2018年

江門市財政局部門預算

目  錄

第一部分   江門市財政局概況

一、主要職責

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分  2018年部門預算表

一、收支總體情況表

二、收入總體情況表

三、支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預算支出情況表（按功能分類科目）

六、一般公共預算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

七、政府性基金預算支出情況表

八、專款專用支出預算表

九、一般公共預算安排的行政經(jīng)費及“三公”經(jīng)費預算表

十、部門預算項目支出及其他支出預算表

十一、行政事業(yè)性收費、罰沒收入、政府性基金、專項收入、經(jīng)營服務(wù)性收入征收計劃表

十二、政府采購預算表

十三、一般公共預算項目支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

十四、部門預算基本支出預算表

第三部分  2018年部門預算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分   江門市財政局概況

一、主要職責

江門市財政局是主管全市財政工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國家、省和市有關(guān)財政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財政、稅收、政府采購、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評估、財務(wù)會計、政府債務(wù)管理等方面的地方性規(guī)定；承擔本級各項財政收支管理的責任；制定全市財政和預算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政收入；負責本級非稅收入及各項政府性基金管理；組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度及財政總預算會計核算制度，負責本級財政資金調(diào)度和財政總預算會計工作；負責制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度；負責各項本級財政專項資金的安排和監(jiān)督管理，編制本級社會保障預決算草案并組織執(zhí)行；監(jiān)督檢查財稅等方面法律法規(guī)和政策執(zhí)行情況，承擔財政支出績效管理工作；管理全市會計工作等。

二、機構(gòu)設(shè)置

（一）本部門為匯總預算，包括：局本級預算，以及納入編制范圍的下屬單位預算。下屬事業(yè)單位4個：江門市財政國庫支付中心、江門市財政投資評審中心、江門市財政票據(jù)管理中心、江門市財政信息中心。

（二）本部門內(nèi)設(shè)機構(gòu)、人員構(gòu)成情況：

本局內(nèi)設(shè)科室19個，分別是：辦公室、法規(guī)稅政科、預算科、國庫科、綜合科（加掛非稅收入征收管理科牌子）、行政政法科、教科文科、工貿(mào)發(fā)展科、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)濟建設(shè)科、社會保障科、外經(jīng)金融科、會計科（加掛行政審批服務(wù)科   牌子）、績效評價科、行政事業(yè)資產(chǎn)管理科（加掛公務(wù)用車管理科牌子）、政府采購管理科、監(jiān)督檢查辦公室、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、人事教育科。

直屬行政單位1個：江門市政府投融資和債務(wù)管理辦公室（加掛江門市政府和社會資本合作中心牌子）。

江門市財政局財政供給編制95人（行政編制71人，行政執(zhí)法編制24人），另市紀委派駐5人；實有在職人員81人，另市紀委派駐5人，機關(guān)雇員14人，離退休人員66人（其中：原事業(yè)退休人員1人）；下屬事業(yè)單位4個，事業(yè)編制57人，實有人員51人，雇員5人，事業(yè)退休人員1人。

第二部分  2018年部門預算表

預算01表：收支總體情況表

預算02表：收入總體情況表

預算03表：支出總體情況表

預算04表：財政撥款收支總體情況表

預算05表：一般公共預算支出情況表（按功能分類科目）

預算06表：一般公共預算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

預算07表：政府性基金預算支出情況表

預算08表：專款專用支出預算表

預算09表：一般公共預算安排的行政經(jīng)費及“三公”經(jīng)費預算表

預算10表：部門預算項目支出及其他支出預算表

預算11表：行政事業(yè)性收費、罰沒收入、政府性基金、專項收入、經(jīng)營服務(wù)性收入征收計劃表

預算12表：政府采購預算表

預算13表：一般公共預算項目支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

預算14表：部門預算基本支出預算表

2018年江門市財政局部門預算報表（1-14）.zip

第三部分  2018年部門預算情況說明

一、預算年度的主要工作任務(wù)

以習近平新時代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，牢固樹立和貫徹新發(fā)展理念，圍繞“興業(yè)惠民、治吏簡政”，推動新時代江門工作不斷取得新突破：一是貫徹新發(fā)展理念，保持財政持續(xù)健康增長。做好收入組織工作，提高財政收入質(zhì)量，確保財政收支平衡。加強財政支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力確保民生支出和重點項目。二是堅持創(chuàng)新引領(lǐng)發(fā)展，增強財政可持續(xù)性。推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，加大實體經(jīng)濟扶持力度，推進創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展。三是始終以人民為中心，支持提高保障和改善民生水平。四是打好防范化解政府債務(wù)風險攻堅戰(zhàn)。履行債務(wù)管理主體責任，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。規(guī)范PPP模式發(fā)展，推動融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型發(fā)展。五是深化財政體制改革。調(diào)整完善財政體制機制；探索構(gòu)建生態(tài)轉(zhuǎn)移支付機制；推進財政預算管理改革。六是堅持黨要管黨、全面從嚴治黨，切實加強黨的建設(shè)。抓好黨的十九大精神學習宣傳貫徹，持續(xù)推進黨風廉政建設(shè)和機關(guān)作風建設(shè)，打造一支具備專業(yè)能力專業(yè)精神的高質(zhì)素專業(yè)化財政干部隊伍。

