----2002年2月26日在江門市第十一屆人民代表大會第五次會議上

江門市財政局局長 李志強

各位代表：

　　我受江門市人民政府委托，向大會報告江門市2001年預(yù)算執(zhí)行情況和2002年預(yù)算草案，請予審議。

　　一、2001年一般預(yù)算執(zhí)行情況

　　2001年，我市按照江門市第十一屆人民代表大會第四次會議通過的預(yù)算，深化財政改革，推進公共財政建設(shè)，加強財政收支管理，實現(xiàn)了財政“十五”計劃的良好開局。

　　（一）2001年全市一般預(yù)算執(zhí)行情況

　　根據(jù)2001年全市地方財政收支快報統(tǒng)計，一般預(yù)算收入完成249,550萬元，為市人大通過代編預(yù)算（下稱預(yù)算）236,208萬元的105.65%，為全市各級人大通過并逐級上報匯總預(yù)算（下稱匯總預(yù)算）236,176萬元的105.66%，比上年增收37,112萬元，增長17.47%；一般預(yù)算支出完成314,209萬元，為代編預(yù)算271,521萬元的115.72%，為匯總預(yù)算269,500萬元的116.59%,比上年增支34,422萬元，增長12.3%。一般預(yù)算收入加上稅收返還款和上級補助等，與一般預(yù)算支出以及上解支出相抵后，實現(xiàn)收支平衡，并略有結(jié)余。

　　（二）2001年市本級一般預(yù)算執(zhí)行情況

　　根據(jù)2001年市本級地方財政收支快報統(tǒng)計，一般預(yù)算收入完成53,480萬元，為市人大通過預(yù)算50,759萬元的105.36%，超收2,721萬元，比上年增收7,751萬元，增長16.95%；一般預(yù)算支出完成68,797萬元，為市人大通過預(yù)算59,443萬元的115.74%，比上年增支2,546萬元，增長3.84%。支出增長較低，主要原因是由省垂直管理的部門經(jīng)費上劃和市區(qū)14所小學(xué)下放兩區(qū)管理后經(jīng)費下劃，其支出相應(yīng)在省和兩區(qū)財政支出中反映，如按同口徑計算，實際增長7.76%。一般預(yù)算收入加上省稅收返還款和上級補助等，與一般預(yù)算支出和各項上解支出以及補助市、區(qū)支出相抵后，凈結(jié)余為1,013萬元，用于應(yīng)付下年1月份行政事業(yè)單位人員工資、經(jīng)費等支出。

需要說明的是，雖然去年年初安排的預(yù)算考慮了調(diào)增工資的因素，但有部分調(diào)增工資政策在下半年出臺，超出了年初預(yù)算，因此去年一般預(yù)算收入超收部分主要用于調(diào)增工資需要的資金，有關(guān)安排已經(jīng)在去年12月份向市人大常委會報告。

　　從2001年全市一般預(yù)算收支結(jié)果來看，主要有以下幾個特點。一是全市收入在上年較高增長的基礎(chǔ)上，繼續(xù)保持較快的增長。當(dāng)年一般預(yù)算收入增長17.47%，高于年度預(yù)算增長11%的目標(biāo)，比上年收入的增幅提高了3.88 個百分點，其中鎮(zhèn)級財政收入的增長快于全市的增長，增幅達到23.11%。財政收入超千萬元的鎮(zhèn)有28個，比上年增加了5個，并首次出現(xiàn)財政收入超億元的鎮(zhèn)，取得了歷史性突破。二是在保證工資發(fā)放和調(diào)資增支政策落實的基礎(chǔ)上，重點支出也得到了必要的保證。社保、科技、教育、支農(nóng)等重點支出預(yù)算得到落實，分別增長29.04%、55.30%、18.35%和34.38%。三是在上級支持下，通過各方面的努力，較為妥善地處理了因政府債務(wù)問題而造成的財政資金運作困難，使財政得以正常運行。

　　去年，我們認(rèn)真落實市人民代表大會通過的預(yù)算，著重抓好幾個方面的工作，并取得了一定成效。

　　（一）超額完成了收入預(yù)算任務(wù)。我市各級加強了對財稅工作的領(lǐng)導(dǎo)，繼續(xù)實行收入目標(biāo)考核責(zé)任制，細(xì)化和分解收入任務(wù)指標(biāo)，定期檢查、督促入庫工作。同時，進一步強化收入征管機制，財政、稅務(wù)等有關(guān)組織收入的部門緊密配合，嚴(yán)格執(zhí)法，依率計征，促進了主體稅種的增長。據(jù)統(tǒng)計，全市增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅繼續(xù)保持較大幅度的增長，共增收30,716萬元，占一般預(yù)算增收總額的82.77%。還結(jié)合整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序，加大稽查力度，查漏堵偷，減少了收入流失，也促進收入的增長。

