2016年

江門市財政局部門預(yù)算

目  錄

第一部分   江門市財政局概況

一、主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分  2016年部門預(yù)算表

一、收支總體情況表

二、預(yù)算總表之二

三、收入總體情況表

四、支出預(yù)算總表（按資金性質(zhì)）

五、支出預(yù)算總表(按支出構(gòu)成)之一

六、支出總體情況表

七、基本支出（工資福利和對個人補(bǔ)助）

八、基本支出（社會保障）

九、基本支出（商品和服務(wù)）

十、部門預(yù)算項(xiàng)目支出及其他支出預(yù)算表

十一、政府性基金預(yù)算支出情況表

十二、一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

十三、公共財政預(yù)算撥款之二

十四、專款專用支出預(yù)算表

十五、行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金行政征收計劃表

十六、政府采購預(yù)算表

十七、人員基本情況表

十八、公用基本情況表

十九、高等學(xué)校學(xué)生人數(shù)基本數(shù)字表

二十、公共財政預(yù)算撥款工資福利、補(bǔ)助

二十一、公共財政預(yù)算撥款商品和服務(wù)預(yù)算表

二十二、公共財政預(yù)算撥款項(xiàng)目支出預(yù)算表

二十三、一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

二十四、財政撥款收支總體情況表

二十五、一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

二十六、一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

二十七、部門預(yù)算基本支出預(yù)算表

第三部分  2016年部門預(yù)算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分   江門市財政局概況

一、主要職責(zé)

江門市財政局是主管全市財政工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國家、省和市有關(guān)財政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財政、稅收、政府采購、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評估、財務(wù)會計、政府債務(wù)管理等方面的地方性規(guī)定；承擔(dān)本級各項(xiàng)財政收支管理的責(zé)任；制定全市財政和預(yù)算收入計劃，管理和監(jiān)督各項(xiàng)財政收入；負(fù)責(zé)本級非稅收入及各項(xiàng)政府性基金管理；組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度及財政總預(yù)算會計核算制度，負(fù)責(zé)本級財政資金調(diào)度和財政總預(yù)算會計工作；負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度；負(fù)責(zé)各項(xiàng)本級財政專項(xiàng)資金的安排和監(jiān)督管理，編制本級社會保障預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；監(jiān)督檢查財稅等方面法律法規(guī)和政策執(zhí)行情況，承擔(dān)財政支出績效管理工作；管理全市會計工作等。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

（一）本部門為匯總預(yù)算，包括：局本級預(yù)算，以及納入編制范圍的下屬單位預(yù)算。下屬事業(yè)單位4個：江門市財政國庫支付中心、江門市財政投資評審中心、江門市財政票據(jù)管理中心、江門市財政信息中心。

（二）本部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成情況：

本局內(nèi)設(shè)科室19個，分別是：辦公室、法規(guī)稅政科、預(yù)算科、國庫科、綜合科（加掛非稅收入征收管理科牌子）、行政政法科、教科文科、工貿(mào)發(fā)展科、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、社會保障科、外經(jīng)金融科、會計科（加掛行政審批服務(wù)科   牌子）、績效評價科、行政事業(yè)資產(chǎn)管理科（加掛公務(wù)用車管理科牌子）、政府采購管理科、監(jiān)督檢查辦公室、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、人事教育科。

直屬行政單位1個：江門市政府投融資和債務(wù)管理辦公室（加掛江門市政府和社會資本合作中心牌子）。

江門市財政局財政供給編制95人（行政編制71人，行政執(zhí)法編制24人），另市紀(jì)委派駐5人；實(shí)有在職人員79人，另市紀(jì)委派駐4人，機(jī)關(guān)雇員13人，離退休人員55人（其中：原事業(yè)退休人員1人）；下屬事業(yè)單位4個，事業(yè)編制57人，實(shí)有人員48人，雇員4人，事業(yè)退休人員1人。

