門嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，增強預(yù)算的約束力和透明度。

    認(rèn)真履行財政監(jiān)督職能。一是對重大工程項目委派財務(wù)總監(jiān)，加強對重大工程項目和建設(shè)資金的跟蹤檢查。二是加強專項資金的監(jiān)管，重點對農(nóng)業(yè)、水利等專項資金進行檢查，通過完善制度，認(rèn)真整改，進一步加強對農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和水利專項資金等財政性資金的監(jiān)督管理。三是繼續(xù)深化“收支兩條線管理”，認(rèn)真貫徹上級關(guān)于進一步加強和規(guī)范非稅收入管理的意見，落實加強各項非稅收入的監(jiān)管。四是加強政府債務(wù)管理，各市（區(qū)）均建立了防范化解金融風(fēng)險準(zhǔn)備金制度以及相關(guān)的規(guī)定和審批程序，嚴(yán)格控制新增政府債務(wù)，并按照地方債務(wù)消化計劃的進度要求，清償直接顯性債務(wù)。同時，加強政府性債權(quán)追收，努力消化歷史債務(wù)。五是認(rèn)真開展整頓統(tǒng)一著裝工作。根據(jù)上級的要求，制定了《江門市整頓統(tǒng)一著裝的工作方案》，明確了清理范圍、整頓方式和實施步驟。各級財政部門、糾風(fēng)辦及相關(guān)部門聯(lián)合開展清理整頓工作。全市共清理違規(guī)著裝部門人數(shù)3,087人，收回制服7,539套（件）。

    加強會計信息質(zhì)量檢查。按照《注冊會計師法》和上級的要求，對我市15家會計師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)質(zhì)量開展檢查，規(guī)范會計中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)行為，督促其自覺遵守行業(yè)自律，促進注冊會計師行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的提高，整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序。同時，深入開展會計職業(yè)道德教育和宣傳活動，組織全市會計職業(yè)道德知識競賽，擴大影響，在社會上營造會計誠信的氛圍。

在財政管理取得一定成績的同時，我們也應(yīng)當(dāng)看到，2004年我市財政還存在一些不容忽視的問題：一是出口退稅負(fù)擔(dān)機制改革已經(jīng)給我市財政運行造成的沖擊。全年超基數(shù)地方負(fù)擔(dān)25％部分為1.32億元，增大財政收支的壓力，增加了全年預(yù)算執(zhí)行的難度。二是農(nóng)業(yè)稅政策的影響進一步加深。我省珠三角地區(qū)原則上自費進行免征農(nóng)業(yè)稅改革試點，受此政策影響，我市農(nóng)業(yè)稅收入比2003年減收6,453萬元。三是上級債務(wù)扣款使各級財政資金調(diào)度困難。受上級對政府債務(wù)采取財政扣款償還的辦法影響，我市各級財政資金調(diào)度困難，對財政的平穩(wěn)運行造成影響。四是財政收支矛盾仍然突出。由于我市各級財力相對比較薄弱，政府各部門履行發(fā)展經(jīng)濟、服務(wù)社會的職能資金需求很大，供需矛盾突出，財力上的不足使收支矛盾更加尖銳。

    二、2005年預(yù)算草案

    2005年，我市面臨的經(jīng)濟形勢，是世界經(jīng)濟繼續(xù)復(fù)蘇，全球產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)移加快，將有效地支撐我國工業(yè)生產(chǎn)和投資增長。同時，隨著我國經(jīng)濟體制改革逐步深化，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和扶持經(jīng)濟發(fā)展的各項措施落實到位，有力地推動了我國國民經(jīng)濟保持持續(xù)、協(xié)調(diào)增長，宏觀環(huán)境總體上有利于我市經(jīng)濟的發(fā)展，并為財政收入的平穩(wěn)增長奠定了良好的基礎(chǔ)。但是，也應(yīng)該看到，2005年我市財政仍將面臨許多困難和問題，財政收支矛盾依然突出。

    首先，減收增支因素很多。收入方面，所得稅分享改革繼續(xù)集中了地方收入增量。支出方面，近幾年市本級財政供給的公用經(jīng)費一直維持原有的水平，行政事業(yè)單位經(jīng)費較為緊張，增支要求日益迫切。同時，為落實全面建設(shè)小康社會的宏偉目標(biāo)和市委各項決策，也需要財政不斷加大保障力度。而基本支出的固定性和項目支出的長期性造成財政調(diào)控余地不斷縮小，盤活存量、調(diào)節(jié)增量的能力受到限制。