二、部門預算收支增減變化情況

（一）、收入預算說明

2018年部門收入預算6,149.23萬元，比上年預算數(shù)增加168.08萬元，增長2.81 %，主要原因是人員經(jīng)費支出增加。其中：一般公共預算收入6,086.23萬元，占98.98%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余63萬元，占1.02%。

（二）、支出預算說明

1．支出總體情況

2018年部門支出預算6,149.23萬元，比上年增加168.08萬元，增長2.81 %，主要原因是人員經(jīng)費支出增加。其中本年支出6,149.23萬元，占100%，包括：一般公共服務(wù)（類）支出5,045.08萬元，占82.04%；社會保障和就業(yè)（類）支出586.35萬元，占9.54%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出279.79萬元，占4.55%；農(nóng)林水（類）支出7萬元，占0.01%；住房保障（類）支出231.01萬元，占3.76%。

2．一般公共預算和基金預算支出情況

2018年一般公共預算和基金預算撥款安排的支出共6,086.23萬元，比上年預算數(shù)增加345.88萬元，增長6.03 %，主要原因是人員經(jīng)費支出增加。其中：

基本支出（含工資福利性支出、對個人和家庭補助支出和公用支出）3,503.81萬元。比上年預算數(shù)增加417.46萬元，增長13.52 %，主要原因是人員經(jīng)費支出增加。

項目支出預算2,582.42萬元，比上年預算數(shù)減少71.58萬元，下降2.70 %，主要原因是財政委托業(yè)務(wù)支出減少。主要支出項目有：財政信息化建設(shè)311.70萬元，會計業(yè)務(wù)管理經(jīng)費175萬元，財政委托業(yè)務(wù)支出690萬元(其中由市財政投資評審中心委托中介機構(gòu)參與財政投資評審業(yè)務(wù)支出500萬元，績效管理專項支出190萬元)，財政國庫業(yè)務(wù)支出280.50萬元等。

三、“三公”經(jīng)費安排情況說明

2018年江門市財政局（含下屬單位）用財政撥款數(shù)開支的因公出國（境）經(jīng)費、車輛購置及運行費、公務(wù)接待費（簡稱“三公”經(jīng)費）支出合計35.57萬元。

（一）因公出國（境）經(jīng)費支出預算0元。

（二）公務(wù)用車購置費支出預算0元。

（三）公務(wù)用車運行維護費支出預算9萬元，主要包括公務(wù)用車燃料費、維修保養(yǎng)費及其他費用。

（四）公務(wù)接待費支出預算26.57萬元，主要包括單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費用。

“三公”經(jīng)費預算增減變化的主要原因是：2018年“三公”經(jīng)費支出預算合計35.57萬元，比上年預算數(shù)減少4.20萬元，下降10.56%。其中：

（一）因公出國（境）經(jīng)費支出預算0元，與上年預算數(shù)持平。

（二）公務(wù)用車購置費支出預算0元，與上年預算數(shù)持平。

（三）公務(wù)用車運行維護費支出預算9萬元，與上年預算數(shù)持平。

（四）公務(wù)接待費支出預算26.57萬元，比上年預算數(shù)減少4.20萬元，下降13.65%，主要是各類公務(wù)接待費用減少。

四、機關(guān)運行經(jīng)費安排情況

2018年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出預算319.14萬元，比2017年增加15.53萬元，增長5.12% ,增加原因是日常辦公費用增加 。其中：辦公費46.70萬元，印刷費8萬元，手續(xù)費0.5萬元，郵電費2萬元，物業(yè)管理費16.20萬元，差旅費3.10萬元，租賃費3萬元，工會經(jīng)費40.10萬元，福利費5.97萬元，其他交通費用113.37萬元，培訓費1.50萬元，勞務(wù)費3.40萬元，公務(wù)接待費3.57萬元，公務(wù)用車運行維護費9萬元，維修(護)費28萬元，其他商品和服務(wù)支出34.73萬元。

五、政府采購情況

2018年本部門政府采購預算總額1376.72萬元，其中：政府采購貨物預算180.62萬元、政府采購工程預算73萬元、政府采購服務(wù)預算1123.1萬元。

六、國有資產(chǎn)占用使用情況

截至2017年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務(wù)用車3輛（用于機要通信、應急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備3臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

2018年本部門預算安排購置一般公務(wù)用車0輛，單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

七、績效目標設(shè)置情況

2018年本部門項目績效目標實現(xiàn)48.48 % ，涉及一般公共預算當年撥款1252萬元。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金收入，包括一般公共預算收入、基金預算收入、專款專用資金收入等。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。