　　（二）全面推動財政管理制度創(chuàng)新。在實行零基預(yù)算的基礎(chǔ)上，試編部門預(yù)算。去年市本級部門預(yù)算的試點單位從1個增加到8個，組織了教育局、科技局、文化局、林業(yè)局、外經(jīng)貿(mào)局、中級人民法院、民政局、廣播電視局編制2002年部門預(yù)算。全市各級財政分別根據(jù)各自的實際，開展了編制部門預(yù)算的試點工作。與此同時，積極推行國庫集中支付制度。到2001年9月底止，全市實現(xiàn)了行政機關(guān)公務(wù)員、政法干警、教師工資以及上述三類離退休人員離退休費由財政統(tǒng)發(fā)的目標(biāo)，納入統(tǒng)發(fā)工資的單位1,001個，人數(shù)達72,552人，月統(tǒng)發(fā)工資額7,227萬元。江門市本級還在市區(qū)城建項目中，選擇了2個項目作為基建資金集中支付的試點，在財政支付改革中進行了有益的探索。在政府采購制度實施方面，也取得了初步的成效。各市區(qū)建立了政府采購機構(gòu)，并制定有關(guān)制度，有的還建立政府采購網(wǎng)頁，在實行機關(guān)事業(yè)單位工作人員工資統(tǒng)發(fā)服務(wù)銀行等項目招標(biāo)后，把政府采購擴大到公務(wù)用車投保、辦公通用設(shè)備、教學(xué)儀器、實驗儀器等項目，并開展了醫(yī)療機構(gòu)藥品項目的招標(biāo)采購工作。據(jù)統(tǒng)計，去年全市政府采購項目預(yù)算資金9,763萬元，實際支付8,815萬元，節(jié)約資金948萬元，節(jié)支率為9.72%。

　　（三）財政財務(wù)管理和監(jiān)督不斷加強。去年共組織全市44,843個單位開展《會計法》執(zhí)行情況檢查，并對部分單位進行了重點檢查驗收。還清理整頓行政事業(yè)單位銀行帳戶和“小金庫”，清理和撤銷了違規(guī)賬戶369個，嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律。部分市（區(qū)）開展會計管理改革試點，江海區(qū)成立會計核算中心，對區(qū)直屬行政事業(yè)單位實行財務(wù)集中核算。臺山市在各鎮(zhèn)設(shè)立核算中心進行會計核算，為下一步加強財政財務(wù)管理積累了經(jīng)驗。為了管好社會保障資金，制定和實施了有關(guān)國有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金、再就業(yè)基金和城市居民最低生活保障資金管理制度，并對上述資金使用情況進行了專項檢查。在加強“收支兩條線”工作方面，市本級通過檢查收費許可證、賬簿、憑證、報表等手段，保證“收支兩條線”管理得到有效的落實。各市區(qū)已將“收支兩條線”管理工作擴展到鎮(zhèn)一級，全市鎮(zhèn)級行政事業(yè)性收費基本納入財政專戶管理，并推行委托銀行網(wǎng)點代收或由財政一個窗口收費。

　　（四）國有資產(chǎn)管理體系逐步健全。主要是加大了資產(chǎn)營運的管理力度，對江門市直屬9個資產(chǎn)營運機構(gòu)的重組資產(chǎn)進行核實，其納入授權(quán)經(jīng)營的資產(chǎn)總額為127.54億元。在此基礎(chǔ)上，確定資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營基數(shù)，實施授權(quán)經(jīng)營，為促進國有資產(chǎn)保值增值、加強國有資產(chǎn)管理進行了有益的嘗試。與此同時，組織開展預(yù)算單位清產(chǎn)核資，基本摸清了家底。據(jù)統(tǒng)計，全市對1365戶預(yù)算單位進行了清產(chǎn)核資，資產(chǎn)共125億元。還有，建立健全產(chǎn)權(quán)交易制度，進一步規(guī)范國有（集體）企業(yè)和單位的產(chǎn)權(quán)交易行為。

　　（五）防范化解地方金融風(fēng)險和財政風(fēng)險工作取得一定成效。一年來，針對我市處置地方金融風(fēng)險的實際情況，采取了經(jīng)濟、法律、行政等手段，狠抓清收地方金融資產(chǎn)工作，達到了省下達資產(chǎn)處置的三項指標(biāo)要求。在抓緊化解地方金融風(fēng)險工作的同時，較好地處理了償還化解金融風(fēng)險借款與保持財政正常運作的關(guān)系，把我市地方金融風(fēng)險對財政的影響減至最低限度。