    其次，市本級財政困難問題相當(dāng)突出。目前市本級財力相當(dāng)薄弱，加上受政府債務(wù)影響，財政運轉(zhuǎn)困難。特別是為了解決屬下市（區(qū)）財政資金調(diào)度問題，陷入借款、扣款、再借款的困境中，在解決市區(qū)財政運作困難方面，市本級財政的負(fù)擔(dān)不斷加重。

    再次，政策性影響進一步加深。各項改革尤其是出口退稅改革對地方財政收入的負(fù)面影響將更加明顯。2004年由于中央集中力量解決了出口退稅舊欠問題，而新增出口退稅又要退付，并且有部分應(yīng)退稅轉(zhuǎn)到2005年辦理，加上財政扶持政策及中央免抵調(diào)資金足額到位，因此，地方財政退稅壓力在2004年并未完全體現(xiàn)出來。2005年，隨著外貿(mào)出口繼續(xù)保持快速增長以及出口退稅進度的加快，地方財政負(fù)擔(dān)將明顯加重，對地方財政收入增長的負(fù)面影響將進一步體現(xiàn)。此外，根據(jù)中央下一步稅制改革的思路，增值稅將由生產(chǎn)型向消費型轉(zhuǎn)變，這些改革都將不同程度地影響地方財政收入增長。

    綜上所述，2005年我市財政經(jīng)濟形勢雖然總體上存在一定的有利因素，但財政收支矛盾仍將十分突出。2005年必須大力做好增收節(jié)支工作，收支安排應(yīng)積極穩(wěn)妥，要與經(jīng)濟的發(fā)展相適應(yīng)。

    （一）2005年全市一般預(yù)算草案

2005年我市財政收支預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十六大、十六屆三中、四中全會、中央經(jīng)濟工作會議精神，以及省委九屆五次、六次全會和市委十屆四次全會要求，牢固樹立、全面落實科學(xué)發(fā)展觀，繼續(xù)深化財政改革，進一步健全公共財政體制框架。堅持依法治稅理財，做到“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”；堅持“兩個務(wù)必”，大力增收節(jié)支；堅持量入為出，確保收支平衡。努力促進財政增收與經(jīng)濟增長速度相協(xié)調(diào)，提高財政收入質(zhì)量，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，增強財政調(diào)控能力，堅持保運轉(zhuǎn)、保重點、保穩(wěn)定、促發(fā)展，促進全市經(jīng)濟社會各項事業(yè)全面發(fā)展。

按照2005年全市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，2005年全市地方財政一般預(yù)算收入按324,137萬元安排，按可比口徑計算增加34,729萬元，增長12%。全市地方財政一般預(yù)算收入加上預(yù)計省稅收返還款和2004年結(jié)余，減除各項上解款后，預(yù)計全市可支配財力為430,231萬元。按《預(yù)算法》的規(guī)定及“量入為出，收支平衡”的原則，2005年全市一般預(yù)算支出相應(yīng)安排430,231萬元。

    根據(jù)上級財政政策及市委、市政府確定的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，編制2005年市本級預(yù)算安排的原則及重點：一是依法編制預(yù)算，堅持應(yīng)征盡收、量入為出。二是按照公共財政要求調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。三是按照加強黨的執(zhí)政能力建設(shè)的要求，為確保政權(quán)正常運轉(zhuǎn)提供財力保障。四是堅持集中財力辦大事，確保重點支出需要。五是確保深化改革和維護社會穩(wěn)定。六是實行零基預(yù)算，規(guī)范預(yù)算管理。

    （1）市本級地方財政一般預(yù)算收入。

    2005年，市本級地方財政一般預(yù)算收入按74,627萬元安排，按可比口徑比2004年實績增加7,996萬元，增長12%(即剔除預(yù)計2005年需從地方退付的出口增值稅25%部分，出口退稅按增長15%測算)，市本級地方財政一般預(yù)算收入，加上預(yù)計省稅收返還補助款和2004年結(jié)余、調(diào)入資金等，減除各項上解、補助款后，預(yù)計可支配財力為108,749萬元。

