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第一部分 江門(mén)市供銷合作聯(lián)社概況

一、主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 2017年部門(mén)預(yù)算表

一、收支總體情況表

二、收入總體情況表

三、支出總體情況表（按科目）

四、財(cái)政撥款收支總體情況表

五、一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

七、政府性基金預(yù)算支出情況表

八、專款專用支出預(yù)算表

九、一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

十、部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目支出及其他支出預(yù)算表

十一、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、政府性基金、專項(xiàng)收入、經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收入征收計(jì)劃表

十二、政府采購(gòu)預(yù)算表

十三、一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

十四、部門(mén)預(yù)算基本支出預(yù)算表

第三部分 2017年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

第四部分 名詞解釋

第一部分 江門(mén)市供銷合作聯(lián)社概況

一、主要職責(zé)

江門(mén)市供銷合作聯(lián)社是全市供銷合作聯(lián)社的聯(lián)合組織，是全國(guó)供銷社系統(tǒng)的地級(jí)市機(jī)構(gòu)，是市政府的直屬正處級(jí)參公管理的事業(yè)單位，是五邑地區(qū)供銷社系統(tǒng)的管理機(jī)構(gòu)，其主要的工作職責(zé)是：一是宣傳貫徹執(zhí)行國(guó)家和省市政府有關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作和發(fā)展合作事業(yè)的方針、政策，制定供銷社的發(fā)展規(guī)劃。二是代表五邑地區(qū)各級(jí)供銷合作社參與全國(guó)總社和省社的有關(guān)活動(dòng)。三是按國(guó)家和省、市政府部署，指導(dǎo)五邑地區(qū)供銷社系統(tǒng)的體制改革，抓好市直屬企業(yè)的轉(zhuǎn)制工作。四是按照政府授權(quán)，開(kāi)展新農(nóng)村現(xiàn)代流通網(wǎng)絡(luò)工程建設(shè)，對(duì)重要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)副產(chǎn)品、煙花爆竹、再生資源回收利用、日用消費(fèi)品的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行組織、協(xié)調(diào)、管理工作。五是指導(dǎo)五邑地區(qū)供銷社系統(tǒng)發(fā)揮職能作用，參與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)化經(jīng)營(yíng)，搞好為“三農(nóng)”服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。六是按照大市場(chǎng)、大流通、大貿(mào)易的要求，指導(dǎo)五邑地區(qū)供銷社系統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，抓好直屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織城鄉(xiāng)物資交流。七是指導(dǎo)五邑地區(qū)供銷社系統(tǒng)職工隊(duì)伍的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)教育工作。八是管好直屬企業(yè)，確保資產(chǎn)的保值和增值。九是依照有關(guān)政策，協(xié)調(diào)與有關(guān)部門(mén)的關(guān)系，維護(hù)供銷合作社的合法權(quán)益。十是承辦市委、市政府和中華全國(guó)供銷合作總社、省供銷合作聯(lián)社交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

（一）江門(mén)市供銷合作聯(lián)社納入部門(mén)預(yù)算編制只有社本部1個(gè)預(yù)算單位，部門(mén)預(yù)算為社本級(jí)預(yù)算，沒(méi)有下屬預(yù)算單位。

（二）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成情況

江門(mén)市供銷合作聯(lián)社現(xiàn)設(shè)職能科（室）4個(gè)：分別是辦公室、人事科、財(cái)務(wù)審計(jì)科與綜合業(yè)務(wù)科。

江門(mén)市供銷社共有編制27人，實(shí)有人數(shù)30人（含在職公務(wù)員24人，雇員6人），離退休人員46人。沒(méi)有下屬預(yù)算單位人員。

第二部分    2017年部門(mén)預(yù)算表

預(yù)算01表：收支總體情況表

預(yù)算02表：收入總體情況表

預(yù)算03表：支出總體情況表（按科目）

預(yù)算04表：財(cái)政撥款收支總體情況表

預(yù)算05表：一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

預(yù)算06表：一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

預(yù)算07表：政府性基金預(yù)算支出情況表

預(yù)算08表：專款專用支出預(yù)算表

預(yù)算09表：一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

預(yù)算10表：部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目支出及其他支出預(yù)算表

預(yù)算11表：行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、政府性基金、專項(xiàng)收入、經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收入征收計(jì)劃表

