目　　 錄

第一部分　 江門市供銷合作聯(lián)社概況

一、 部門主要職能

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分　 江門市供銷合作聯(lián)社2016年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分　 江門市供銷合作聯(lián)社2016年部門決算情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分　 江門市供銷合作聯(lián)社概況

一、部門主要職能

江門市供銷合作聯(lián)社是全市供銷合作聯(lián)社的聯(lián)合組織，是全國供銷社系統(tǒng)的地級市機構(gòu)，是市政府的直屬正處級事業(yè)單位，是五邑地區(qū)供銷社系統(tǒng)的管理機構(gòu)。

主要職能：貫徹民主辦社方針，落實社章條例，指導(dǎo)企業(yè)發(fā)展經(jīng)營網(wǎng)點、商辦企業(yè)，抓好企業(yè)的體制改革；貫徹上級有關(guān)經(jīng)營管理、物價政策，管好經(jīng)濟合同，協(xié)助企業(yè)處理經(jīng)濟糾紛；拓展經(jīng)營項目，做好社有物業(yè)的改造開發(fā)和再生資源的綜合利用，管好專控專賣商品和煙花爆竹的經(jīng)營、管理，確保商品倉儲、運輸安全；按照政府授權(quán)，對重要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、廢舊物資回收及農(nóng)副產(chǎn)品的經(jīng)營進(jìn)行組織、協(xié)調(diào)管理，開展城鄉(xiāng)物資交流，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。

二、部門決算單位構(gòu)成

按照部門決算編報要求，納入我江門市供銷合作聯(lián)社2016年部門決算編報范圍的單位共1個，是市本級預(yù)算單位，沒有下屬預(yù)算單位。

第二部分　 江門市供銷合作聯(lián)社2016年部門決算表（請點擊打開）

第三部分　 江門市供銷合作聯(lián)社2016年部門決算情況說明

一、2016年度收入支出決算總體情況說明

（一）年度收入總體情況

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度總收入1276.23萬元，其中本年收入1272.74萬元。具體情況如下：

1．財政撥款收入1269.59萬元，比2015年決算數(shù)減少39.02萬元，下降2.98%。主要原因是經(jīng)過市社中轉(zhuǎn)下?lián)芙o市社直屬公司的中央“新網(wǎng)工程”建設(shè)專項資金減少了196萬元。

2．上級補助收入0.00萬元，與2015年決算數(shù)持平。

3．事業(yè)收入0.00萬元，與2015年決算數(shù)持平。

4．經(jīng)營收入0.00萬元，與2015年決算數(shù)持平。

5．其他收入3.15萬元，比2015年決算數(shù)增加3.15萬元，增長100.00%。主要原因是收到了市機關(guān)工委下?lián)軄淼狞h組織活動經(jīng)費。

（二）年度支出總體情況

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度總支出1276.23萬元，其中本年支出1265.13萬元。具體情況如下：

1.社會保障和就業(yè)支出422.11萬元，主要用于在職人員、機關(guān)雇員工資福利和離退休人員離退休費和撫恤金，比2015年決算數(shù)增加65.36萬元，增長18.32%，主要原因是2016年離退休人員離退休費增加，離退休人員醫(yī)療保險和住房改革補貼相應(yīng)增加。

2. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出82.45萬元，主要用于：一是在職人員、機關(guān)雇員和退休人員醫(yī)療保險；二是在職人員和機關(guān)雇員計劃生育獎金以及我社計生人員計生補貼。比2015年決算數(shù)增加5.61萬元，增長7.13%，主要原因：一是2016年退休人員退休費和機關(guān)雇員工資增加，相應(yīng)增加醫(yī)療保險；二是在職人員和機關(guān)雇員計劃生育獎金的標(biāo)準(zhǔn)提高。

3. 農(nóng)林水支出211.00萬元，主要用于：下達(dá)財政撥來的2016年江門市級“新網(wǎng)工程”專項資金75萬元和2016年江門市級“產(chǎn)銷對接”專項資金136萬元。比2015年決算數(shù)增加210.44萬元，增長近100.00%，主要原因是2015年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共222.50萬元是放在“商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出”功能科目，2016年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共211.00萬元是放在“農(nóng)林水支出”功能科目，引起農(nóng)林水支出增長近100.00%。

