目  錄

第一部分  江門市審計(jì)局概況

一、主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分  2016年部門預(yù)算表

一、收支總體情況表

二、預(yù)算總表之二

三、收入總體情況表

四、支出預(yù)算總表（按資金性質(zhì)）

五、支出預(yù)算總表(按支出構(gòu)成)一

六、支出總體情況表

七、基本支出（工資福利和對(duì)個(gè)人補(bǔ)助）

八、基本支出（社會(huì)保障）

九、基本支出（商品和服務(wù)）

十、部門預(yù)算項(xiàng)目支出及其他支出預(yù)算表

十一、政府性資金預(yù)算收支情況表

十二、一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

十三、公共財(cái)政預(yù)算撥款之二

十四、專款專用支出預(yù)算表

十五、行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金行政收計(jì)劃表

十六、政府采購預(yù)算表

十七、人員基本情況表

十八、公用基本情況表

十九、高等學(xué)校學(xué)生人數(shù)基本數(shù)字表

二十、公共財(cái)政預(yù)算撥款工資福利、補(bǔ)助

二十一、公共財(cái)政預(yù)算撥款商品和服務(wù)預(yù)算表

二十二、公共財(cái)政預(yù)算撥款項(xiàng)目支出預(yù)算表

二十三、一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

二十四、財(cái)政撥款收支總體情況表

二十五、一般公共預(yù)算基本支出表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

二十六、一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

二十七、部門預(yù)算基本支出預(yù)算表

第三部分  2016年部門預(yù)算情況說明

第四部分  名稱解釋

第一部分  江門市審計(jì)局概況

一、主要職責(zé)

    江門市審計(jì)局是主管全市審計(jì)工作的職能部門。主要職能：

（一）負(fù)責(zé)全市審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)國家財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)國家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

（二）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策，制定審計(jì)規(guī)章并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃。參與起草審計(jì)相關(guān)的地方性法規(guī)草案。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

（三）向市人民政府和省審計(jì)廳提出年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受市人民政府委托向市人大常委會(huì)提出市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。向市人民政府和省審計(jì)廳報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向市人民政府有關(guān)部門和縣級(jí)市（區(qū)）人民政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

1、市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市本級(jí)各部門（含直屬單位）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。

2、縣級(jí)市（區(qū)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支，市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。

3、使用市財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

4、市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

5、市屬資產(chǎn)經(jīng)營公司、授權(quán)經(jīng)營企業(yè)集團(tuán)等國有以及國有控股企業(yè)、市屬國有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益。

6、市人民政府部門、縣級(jí)市（區(qū)）人民政府管理和其他單位受市人民政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

7、國際組織和外國政府貸款、援助項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

8、法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由市審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

（五）按規(guī)定對(duì)縣級(jí)市（區(qū)）黨政主要負(fù)責(zé)人和市委、市政府直屬部門主要負(fù)責(zé)人及依法屬于市審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（六）組織實(shí)施對(duì)國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等對(duì)與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市人民政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

（九）與縣級(jí)市（區(qū)）人民政府共同領(lǐng)導(dǎo)縣級(jí)市（區(qū)）審計(jì)機(jī)關(guān)。依法領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)，組織下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施特定項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查，糾正或責(zé)成下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)違反國家規(guī)定作出的審計(jì)決定。按照干部管理權(quán)限協(xié)管縣級(jí)市（區(qū)）審計(jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人。

（十）組織審計(jì)市駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支，依法通過適當(dāng)方式組織審計(jì)市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

（十一）推廣和指導(dǎo)信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用，配合參與建設(shè)國家審計(jì)信息系統(tǒng)廣東省子系統(tǒng)。

（十二）承辦市人民政府和省審計(jì)廳交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

（一）本部門無下屬單位，部門預(yù)算為局本級(jí)預(yù)算。

（二）本部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成情況：

本局科室9個(gè)，分別是：辦公室、法規(guī)審理科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、財(cái)政審計(jì)科、行政事業(yè)審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、企業(yè)審計(jì)科、社會(huì)保障審計(jì)科、績效審計(jì)科。