    市本級地方財政一般預(yù)算收入項目安排計劃。

    ——稅收收入56,239萬元，按同口徑計算，比2004年實績48,498萬元增加7,741萬元，增長15.96%。

    ——國有資產(chǎn)經(jīng)營收益繳入一般預(yù)算800萬元，比2004年實績633萬元增加167萬元，增長26.38%（2005年國有資產(chǎn)收益計劃安排1,580萬元）。

    ——罰沒收入6,431萬元，與2004年實績持平。

    ——行政性收費收入7,590萬元，比2004年實績6,599萬元增加991萬元，增長15.02%，主要是2005年將公檢法部門的行政性收費全部納入一般預(yù)算反映。

    ——專項收入3,567萬元，比2004年實績3,020萬元增加547萬元，增長18.11%，主要是根據(jù)政府預(yù)算收支科目將水資源費、公路和水路運輸管理費列入本科目反映。其中：教育費附加收入2,132萬元，比2004年實績增加194萬元，增長10.01%；排污費收入750萬元，比2004年實績減少332萬元，下降30.68%，主要是部分大型企業(yè)整治污染源而減少排污量因素影響；水資源費收入145萬元；運輸管理費收入540萬元。

    （2）市本級一般預(yù)算支出。

    根據(jù)上述收入及財力安排，按收支平衡的原則，2005年市本級一般預(yù)算支出相應(yīng)安排108,749萬元。由于2004年支出數(shù)包含了上級補助支出，因此，2005年支出預(yù)算與2004年執(zhí)行結(jié)果的可比性不強。

    ——支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，安排農(nóng)業(yè)投入4,700萬元。其中：農(nóng)林水部門正常事業(yè)費580萬元，專項投入4,120萬元。農(nóng)林水專項投入主要包括：農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目市本級配套資金111萬元，江門市農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗測試補助資金100萬元，“無規(guī)定動物疫病區(qū)議案項目”資金及動物防疫檢疫經(jīng)費60萬元，扶持貧困村鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)項目補助14萬元，畜禽品種改良基地建設(shè)35萬元，果科所基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金30萬元，扶持農(nóng)村合作經(jīng)濟組織資金20萬元，扶持農(nóng)業(yè)機械化發(fā)展議案項目配套資金20萬元；江門市林業(yè)高新技術(shù)示范區(qū)建設(shè)資金50萬元，森林防火經(jīng)費30萬元，生態(tài)公益林建設(shè)及效益補償資金109萬元，森林公園、自然保護區(qū)調(diào)查規(guī)劃設(shè)計申報經(jīng)費補助20萬元，林科所基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金20萬元，森林病蟲害防治經(jīng)費18萬元；實施省人大人工漁礁建設(shè)議案配套資金80萬元，海洋與漁業(yè)環(huán)境檢測站（水產(chǎn)品質(zhì)量檢驗中心）建設(shè)與檢測、檢驗經(jīng)費50萬元，低產(chǎn)魚塘、咸圍改造示范點建設(shè)補助40萬元，廣東省區(qū)域性水產(chǎn)技術(shù)推廣（江門）中心建設(shè)配套資金25萬元，無公害水產(chǎn)品養(yǎng)殖示范基地建設(shè)和管理經(jīng)費20萬元；“提高防災(zāi)、減災(zāi)能力”議案配套資金45萬元；農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化示范建設(shè)補助資金100萬元，扶持重點農(nóng)業(yè)“龍頭”企業(yè)發(fā)展補助資金100萬元，農(nóng)業(yè)科技發(fā)展基金80萬元，救災(zāi)、抗災(zāi)復(fù)產(chǎn)應(yīng)急基金60萬元，全市農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作會議、鎮(zhèn)級經(jīng)濟和農(nóng)業(yè)表彰獎勵經(jīng)費216萬元，老區(qū)搬遷、水庫移民議案及安居工程資金60萬元， 2000—2002年度中央立項農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目市級配套資金278萬元；水利堤圍修復(fù)、加固、水土流失治理等11項工程資金130萬元，落實省人大機電排灌工程議案資金200萬元，落實省人大大中型水庫移民議案資金300萬元，市三防指揮系統(tǒng)工程建設(shè)資金120萬元，防汛搶險及應(yīng)急工程資金60萬元，農(nóng)村飲水困難工程368萬元，水利工程安全鑒定專項經(jīng)費80萬元；智力扶貧專項資金100萬元，農(nóng)村稅費改革專項補助資金200萬元，扶貧專項資金250萬元，老區(qū)建設(shè)補助資金70萬元（含扶持邊遠(yuǎn)分散老區(qū)村民搬遷市本級配套資金18.2萬元），2005年度實施沿海漁民轉(zhuǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)業(yè)議案項目配套資金150萬元。按可比口徑，2005年農(nóng)業(yè)投入比2004年增加958萬元，增長25.6%。