預(yù)算12表：政府采購(gòu)預(yù)算表

預(yù)算13表：一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

預(yù)算14表：部門(mén)預(yù)算基本支出預(yù)算表

江門(mén)市供銷合作聯(lián)社2017年部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表.XLS

第三部分 2017年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一、預(yù)算年度的主要工作任務(wù)

2017年，在產(chǎn)銷對(duì)接工作方面，江門(mén)市供銷合作聯(lián)社將繼續(xù)以江門(mén)市人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)市農(nóng)業(yè)局市供銷社《江門(mén)市農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷對(duì)接流通體系示范工程建設(shè)工作方案的通知》（江府辦函〔2015〕23號(hào)）為指導(dǎo)，計(jì)劃實(shí)施如下工作任務(wù)：（1）新組建規(guī)范化農(nóng)民專業(yè)合作社5個(gè)；（2）建設(shè)完善100畝以上標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)示范基地1個(gè)；（3）建設(shè)完善區(qū)域農(nóng)產(chǎn)品配送中心2個(gè)；（4）建設(shè)完善農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)旗艦店1家；（5）建設(shè)完善農(nóng)產(chǎn)品社區(qū)連鎖店10家；（6）建設(shè)農(nóng)產(chǎn)品信息化流通管理平臺(tái)1個(gè)（第三期）。

根據(jù)全國(guó)總社和省社的工作要求，在推進(jìn)綜合改革和實(shí)施農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)惠農(nóng)工程及“新網(wǎng)工程”建設(shè)方面，2017年江門(mén)市供銷合作聯(lián)社將重點(diǎn)抓好如下工作：（1）進(jìn)一步完善農(nóng)資配送硬件建設(shè)和軟件配套供應(yīng)，充分發(fā)揮供銷社農(nóng)資供應(yīng)主渠道作用；（2）進(jìn)一步加快莊稼醫(yī)院和測(cè)土配方中心建設(shè)，組織農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣和農(nóng)民技能培訓(xùn)，充分發(fā)揮供銷社為農(nóng)增效農(nóng)民增收保駕護(hù)航的作用；（3）進(jìn)一步完善農(nóng)村日用消費(fèi)品倉(cāng)儲(chǔ)配送和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，改善農(nóng)村購(gòu)物環(huán)境，縮短城鄉(xiāng)差別，構(gòu)建和諧社會(huì)；（4）進(jìn)一步完善農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷對(duì)接和快速流通；（5）進(jìn)一步完善再生資源回收利用體系建設(shè)，促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；（6）進(jìn)一步參與農(nóng)村電商平臺(tái)建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

二、部門(mén)預(yù)算收支增減變化情況

（一）收入預(yù)算說(shuō)明

2017年部門(mén)收入預(yù)算760.02萬(wàn)元，比2016年（1403.07萬(wàn)元）減少643.05萬(wàn)元,減幅45.83%。減少主要原因是：2017年度“新網(wǎng)工程”180萬(wàn)元和“產(chǎn)銷對(duì)接”300萬(wàn)元專項(xiàng)資金沒(méi)有納入預(yù)算，比2016年度減少480.00萬(wàn)元。離退休人員離退休費(fèi)減少193.29萬(wàn)元。

其中：一般公共預(yù)算收入760.02元，占100.00%；基金預(yù)算收入0萬(wàn)元，占0.00%；專款專用收入0萬(wàn)元，占0.00%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元，占0.00%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0.00%；事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0.00%；其他收入0萬(wàn)元，占0.00%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0.00%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0.00%；用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元，占0.00%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元，占0.00%。

（二）支出預(yù)算說(shuō)明

1.支出總體情況

2017年部門(mén)支出預(yù)算760.02萬(wàn)元，其中本年支出760.02萬(wàn)元，占100.00%，比2016年（1403.07萬(wàn)元）減少643.05萬(wàn)元,減幅45.83%。減少主要原因是：2017年度“新網(wǎng)工程”180萬(wàn)元和“產(chǎn)銷對(duì)接”300萬(wàn)元專項(xiàng)資金沒(méi)有納入預(yù)算，比2016年度減少480.00萬(wàn)元。離退休人員離退休費(fèi)減少193.29萬(wàn)元。包括：