4. 商業(yè)服務(wù)業(yè)支出509.22萬元，主要用于：一是在編人員和機關(guān)雇員工資福利和社會保險費支出，包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等；二是商品和服務(wù)支出，包括市社日常公用開支辦公費、印刷費、水費、電費、電話費、郵政速遞費、會議費、差旅費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)交通補貼等；三是對個人和家庭的補助支出，包括各種獎勵金、在職人員、機關(guān)雇員和離退休人員住房改革補貼等。比2015年決算數(shù)減少374.94萬元，下降42.41%，主要原因是2015年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共222.50萬元是放在“商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出”功能科目，2016年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共211.00萬元是放在“農(nóng)林水支出”功能科目，引起商業(yè)服務(wù)業(yè)支出下降42.41%。

5. 住房保障支出40.36萬元，主要用于在編人員和機關(guān)雇員住房公積金和購房補貼支出。比2015年決算數(shù)增加0.26萬元，增長0.65%，主要原因2016年機關(guān)雇員工資有所增長，相應(yīng)增加住房公積金繳費基數(shù)，繳納的住房公積金和購房補貼增加。

二、2016年收入決算情況說明

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度收入合計1272.74萬元。

（一）財政撥款收入1269.59萬元，占本年收入合計的99.75 %。全部是一般公共預(yù)算財政撥款收入。

（二）上級補助收入0.00萬元，占本年收入合計的0.00 %.（三）事業(yè)收入0.00萬元，占本年收入合計的0.00%。

（四）經(jīng)營收入0.00萬元，占本年收入合計的0.00%。

（五）附屬單位上繳收入0.00萬元，占本年收入合計的0.00 %。

（六）其他收入3.15萬元，占本年收入合計的0.25 %。主要是市直機關(guān)工委撥來的黨組織活動經(jīng)費和銀行存款利息收入。

三、2016年度支出決算情況說明

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度支出合計1265.13萬元。具體如下；

（一）基本支出1012.09萬元，占本年支出合計的80.00%。其中：

1.社會保障和就業(yè)支出422.11萬元，主要用于在職人員、機關(guān)雇員工資福利和離退休人員離退休費和撫恤金。

2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出82.45萬元，主要用于在職人員、機關(guān)雇員、退休人員醫(yī)療保險以及在職人員和機關(guān)雇員計劃生育獎金以及我社計生人員計生補貼。

3.商業(yè)服務(wù)業(yè)支出467.17萬元，主要用于：一是在編人員和機關(guān)雇員工資福利商品和服務(wù)支出，包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等；二是商品和服務(wù)支出，包括市社日常公用開支辦公費、印刷費、水費、電費、電話費、郵政速遞費、會議費、差旅費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)交通補貼等；三是對個人和家庭的補助支出，包括各種獎勵金、在職人員、機關(guān)雇員和離退休人員住房改革補貼等。

4.住房保障支出40.36萬元，主要用于在編人員和機關(guān)雇員住房公積金和購房補貼支出。

（二）項目支出253.04萬元，占本年支出合計的20.00 %。其中：

1. 農(nóng)林水支出211.00萬元，主要用于下達(dá)財政撥來的2016年江門市級“新網(wǎng)工程”專項資金75萬元和2016年江門市級“產(chǎn)銷對接”專項資金136萬元。

2. 商業(yè)服務(wù)業(yè)支出42.04萬元，主要用于商品和服務(wù)支出，包括市社日常公用開支辦公費、印刷費、會議費、差旅費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費等。

（三）上繳上級支出0.00萬元，占本年支出合計的0.00 %。

（四）經(jīng)營支出0.00萬元，占本年支出合計的0.00%。（五）對附屬單位補助支出0.00萬元，占本年支出合計的0.00 %。

四、2016年度財政撥款收入支出總表說明

（一）2016年度財政撥款收入說明

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度財政撥款收入合計1269.59萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1269.59萬元，比2015年決算數(shù)減少39.02萬元，下降2.98%，主要原因是經(jīng)過市社中轉(zhuǎn)下?lián)芙o市社直屬公司的中央“新網(wǎng)工程”建設(shè)專項資金減少了196萬元；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0.00萬元，與2015年決算數(shù)持平。

（二）2016年度財政撥款支出說明

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度財政撥款支出合計1273.08 萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出1273.08萬元，比2015年決算數(shù)減少92.68萬元，下降6.79 %，主要原因是經(jīng)過市社中轉(zhuǎn)下?lián)芙o市社直屬公司的中央“新網(wǎng)工程”建設(shè)專項資金減少了196萬元；政府性基金預(yù)算財政撥款支出0.00萬元，與2015年決算數(shù)持平。