    ——逐步完善社會保障體系，安排資金14,066萬元。其中：市屬行政事業(yè)單位離退休人員經(jīng)費8,601萬元，專項資金4,377萬元。專項資金主要有：國有企業(yè)下崗職工補助484萬元，擴大就業(yè)和再就業(yè)專項資金1,150萬元（含促進下崗失業(yè)人員再就業(yè)優(yōu)惠政策補助200萬元、勞動力市場及再就業(yè)基地建設(shè)補助495萬元、市區(qū)社區(qū)平臺建設(shè)經(jīng)費補助146萬元、落實市人大“農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)培訓(xùn)”議案資金150萬元、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)示范基地100萬元等），困難企業(yè)離休干部“兩費”補助及原經(jīng)濟管理部門離退休人員離退休費322萬元，企業(yè)離休干部統(tǒng)籌金200萬元，市直困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補助130萬元，市直困難企業(yè)退休干部生活補貼320萬元，市直教育扶貧專項資金48萬元，最低生活保障補助276萬元，糧食儲備及糧食風(fēng)險基金962萬元。按可比口徑，2005年社會保障投入比2004年增加1,080萬元，增長8.32%。

    ——繼續(xù)加大教育投入，安排資金16,654萬元。其中：正常事業(yè)費13,749萬元;專項投入2,905萬元。專項投入主要有：償還發(fā)展小學(xué)建設(shè)貸款330萬元，高、中等職業(yè)教育及成人教育教學(xué)設(shè)備購置335萬元，華僑中學(xué)征地擴建教學(xué)綜合樓150萬元，江海中學(xué)教學(xué)綜合樓100萬元，市十一中擴建教學(xué)綜合樓150萬元，江南小學(xué)改薄工程補助120萬元，教育信息化建設(shè)180萬元，償還怡福中學(xué)建設(shè)貸款250萬元，市一職教學(xué)樓補助150萬元。按可比口徑，2005年教育投入比2004年增加1,754萬元，增長11.77%（另外通過教育“一費制”收費收入安排資金8,981萬元，未包括通過其他渠道安排的市職業(yè)技術(shù)學(xué)院建設(shè)貸款貼息資金）。

    ——支持科技進步，安排資金3,566萬元。其中：正常事業(yè)費 56萬元，科技專項投入3,510萬元。科技專項投入主要包括科技三項費用1,650萬元（含技術(shù)進步扶持專項資金230萬元），科技專款1,440萬元（含自然科學(xué)基金150萬元、科普經(jīng)費130萬元、科學(xué)技術(shù)獎勵經(jīng)費80萬元、信息化建設(shè)專項資金1,080萬元）。按可比口徑，2005年科技投入比2004年增加721萬元，增長25.34%。

    ——文化事業(yè)建設(shè)，安排1,733萬元（另外在基金預(yù)算——文化事業(yè)建設(shè)費中安排230萬元）。其中：文體廣播正常事業(yè)費1,207萬元，專項經(jīng)費526萬元。專項經(jīng)費主要有：宣傳文化發(fā)展專項資金106萬元，旅游促銷專項經(jīng)費60萬元，圖書管理、文物維護、節(jié)日及廣場文化活動等經(jīng)費110萬元，華僑博物館文物征集和文史資料整理經(jīng)費100萬元，省運會經(jīng)費150萬元。按可比口徑，2005年文化投入比2004年增加148萬元，增長9.33%。