江門市審計(jì)局編制42人（另外1人為軍轉(zhuǎn)行政編制，實(shí)行單列管理），實(shí)有45人（含政府雇員4人），離退休16人。

第二部分  2016年部門預(yù)算表

預(yù)算01表：收支總體情況表

預(yù)算02表：預(yù)算總表之二

預(yù)算03表：收入總體情況表

預(yù)算04表：支出預(yù)算總表（按資金性質(zhì)）

預(yù)算05表：支出預(yù)算總表(按支出構(gòu)成)一

預(yù)算06表：支出總體情況表

預(yù)算07表：基本支出（工資福利和對(duì)個(gè)人補(bǔ)助）

預(yù)算08表：基本支出（社會(huì)保障）

預(yù)算09表：基本支出（商品和服務(wù)）

預(yù)算10表：部門預(yù)算項(xiàng)目支出及其他支出預(yù)算表

預(yù)算11表：政府性基金預(yù)算支出情況表

預(yù)算12表：一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

預(yù)算13表：公共財(cái)政預(yù)算撥款之二

預(yù)算14表：專款專用支出預(yù)算表

預(yù)算15表：行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金行政收計(jì)劃表

預(yù)算16表：政府采購預(yù)算表

預(yù)算17表：人員基本情況表

預(yù)算18表：公用基本情況表

預(yù)算19表：高等學(xué)校學(xué)生人數(shù)基本數(shù)字表

預(yù)算20表：公共財(cái)政預(yù)算撥款工資福利、補(bǔ)助

預(yù)算21表：公共財(cái)政預(yù)算撥款商品和服務(wù)預(yù)算表

預(yù)算22表：公共財(cái)政預(yù)算撥款項(xiàng)目支出預(yù)算表

預(yù)算23表：一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

預(yù)算24表：財(cái)政撥款收支總體情況表

預(yù)算25表：一般公共預(yù)算基本支出表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

預(yù)算26表：一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

預(yù)算27表：部門預(yù)算基本支出預(yù)算表

第三部分  2016年部門預(yù)算情況說明

    一、預(yù)算年度的主要工作任務(wù)

主要開展工作：一是按照審計(jì)署和廣東省審計(jì)廳的部署，開展基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和醫(yī)療救助資金審計(jì)，開展開平市林業(yè)局自然資源資產(chǎn)試點(diǎn)審計(jì)，繼續(xù)開展保障性安居工程跟蹤審計(jì)和縣（市、區(qū)）黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任異地交差審計(jì)。二是對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算進(jìn)行全口徑審計(jì)監(jiān)督；對(duì)5個(gè)市直部門開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)；對(duì)1個(gè)市（區(qū)）實(shí)施財(cái)政決算審計(jì)。三是開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。按照市委組織部的提請，擬對(duì)35個(gè)市直單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；對(duì)16個(gè)鎮(zhèn)（街）書記、鎮(zhèn)長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行異地同步審計(jì)。四是開展政策落實(shí)跟蹤審計(jì)。根據(jù)廣東省審計(jì)廳的部署，繼續(xù)對(duì)中央、省、市重大政策部署落實(shí)等情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。五是開展工程項(xiàng)目投資審計(jì)。繼續(xù)做好江門大道及配套工程項(xiàng)目有關(guān)情況跟蹤審計(jì)，以及繼續(xù)對(duì)江順大橋等6個(gè)BT工程項(xiàng)目開展半年計(jì)價(jià)回購審計(jì)。

二、部門預(yù)算收支增減變化情況

（一）收入預(yù)算說明

2016年部門收入預(yù)算1,142.36萬元，比上年增加了64.72萬元，增長6.01%，增加原因主要是：人員變動(dòng)引起增人增資的收入。其中：一般公共預(yù)算收入1,074.65萬元，占94.07%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余67.71萬元，占5.93%。