　　二、2002年一般預(yù)算草案

　　今年，我市財政收支將面臨著較大的壓力。收入方面，由于國家將實行所得稅分享改革，對地方財力的增長會有一定的影響。支出方面，增支因素也很多。主要是，國家將進一步增加行政事業(yè)單位職工工資，再加上去年第四季度實施的調(diào)資政策，今年要作全年安排，使今年的調(diào)資增支壓力更大。還有，隨著我市國有企業(yè)改革步伐的加快，對社會保障支出提出了更高的要求。此外，科技、教育、農(nóng)業(yè)等重點支出要保持一定的增長，加快信息化建設(shè)、開展農(nóng)村稅費改革等等，都需要增加支出。根據(jù)上述情況，今年我市財政預(yù)算將繼續(xù)按照保工資、保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、促發(fā)展的原則來考慮。在具體安排上，財政收入要與國民經(jīng)濟同步增長，財政支出要控制在財力范圍內(nèi)，同時大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，除了保證工資發(fā)放外，加大對社會保障的投入，繼續(xù)保證科技、教育、農(nóng)業(yè)等重點領(lǐng)域的支出增長。

　　（一）2002年全市一般預(yù)算草案

　　按照我市2002年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃以及預(yù)算安排原則，全市一般預(yù)算收入安排277,001萬元，比上年增加27,451萬元，增長11%。一般預(yù)算收入加上預(yù)計省稅收返還款和上年結(jié)余，減除各項上解款后，全市可支配財力為308,435萬元。按收支平衡的原則，全市一般預(yù)算支出相應(yīng)安排308,435萬元，增長8.28%。

　　（二）2002年市本級一般預(yù)算草案

　　2002年市本級一般預(yù)算收入安排59,363萬元，比上年增加5,883萬元，增長11%。一般預(yù)算收入加上預(yù)計省稅收返還款、市與各市（區(qū)）結(jié)算凈額、上年結(jié)余，減除各項上解款后，市本級可安排支出的財力為65,292萬元，增長5.87%，擬全部用于安排支出。

　　按照今年預(yù)算安排的原則，在保證工資發(fā)放和機關(guān)正常運作的基礎(chǔ)上，2002年增加安排的重點專項支出主要有：社會保障支出1,300萬元，增長85.71%，主要用于國有企業(yè)下崗職工基本生活保障補助、城鎮(zhèn)再就業(yè)補助費、城市居民最低生活保障費；科技專項支出1,550萬元，增長88.34%，主要用于科技三項費用、科技基金、科普專項經(jīng)費、科學(xué)技術(shù)獎勵、信息化建設(shè)資金、技術(shù)進步扶持專項資金；教育專項支出1,368萬元，增長12.04%，主要用于市區(qū)基礎(chǔ)教育的基建和設(shè)備購置；支農(nóng)支出1,530萬元，增長8.51%，主要用于扶持農(nóng)業(yè)科技推廣及農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等，包括辦理省人大完善農(nóng)村合作醫(yī)療制度議案專項經(jīng)費；水利建設(shè)專項支出650萬元，按同口徑計算增長8.33%，其中市區(qū)天沙河整治工程資金安排200萬元；城市建設(shè)和維護支出3,000萬元，全部用于市區(qū)城市維護和綠化養(yǎng)護，按同口徑計算增長20%。

　　三、扎實工作，勇于創(chuàng)新，為完成全年預(yù)算任務(wù)而努力

　　今年，財政工作要認(rèn)真貫徹市委工作會議精神，以建立公共財政基本框架為目標(biāo)，確保收入穩(wěn)定增長，保證工資發(fā)放和重點項目的支出，深化財政管理制度改革，繼續(xù)清理債權(quán)債務(wù)，努力化解地方金融風(fēng)險和防范財政風(fēng)險，為促進我市經(jīng)濟和社會的全面發(fā)展作出積極的貢獻。為此，要真抓實干，全力以赴做好以下幾個方面的工作：

　　（一）狠抓增收節(jié)支，確保完成全年預(yù)算任務(wù)。要在繼續(xù)強化稅收征管機制，嚴(yán)格依法治稅，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、騙稅和逃稅行為的基礎(chǔ)上，把財政收入的重點轉(zhuǎn)移到進一步提高稅收比重上來，促進收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，特別是要加強所得稅和城建稅的征管，確保收入增長。要進一步加強預(yù)算外資金管理，不斷完善“收支兩條線”管理制度。要不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排支出，按照“一是吃飯，二要建設(shè)”的方針，確保行政事業(yè)單位工作人員工資和離退休人員離退休費的發(fā)放，落實中央統(tǒng)一規(guī)定的工資、補貼政策，避免出現(xiàn)拖欠工資和離退休費的現(xiàn)象。與此同時，要認(rèn)真安排好社會保障資金，落實科技、教育、農(nóng)業(yè)等重點支出。