    ——落實國家計劃生育政策，安排資金746萬元。其中：經(jīng)常性經(jīng)費500萬元（含市直計劃生育獎勵經(jīng)費）；計生專項經(jīng)費246萬元，主要有：恩平市計劃生育補助30萬元，農(nóng)村部分計劃生育家庭獎勵71萬元，農(nóng)村獨生子女和純二女戶父母“即扎即獎”經(jīng)費55萬元，計劃生育先進村獎勵經(jīng)費50萬元，年度人口與計劃生育目標(biāo)考核獎勵經(jīng)費30萬元。按可比口徑，2005年計生投入比2004年增加52萬元，增長7.49%。

    ——逐步建立健全公共衛(wèi)生體系，安排資金5,500萬元。其中：正常事業(yè)費4,008萬元，衛(wèi)生專項投入1,492萬元。衛(wèi)生專項投入主要包括：落實市人大“農(nóng)村合作醫(yī)療”議案補助資金400萬元，醫(yī)療特別救助金50萬元，衛(wèi)生（醫(yī)療設(shè)備、器械）專項經(jīng)費150萬元，艾滋病防治經(jīng)費100萬元，疾病控制中心建設(shè)經(jīng)費500萬元，結(jié)核病、乙肝等防治專項經(jīng)費29萬元。按可比口徑，2005年衛(wèi)生投入比2004年增加450萬元，增長8.91%。

    ——支持環(huán)保清潔生產(chǎn)、生活和可持續(xù)發(fā)展，安排資金4,450萬元。其中：環(huán)保治污工程專項資金750萬元，城市維護和綠化養(yǎng)護專項資金3,700萬元，與2004年持平。

    ——公檢法司和國防、武警部隊支出安排23,492萬元，比2004年預(yù)算增加4,288萬元，增長21.77%，主要是逐步理順原兩區(qū)公安上劃關(guān)系增加支出。

    ——其他行政機關(guān)及事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費及專項支出,安排31,842萬元。其中：正常性經(jīng)費25,100萬元，專項經(jīng)費6,742萬元。

    ——防范化解金融風(fēng)險準(zhǔn)備金安排800萬元，與2004年預(yù)算持平。

    ——預(yù)備費安排1,200萬元，與2004年預(yù)算持平。

    （二）2005年市本級部門預(yù)算草案

    2005年市直201個部門的預(yù)算總收入為204,324萬元。按照收支平衡的原則，市直201個部門的預(yù)算總支出相應(yīng)安排204,324萬元。

    在201個部門預(yù)算中，列入2005年部門預(yù)算監(jiān)督試點的單位有8個，分別是：農(nóng)業(yè)局、教育局、民政局、科技局、勞動與社會保障局、國土局、水利局、人防辦。

    （三）2005年市本級政府性基金預(yù)算草案

按照市委的要求，2005年將市本級基金預(yù)算草案一并報告。根據(jù)財政部《2005年政府預(yù)算收支科目》的規(guī)定，納入市本級基金預(yù)算項目有以下6項：

    1、摩托車、手扶機養(yǎng)路費收入計劃安排3,104萬元（征收數(shù)為3,200萬元，按規(guī)定計提水利建設(shè)基金96萬元，相應(yīng)沖減收入96萬元），比2004年預(yù)算增加204萬元，增長7.03%，比2004年實績減少340萬元，下降9.87%。

    2、文化事業(yè)建設(shè)費收入計劃安排230萬元，比2004年預(yù)算增加110萬元，增長91.67%，比2004年實績減少147萬元，下降38.99%。

    3、城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加計劃安排2,000萬元，比2004年預(yù)算增加800萬元，增長66.67%，比2004年實績增加637萬元，增長46.74%。

    4、國有土地使用權(quán)有償使用收入計劃安排10,000萬元，與2004年預(yù)算持平，比2004年實績減少1,310萬元，下降11.58%。

    5、地方水利建設(shè)基金收入計劃安排102萬元（從摩托車、手扶機養(yǎng)路費收入中計提96萬元，從其他渠道計提6萬元）。該基金是按照一定比率從摩托車、手扶機養(yǎng)路費、征地管理費等收入計提的一種專項資金。

    6、育林基金收入計劃安排64萬元，比2004年預(yù)算增加14萬元，增長28%，比2004年實際增加1萬元，增長1.59%。該基金是按照一定比率從木材、竹材銷售收入計提的一種專項資金。