（二）支出預(yù)算說明

1.支出總體情況

2016年部門支出預(yù)算1,142.36萬元，其中本年支出1,142.36萬元，占100%，比上年增加了64.72萬元，增長6.01%，增加原因主要是：人員變動(dòng)引起增人增資的支出。包括：一般公共服務(wù)（類）支出862.32萬元，占75.49%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出143.38萬元，占12.55%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出77.61萬元，占6.79%；住房保障（類）支出59.05萬元，占5.17%。

2.一般公共預(yù)算和基金預(yù)算支出情況

2016年一般公共預(yù)算撥款安排的支出共1,074.65萬元，比上年增加了11.33萬元，增長1.07%。其中：

基本支出（含工資福利性支出、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出和公用支出）879.20萬元，比上年增加了130.08萬元，增長17.36%，增加原因主要是：人員變動(dòng)引起增人增資的支出。

項(xiàng)目支出預(yù)算195.45萬元，比上年減少了118.75萬元，減少37.79%，減少原因主要是上年搬遷辦公樓，大量購置辦公設(shè)備。主要支出項(xiàng)目有：

1.重大工程審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)支出45.00萬元；

2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專項(xiàng)資金23.75萬元。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況說明

2016年江門市審計(jì)局用財(cái)政撥款數(shù)開支的出國（境）經(jīng)費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)（簡稱“三公”經(jīng)費(fèi)）支出合計(jì)10.20萬元。

（一）因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元。

（二）公務(wù)用車購置費(fèi)支出0萬元。

（三）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出7.20萬元。主要包括：年費(fèi)、年審費(fèi)、燃油費(fèi)、汽車維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、過路過橋費(fèi)、汽車護(hù)理費(fèi)等。

（四）公務(wù)接待費(fèi)支出3.00萬元。主要包括上級(jí)機(jī)關(guān)和下級(jí)單位來人接待費(fèi)等。

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算增減變化的主要原因是：2016年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算合計(jì)10.20萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少8.20萬元，減少44.57%。其中：

（一）因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0萬元，比上年預(yù)算數(shù)持平。

（二）公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算0萬元，比上年預(yù)算數(shù)持平）。

（三）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算7.20萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少7.30萬元，減少50.34%，減少原因：嚴(yán)格按照厲行節(jié)約的規(guī)定要求，加強(qiáng)車輛使用管理。

（四）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算3萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少0.90萬元，減少23.08%，減少原因：根據(jù)厲行節(jié)約的規(guī)定要求，嚴(yán)格控制公務(wù)接待。

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

2016年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算105.00萬元，比2015年增加增長34.25萬元，增長48.41%，增長原因是：其他交通費(fèi)用的增加。其中：辦公費(fèi)3.00萬元，印刷費(fèi)0.30萬元，郵電費(fèi)1.00萬元，差旅費(fèi)5.00萬元，會(huì)議費(fèi)3.00萬元，福利費(fèi)1.59萬元，日常維修費(fèi)4.00萬元，專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)14.5萬元，辦公用房水電費(fèi)12.50萬元，辦公用房物業(yè)管理費(fèi)0.92萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)3.00萬元等。

五、政府采購情況。

2016年本部門政府采購預(yù)算總額89.70萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算  15.00萬元、政府采購工程預(yù)算2.50萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算72.2萬元。

六、國有資產(chǎn)占有使用情況。

截至2016年1月31日（最新情況），本部門共有車輛1輛，其中，一般公務(wù)用車1輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

2016年本部門預(yù)算安排購置一般公務(wù)用車0輛，單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

七、績效目標(biāo)設(shè)置情況。

2016年，本部門沒有績效目標(biāo)申報(bào)項(xiàng)目。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金收入，包括一般公共預(yù)算收入、基金預(yù)算收入、專款專用資金收入等。

二、其他收入：指除  “財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

三、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

五、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

六、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

七、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

八、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)所發(fā)生的支出。

九、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。