　　（二）開拓進取，加快公共財政建設(shè)。要積極推進預(yù)算編制改革，抓好部門預(yù)算編制。市本級要在8個試點部門的基礎(chǔ)上，今年推廣到直屬全部行政單位和部分事業(yè)單位，各市區(qū)也要著手開展和擴大試點工作。與此同時，要搞好定員定額，推行綜合預(yù)算，加大預(yù)算內(nèi)外資金統(tǒng)籌安排力度，提高資金效益。要繼續(xù)完善財政國庫集中支付制度，全市要在行政機關(guān)公務(wù)員、政法干警、教師工資以及上述三類離退休人員離退休費已實行統(tǒng)發(fā)的基礎(chǔ)上，開展對財政核撥、核補的事業(yè)單位在職人員工資和離退休人員離退休費的統(tǒng)發(fā)工作。要總結(jié)基建資金集中支付試點的經(jīng)驗，探索政府采購資金、部分社會保障資金和農(nóng)業(yè)水利資金的集中支付。要健全政府采購制度，擴大政府采購范圍和規(guī)模，試行編制政府采購預(yù)算，建章立制，規(guī)范管理。要按照省的統(tǒng)一部署，積極穩(wěn)妥地開展我市農(nóng)村稅費改革。

　　（三）搞好服務(wù)，大力支持國有企業(yè)加快改革。要轉(zhuǎn)變觀念，從政策、服務(wù)等各個方面支持我市國有企業(yè)改革，包括合理運用社會保障資金，為國有企業(yè)改革提供必要的財力支持。進一步健全、完善產(chǎn)權(quán)交易市場，制定實施產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則，為企業(yè)改革提供高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時，要積極做好“入世”的應(yīng)對工作，轉(zhuǎn)變財政職能，改革審批制度，對企業(yè)的財務(wù)管理由直接管理轉(zhuǎn)到以間接管理為主、由微觀管理轉(zhuǎn)到以宏觀管理為主，減少對企業(yè)具體財務(wù)事項的審批，充分發(fā)揮社會中介機構(gòu)的作用，促進企業(yè)建立健全內(nèi)部約束機制，增強活力。

　　（四）以加強會計管理為基礎(chǔ)，認(rèn)真整頓財經(jīng)秩序。要按照朱镕基總理“誠信為本，操守為重，遵循準(zhǔn)則，不做假帳”的要求，深入開展《會計法》的執(zhí)法檢查和會計信息質(zhì)量抽查，加大對會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)的監(jiān)督力度，堅決打擊做假帳行為，提高會計信息質(zhì)量。要繼續(xù)向企業(yè)集團和國有資產(chǎn)營運機構(gòu)派駐財務(wù)總監(jiān)，并按上級要求對部分基建項目試行委派財務(wù)總監(jiān)。市本級將選擇部分單位進行部門會計核算中心試點，并逐步推開。我市各地也應(yīng)根據(jù)實際情況，開展不同類型的會計核算中心試點。要以行政事業(yè)單位為重點，檢查督促單位內(nèi)部加強財務(wù)管理和資產(chǎn)管理，配合部門預(yù)算的編制和實施。繼續(xù)促進和完善鎮(zhèn)級財務(wù)公開制度，鎮(zhèn)級要全面推廣以建立核算中心為主要形式的會計管理新模式，并加快鎮(zhèn)級財會管理信息化建設(shè)步伐。

　　（五）充分運用政策，繼續(xù)做好防范化解地方金融風(fēng)險工作。要繼續(xù)調(diào)配力量，抓好地方金融資產(chǎn)的保全、確認(rèn)、追收和變現(xiàn)工作，通過采取經(jīng)濟、法律和必要的行政手段，大力追收金融資產(chǎn)。對已回收的金融資產(chǎn)，要加強管理，加快資產(chǎn)變現(xiàn)，做好償還金融再貸款的有關(guān)工作。同時，對歷史形成的政府債權(quán)債務(wù)，要進行全面的清理，加大債權(quán)資產(chǎn)的追收力度，減輕政府的債務(wù)負(fù)擔(dān)。要妥善處理好我市化解金融風(fēng)險借款等政府債務(wù)問題而造成的財政資金周轉(zhuǎn)困難，確保財政的平穩(wěn)運行。

　　各位代表：新的一年，財政工作和各項改革任務(wù)很重，我們要按照江澤民同志 “三個代表”的要求，在中共江門市委的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督和支持下，扎實工作，勇于創(chuàng)新，全面完成全年的預(yù)算和各項財政工作任務(wù)，以優(yōu)異成績迎接黨的十六大召開。