根據(jù)《2005年政府預(yù)算收支科目》的規(guī)定，地方稅務(wù)機關(guān)征收并繳入國庫的各項社會保險基金才納入政府性基金預(yù)算。由于市本級的各項社會保險基金目前仍按《社會保險費征繳暫行條例》（國務(wù)院令259號）的規(guī)定，納入財政專戶管理，未繳入國庫。因此，2005年市本級政府性基金預(yù)算未涵蓋社會保險基金。

    按上述基金范圍，2005年市本級政府性基金收入15,500萬元，比2004年預(yù)算14,270萬元增加1,230萬元，增長8.62%，比2004年實績16,588萬元，減少1,088萬元，下降6.56%。

按照收支平衡的原則，2005年市本級基金預(yù)算支出相應(yīng)安排15,500萬元。

    三、堅定信心，扎實工作，開拓進取，努力完成2005年預(yù)算任務(wù)

2005年是全面實現(xiàn)我市“十五”計劃目標(biāo)，銜接“十一五”規(guī)劃發(fā)展的重要一年，也是深化各項改革、保持經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展，落實科學(xué)發(fā)展觀的重要一年。扎實做好各項財政工作，圓滿完成2005年預(yù)算任務(wù)，對于促進經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的發(fā)展，實現(xiàn)市委提出的“八個新突破”，具有十分重要的意義。全市各級財政要以“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞全市中心工作，認(rèn)清形勢，統(tǒng)一思想，堅定信心，切實做好以下幾方面的工作：

    （一）充分發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟社會和諧發(fā)展。各級財稅部門要把增收節(jié)支、收支平衡作為財政工作的重點之一，從狠抓收入和提高支出效益兩方面入手，在確保財政收支平衡的基礎(chǔ)上更好地發(fā)揮財政對社會經(jīng)濟的調(diào)控作用。一要按照市委的戰(zhàn)略部署，綜合運用財政政策手段，支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進企業(yè)技術(shù)進步和招商引資，積極扶持民營經(jīng)濟發(fā)展，增強經(jīng)濟發(fā)展后勁，大力培育財源；二要進一步落實出口退稅負(fù)擔(dān)機制改革，做好資金調(diào)度和預(yù)算安排，進一步建立和完善出口退稅監(jiān)督管理機制，優(yōu)化出口結(jié)構(gòu)，促進外貿(mào)出口的健康發(fā)展；三要多渠道籌集資金，整合財政資源，加大對基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)、關(guān)鍵領(lǐng)域和重點項目建設(shè)的投入，推動經(jīng)濟發(fā)展。四要加強對宏觀政策和經(jīng)濟與財政關(guān)系的研究分析，為各級黨委、政府加強調(diào)控、科學(xué)管理提供決策依據(jù)。五是加強“收支兩條線”管理，規(guī)范收費行為，進一步提高服務(wù)水平，為經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

    （二）加強收入管理，確保完成預(yù)算任務(wù)。按照市委十屆四次全會提出財政一般預(yù)算收入增長12％的目標(biāo)，各級要重視和抓好組織收入工作，落實收入目標(biāo)責(zé)任制，做好收入分析和監(jiān)管工作，依法加強稅收征管，確保應(yīng)征盡收。要認(rèn)真貫徹落實省政府《印發(fā)關(guān)于深化收支兩條線改革進一步加強和規(guī)范非稅收入管理意見的通知》精神，規(guī)范非稅收入管理，按規(guī)定將應(yīng)納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費和罰沒收入等，足額納入預(yù)算管理。要建立市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算制度，完善國有資產(chǎn)經(jīng)營收益收繳管理辦法，加強國有資產(chǎn)收入管理。同時，要認(rèn)真做好稅制改革的準(zhǔn)備工作。對增值稅轉(zhuǎn)型、提高個人所得稅起征點、統(tǒng)一內(nèi)外資企業(yè)所得稅等改革要抓緊做好調(diào)查研究和測算，分析研究稅源、稅收結(jié)構(gòu)及其變化情況，深入分析稅制改革對地方財力的影響，把握工作的主動權(quán)。