一般公共服務(wù)（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

國(guó)防（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

公共安全（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

教育（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

科學(xué)技術(shù)（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

文化體育與傳媒（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出175.74萬(wàn)元，占23.12%；

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出77.25萬(wàn)元，占10.16%；節(jié)能環(huán)保（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

農(nóng)林水（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

交通運(yùn)輸（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

資源勘探電力信息等（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出468.15萬(wàn)元，占61.60%；

金融（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

國(guó)土海洋氣象等（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

住房保障（類）支出38.88萬(wàn)元，占5.12%；

糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

國(guó)債還本付息（類）支出0萬(wàn)元，占0%；

其他支出（類）支出0萬(wàn)元，占0%。

上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；

對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%；

結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0萬(wàn)元，占0%。

2017年支出預(yù)算按用途劃分，人員支出預(yù)算445.90萬(wàn)元，占支出預(yù)算58.67%；日常公用支出預(yù)算56.91萬(wàn)元，占支出預(yù)算7.49%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算214.05萬(wàn)元，占支出預(yù)算28.16%；項(xiàng)目支出預(yù)算43.16萬(wàn)元，占支出預(yù)算5.68%。

2.一般公共預(yù)算和基金預(yù)算支出情況

2017年一般公共預(yù)算和基金預(yù)算撥款安排的支出共760.02萬(wàn)元,比2016年的1403.07萬(wàn)元減少643.05萬(wàn)元，減幅45.83%。其中：

基本支出（含工資福利性支出、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出和公用支出）716.86萬(wàn)元，比2016年的879.91萬(wàn)元減少163.05萬(wàn)元，減幅18.53%。主要原因是在職人員工資增加和離退休人員離退休費(fèi)增加，同時(shí)住房改革補(bǔ)貼增加。

項(xiàng)目支出預(yù)算為43.16萬(wàn)元，比2016年的43.16萬(wàn)元持平，是市社2017年“產(chǎn)銷對(duì)接”專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)支出預(yù)算，主要是根據(jù)市委、市政府2017年的有關(guān)方針政策和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，以及江門(mén)市供銷合作聯(lián)社的工作職能，確定江門(mén)市供銷合作聯(lián)社2017年項(xiàng)目支出預(yù)算為43.16萬(wàn)元。

    其他支出0萬(wàn)元。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況說(shuō)明

2017年江門(mén)市供銷合作聯(lián)社（沒(méi)有下屬預(yù)算單位）用財(cái)政撥款數(shù)開(kāi)支的出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)（簡(jiǎn)稱“三公”經(jīng)費(fèi)）支出合計(jì)4.46萬(wàn)元。

（一）因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元。

（二）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出0萬(wàn)元。

（三）公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3萬(wàn)元，主要包括公務(wù)用車(chē)的保險(xiǎn)費(fèi)、加油費(fèi)及車(chē)輛維修費(fèi)。

（四）公務(wù)接待費(fèi)支出1.46萬(wàn)元，主要包括公務(wù)接待費(fèi)的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算增減變化的主要原因是：2017年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算合計(jì)4.46萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)7.32萬(wàn)元減少2.86萬(wàn)元，減幅38.07%。其中：

（一）因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元，與上年預(yù)算數(shù)相比持平。

（二）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元，與上年預(yù)算數(shù)相比持平。

（三）公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算3萬(wàn)元，與上年預(yù)算數(shù)5.8萬(wàn)元相比減少2.8萬(wàn)元，減幅48.28%。減少原因：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公務(wù)出行租車(chē)經(jīng)費(fèi)不列入公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中支出。

（四）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算1.46萬(wàn)元，與上年預(yù)算數(shù)1.52萬(wàn)元減少0.06萬(wàn)元，減幅3.95%。減少原因：認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制公務(wù)接待范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，減少公務(wù)接待費(fèi)支出 。

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

2017年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出56.91萬(wàn)元，比2016年(58.48萬(wàn)元)預(yù)算增加1.57萬(wàn)元，減少2.68%。主要原因是其他交通費(fèi)中的公務(wù)交通補(bǔ)貼減少了1.44萬(wàn)元，減幅2.46%。其中：