第二部分  2016年部門預(yù)算表

預(yù)算01表：收支總體情況表

預(yù)算02表：預(yù)算總表之二

預(yù)算03表：收入總體情況表

預(yù)算04表：支出預(yù)算總表（按資金性質(zhì)）

預(yù)算05表：支出預(yù)算總表(按支出構(gòu)成)之一

預(yù)算06表：支出總體情況表

預(yù)算07表：基本支出（工資福利和對個人補(bǔ)助）

預(yù)算08表：基本支出（社會保障）

預(yù)算09表：基本支出（商品和服務(wù)）

預(yù)算10表：部門預(yù)算項(xiàng)目支出及其他支出預(yù)算表

預(yù)算11表：政府性基金預(yù)算支出情況表

預(yù)算12表：一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

預(yù)算13表：公共財政預(yù)算撥款之二

預(yù)算14表：專款專用支出預(yù)算表

預(yù)算15表：行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金行政征收計劃表

行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金行政收計劃表

預(yù)算16表：政府采購預(yù)算表

預(yù)算17表：人員基本情況表

預(yù)算18表：公用基本情況表

預(yù)算19表：高等學(xué)校學(xué)生人數(shù)基本數(shù)字表

預(yù)算20表：公共財政預(yù)算撥款工資福利、補(bǔ)助

預(yù)算21表：公共財政預(yù)算撥款商品和服務(wù)預(yù)算表

預(yù)算22表：公共財政預(yù)算撥款項(xiàng)目支出預(yù)算表

預(yù)算23表：一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

預(yù)算24表：財政撥款收支總體情況表

預(yù)算25表：一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

預(yù)算26表：一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

預(yù)算27表：部門預(yù)算基本支出預(yù)算表

附件：江門市財政局2016年部門預(yù)算報表（1-27）.XLS

第三部分  2016年部門預(yù)算情況說明

一、預(yù)算年度的主要工作任務(wù)

適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，全面謀劃，抓優(yōu)補(bǔ)短，加快發(fā)展，創(chuàng)新推進(jìn)各項(xiàng)財政改革，為實(shí)現(xiàn)“十三五”的良好開局和跨越發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)：一是切實(shí)抓好收支管理工作，深入調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重大項(xiàng)目和民生支出，為實(shí)現(xiàn)“十三五”良好開局和“十三五”期間各項(xiàng)財政目標(biāo)落實(shí)夯實(shí)基礎(chǔ)；二是深化事權(quán)改革，在建立事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)制度的基礎(chǔ)上，按照“簡政放權(quán)”原則，進(jìn)一步明確市縣責(zé)權(quán)，調(diào)動和發(fā)揮基層主動性、積極性；三是強(qiáng)力支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，積極落實(shí)好各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)扶持政策；四是管好用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，提升產(chǎn)業(yè)基金引導(dǎo)社會資金的影響力，撬動廣泛的社會資源，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的張力；五是大力推動PPP工作，統(tǒng)籌謀劃推進(jìn)全市PPP項(xiàng)目；六是加強(qiáng)政府債務(wù)控制，保障政府性債務(wù)管理風(fēng)險可控和良性發(fā)展。

二、部門預(yù)算收支增減變化情況

（一）、收入預(yù)算說明

2016年收入預(yù)算5,994.63萬元，比上年增加1038.72萬元，增長20.10 %，增加原因是財政委托業(yè)務(wù)支出和人員經(jīng)費(fèi)增加等。其中：一般公共預(yù)算收入5,629.33萬元（含一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助82萬元）占93.91%，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余365.30萬元，占6.09%。

（二）、支出預(yù)算說明

1．支出總體情況

2016年部門支出預(yù)算5,994.63萬元，其中本年支出5,994.63萬元，占100%，比上年增加1038.72萬元，增長20.10 %，增加原因是財政委托業(yè)務(wù)支出和人員經(jīng)費(fèi)增加等。包括：一般公共服務(wù)（類）支出5,086.08萬元，占84.84%；社會保障和就業(yè)（類）支出445.37萬元，占7.43%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出250.17萬元，占4.17%；農(nóng)林水(類)支出19萬元，占0.32%；住房保障（類）支出194.01萬元，占3.24%。