    （三）調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出需要。積極配合宏觀調(diào)控，落實好中央穩(wěn)健財政政策，各級財政安排支出要做到量入為出、收支平衡，嚴(yán)格按照預(yù)算的范圍和內(nèi)容執(zhí)行支出預(yù)算，嚴(yán)格控制各項預(yù)算追加，嚴(yán)禁越權(quán)調(diào)整、改變預(yù)算用途。要樹立艱苦奮斗、勤儉辦一切事業(yè)的思想，進一步加強預(yù)算管理，堅決制止大手大腳、鋪張浪費。在確保政權(quán)正常運作的基礎(chǔ)上，壓縮一般競爭性領(lǐng)域投入，集中財力辦大事。一是重點保障教育、科技、衛(wèi)生、社會保障、就業(yè)等領(lǐng)域支出需要。二是確保市委、市政府確定的十項民心工程，以及文化名市建設(shè)等各項資金的落實。三是加大“三農(nóng)”支出，深化農(nóng)村稅費改革，提高農(nóng)民收入，推動農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展；四是著力解決困難群眾的生產(chǎn)生活問題，加大解決“五難”問題的投入力度。

    （四）堅持改革創(chuàng)新，繼續(xù)推進各項財政改革。深化以部門預(yù)算制度為核心的財政管理制度改革，協(xié)調(diào)推進部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、收支兩條線等改革。一要繼續(xù)擴大部門預(yù)算改革試點面，進一步規(guī)范預(yù)算編制，制定科學(xué)合理的定員定額標(biāo)準(zhǔn)，完善預(yù)算支出指標(biāo)管理。二要加快國庫集中支付制度改革試點工作，市本級重點是擴大實行財政資金國庫集中支付的單位范圍。三要認(rèn)真貫徹執(zhí)行《政府采購法》，正確履行職能，加強監(jiān)督管理，完善約束機制，進一步規(guī)范政府采購行為。四要加強“收支兩條線”管理，進一步完善相關(guān)管理制度。此外，還要按照發(fā)展規(guī)劃，推進“金財工程”建設(shè)，提高財政信息化管理水平。

    （五）加強財政監(jiān)督，提高依法理財水平。要把切實加強財政監(jiān)督作為推進依法行政、依法理財?shù)挠行緩阶嵶ズ茫M一步提高依法理財水平。在外部監(jiān)督方面，要進一步拓寬監(jiān)督渠道，完善和擴大社會監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，在市人大以及紀(jì)檢監(jiān)察、審計等的支持下，加大對部門預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督力度。今年要繼續(xù)配合市人大做好擴大部門預(yù)算監(jiān)督試點工作，增強預(yù)算的約束力和透明度。在內(nèi)部監(jiān)督方面，要進一步調(diào)整和完善監(jiān)督工作重點和工作方式，加強基建項目和重大專項資金管理，積極推行財政支出績效評價，逐步擴大資金使用績效評價試點范圍，提高財政資金使用的規(guī)范性、有效性和安全性，把績效評價工作作為加強財政管理不可或缺的環(huán)節(jié)，貫穿財政支出全過程。要加強內(nèi)控制度建設(shè)，制訂財政資金內(nèi)部循環(huán)監(jiān)督制度，健全權(quán)力制衡和監(jiān)督機制。要加強會計信息質(zhì)量檢查，強化會計市場準(zhǔn)入管理，規(guī)范會計中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)行為。要加強社會保險基金的管理和監(jiān)督，確保資金安全。

    （六）積極研究、探索財政管理體制改革，體現(xiàn)激勵機制。要結(jié)合市、區(qū)管理體制調(diào)整，做好財政管理體制調(diào)整的準(zhǔn)備工作，及時研究制定方案。同時，逐步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，引入激勵機制，調(diào)動各級發(fā)展經(jīng)濟和組織收入的積極性，促進鎮(zhèn)域經(jīng)濟發(fā)展。

各位代表：新的一年，我們將高舉鄧小平理論的偉大旗幟，以“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹黨的決議，在中共江門市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，與時俱進，開拓創(chuàng)新，規(guī)范管理，扎實工作，堅決完成全年財政預(yù)算任務(wù)，為我市加快發(fā)展、率先發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展和建設(shè)富民強市新僑鄉(xiāng)作出新的貢獻！