辦公費(fèi)3.42萬(wàn)元，印刷費(fèi)0萬(wàn)元，咨詢費(fèi)0萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)0.05萬(wàn)元，水費(fèi)0.30萬(wàn)元，電費(fèi)5.50萬(wàn)元，郵電費(fèi)4.60萬(wàn)元，物業(yè)管理費(fèi)0萬(wàn)元，差旅費(fèi)3.00萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)1.50萬(wàn)元，日常維修費(fèi)0.60萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)0.50萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)3.00萬(wàn)元，勞務(wù)費(fèi)1.30萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)7.00萬(wàn)元，福利費(fèi)2.14萬(wàn)元，專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，其他交通費(fèi)（公務(wù)交通補(bǔ)貼）22.08萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，租賃費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)0.59萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出1.33萬(wàn)元。

五、政府采購(gòu)預(yù)算情況說(shuō)明

2017年本部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算支出總額20.07萬(wàn)元。其中：

政府采購(gòu)貨物支出8.77萬(wàn)元，主要是購(gòu)買(mǎi)辦公家具、空調(diào)機(jī)、臺(tái)式計(jì)算機(jī)、辦公用紙等；

政府采購(gòu)工程支出5.00萬(wàn)元，主要是辦公用房裝修修繕工程；

政府采購(gòu)服務(wù)支出6.30萬(wàn)元，主要是公務(wù)出行租車(chē)費(fèi)用和市社1部公務(wù)用車(chē)的車(chē)輛維修和保養(yǎng)服務(wù)、車(chē)輛保險(xiǎn)服務(wù)以及加油，計(jì)算機(jī)設(shè)備維修和保養(yǎng)服務(wù)，印刷服務(wù)等。

授予中小企業(yè)合同金額20.07萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額20.07萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100.00%。

六、國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況說(shuō)明

截至2017年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛1輛，其中，一般公務(wù)用車(chē)1輛，用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作。一般執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

2017年本部門(mén)預(yù)算安排購(gòu)置一般公務(wù)用車(chē)0輛、單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）、單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

七、預(yù)算績(jī)效信息公開(kāi)情況說(shuō)明

2017年我社項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款760.02萬(wàn)元。

1.根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我社組織對(duì)2017年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，一級(jí)項(xiàng)目2個(gè)，共涉及資金480萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100.00%。共組織對(duì)2017年“產(chǎn)銷對(duì)接”和“新網(wǎng)工程”2個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出480萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，2個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效情況較為理想，達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)。

2.組織對(duì)我社1個(gè)部門(mén)開(kāi)展了2017年度整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，涉及一般公共預(yù)算支出760.02萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，整體支出績(jī)效情況較為理想，達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)。2017年度，我社的績(jī)效目標(biāo)任務(wù)是（1）新組建規(guī)范化農(nóng)民專業(yè)合作社5個(gè)；（2）建設(shè)完善100畝以上標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)示范基地1個(gè)；（3）建設(shè)完善區(qū)域農(nóng)產(chǎn)品配送中心2個(gè)；（4）建設(shè)完善農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)旗艦店1家；（5）建設(shè)完善農(nóng)產(chǎn)品社區(qū)連鎖店10家；（6）建設(shè)農(nóng)產(chǎn)品信息化流通管理平臺(tái)1個(gè)（第三期）。

第四部分    名詞解釋

（一）、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

（二）、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。

（三）、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

（五）、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（七）、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

（八）、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（九）、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十）、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。

（十二）、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十三）、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（十四）、社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（十五）、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開(kāi)支的醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）其他計(jì)劃生育事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于計(jì)劃生育管理事務(wù)方面的支出。

（十六）、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷（項(xiàng)）：反映用于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工、儲(chǔ)藏、運(yùn)輸、國(guó)內(nèi)外大型農(nóng)產(chǎn)品展示、交易、產(chǎn)銷銜接、開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等方面的支出。

（十七）、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映各級(jí)供銷社的行政事業(yè)支出及商業(yè)物資和供銷社專項(xiàng)補(bǔ)貼的基本支出。

（十八）、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金支出。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）購(gòu)房補(bǔ)貼（項(xiàng)）：反映按房改政策規(guī)定，行政事業(yè)單位向符合條件職工發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)住房的補(bǔ)貼。