2．一般公共預(yù)算和基金預(yù)算支出情況

2016年一般公共預(yù)算和基金預(yù)算撥款安排的支出共5,629.33萬元（含一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助），比上年預(yù)算數(shù)增加1125.42萬元，增長24.98 %，主要原因是財政委托業(yè)務(wù)支出和人員經(jīng)費(fèi)支出增加等。其中:

基本支出（含工資福利性支出、對個人和家庭補(bǔ)助支出和公用支出）2,837.67萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加479.27萬元，增長20.32 %，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)支出增加。

項(xiàng)目支出預(yù)算2,791.66萬元（含一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助），比上年預(yù)算數(shù)增加646.15萬元，增長30.12 %，主要原因是財政委托業(yè)務(wù)支出增加。主要支出項(xiàng)目有：財政信息化建設(shè)170.68萬元，會計業(yè)務(wù)管理經(jīng)費(fèi)113萬元，信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新83.8萬元，財政委托業(yè)務(wù)支出1192萬元(其中由市財政投資評審中心委托中介機(jī)構(gòu)參與財政投資評審業(yè)務(wù)支出1000萬元)，績效管理專項(xiàng)支出130萬元，財政國庫業(yè)務(wù)支出102萬元。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況說明

2016年江門市財政局（含下屬單位）用財政撥款數(shù)開支的出國（境）經(jīng)費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)（簡稱“三公”經(jīng)費(fèi)）支出合計56.96萬元。其中：

（一）因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元。

（二）公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算0元。

（三）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算23.40萬元，主要包括公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)及其他費(fèi)用。

（四）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算33.56萬元，主要包括單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算增減變化的主要原因是：2016年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算合計56.96萬元，比上年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)減少54.39萬元，下降48.85%。其中：

（一）因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，與上年預(yù)算數(shù)持平，原因：根據(jù)“零基預(yù)算”原則，因公出國（境）經(jīng)費(fèi)實(shí)行切塊管理，對經(jīng)市外事管理部門審核同意安排出訪經(jīng)費(fèi)的市直單位，由市財政部門在因公出國（境）經(jīng)費(fèi)總控制數(shù)的額度內(nèi)統(tǒng)籌安排給出訪單位使用，不列入本部門預(yù)算反映。

（二）公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算0萬元，與上年預(yù)算數(shù)持平，原因：沒有公務(wù)用車購置計劃。

（三）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算23.40萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少48.70萬元，下降67.55%，減少原因：公務(wù)用車改革，減少公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出。

（四）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算33.56萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少5.69萬元，下降14.50%，減少原因：認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”，做好厲行節(jié)約、反對浪費(fèi)，嚴(yán)格控制公務(wù)接待范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，減少公務(wù)接待費(fèi)支出。

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

2016年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算298.38萬元，比2015年增加108.44萬元，增長57.09 %，增加原因是日常辦公費(fèi)用和其他交通費(fèi)增加 。其中：辦公費(fèi)48.75萬元、印刷費(fèi)4萬元、手續(xù)費(fèi)0.60萬元、郵電費(fèi)1.70萬元、物業(yè)管理費(fèi)9萬元、差旅費(fèi)4.05萬元、維修(護(hù))費(fèi)30萬元、租賃費(fèi)3萬元、會議費(fèi)0.50萬元、培訓(xùn)費(fèi)0.90萬元、公務(wù)接待費(fèi)3.26萬元、勞務(wù)費(fèi)3.30萬元、工會經(jīng)費(fèi)28.00萬元、福利費(fèi)5.55萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)9萬元、其他交通費(fèi)用99.53萬元、其他商品和服務(wù)支出47.24萬元。

五、政府采購情況

2016年本部門政府采購預(yù)算總額991.68萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算44.68萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算947萬元。

六、國有資產(chǎn)占用使用情況

截至2015年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務(wù)用車3輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備3臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

2016年本部門預(yù)算安排購置一般公務(wù)用車0輛，單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

七、績效目標(biāo)設(shè)置情況

2016年本部門項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)63.82 % ， 涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款1781.68萬元。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金收入，包括一般公共預(yù)算收入、基金預(yù)算收入、專款專用資金收入等。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。