分功能科目看：

1.社會保障和就業(yè)支出422.11萬元，主要用于在職人員、機關(guān)雇員工資福利和離退休人員離退休費和撫恤金。

2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出82.45萬元，主要用于在職人員、機關(guān)雇員、退休人員醫(yī)療保險以及在職人員和機關(guān)雇員計劃生育獎金以及我社計生人員計生補貼。

3.商業(yè)服務(wù)業(yè)支出509.22萬元，主要用于：一是在編人員和機關(guān)雇員工資福利商品和服務(wù)支出，包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等；二是商品和服務(wù)支出，包括市社日常公用開支辦公費、印刷費、水費、電費、電話費、郵政速遞費、會議費、差旅費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)交通補貼等；三是對個人和家庭的補助支出，包括各種獎勵金、在職人員、機關(guān)雇員和離退休人員住房改革補貼等。

4.住房保障支出40.36萬元，主要用于在編人員和機關(guān)雇員住房公積金和購房補貼支出。

5農(nóng)林水支出211.00萬元，主要用于下達(dá)財政撥來的2016年江門市級“新網(wǎng)工程”專項資金75萬元和2016年江門市級“產(chǎn)銷對接”專項資金136萬元。

五、2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出合計1265.13萬元，占本年支出合計的99.13 %，與2015年相比減少97.14萬元，下降7.13%。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度一般公共預(yù)算財政撥款主要用于以下方面：

1.社會保障和就業(yè)支出422.11萬元，占33.36%；

2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出82.45萬元，占6.52%；

3.商業(yè)服務(wù)業(yè)支出509.22萬元，占40.25%；

4.住房保障支出40.36萬元，占3.19%；

5農(nóng)林水支出211.00萬元，占16.68%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算的具體情況

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1265.13萬元，具體情況如下：

1.社會保障和就業(yè)支出422.11萬元，比2015年決算數(shù)增加65.36萬元，增長18.32%，主要原因是2016年離退休人員離退休費增加，離退休人員醫(yī)療保險和住房改革補貼相應(yīng)增加。完成年初預(yù)算的127.33%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是2016年離退休人員離退休費增加，離退休人員醫(yī)療保險和住房改革補貼相應(yīng)增加。

2. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出82.45萬元，比2015年決算數(shù)增加5.61萬元，增長7.13%，主要原因一是2016年退休人員退休費和機關(guān)雇員工資增加，相應(yīng)增加醫(yī)療保險；二是在職人員和機關(guān)雇員計劃生育獎金的標(biāo)準(zhǔn)提高。完成年初預(yù)算的103.17%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因一是2016年退休人員退休費和機關(guān)雇員工資增加，相應(yīng)增加醫(yī)療保險；二是在職人員和機關(guān)雇員計劃生育獎金的標(biāo)準(zhǔn)提高。

3. 農(nóng)林水支出211.00萬元，比2015年決算數(shù)增加210.44萬元，增長近100.00%，主要原因是2015年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共222.50萬元是放在“商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出”功能科目，2016年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共211.00萬元是放在“農(nóng)林水支出”功能科目，引起農(nóng)林水支出增長近100.00%。完成年初預(yù)算100.00%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是2015年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共222.50萬元是放在“商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出”功能科目，2016年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共211.00萬元是放在“農(nóng)林水支出”功能科目，引起農(nóng)林水支出增長近100.00%。

4. 商業(yè)服務(wù)業(yè)支出509.22萬元，比2015年決算數(shù)減少374.94萬元，下降42.41%，主要原因是2015年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共222.50萬元是放在“商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出”功能科目，2016年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共211.00萬元是放在“農(nóng)林水支出”功能科目，引起商業(yè)服務(wù)業(yè)支出下降42.41%。完成年初預(yù)算53.72%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是2015年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共222.50萬元是放在“商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出”功能科目，2016年江門市級“新網(wǎng)工程”和“產(chǎn)銷對接”專項資金總共211.00萬元是放在“農(nóng)林水支出”功能科目，引起商業(yè)服務(wù)業(yè)支出完成年初預(yù)算53.72%。

5. 住房保障支出40.36萬元，比2015年決算數(shù)0.26萬元，增長0.26%，主要原因2016年機關(guān)雇員工資有所增長，相應(yīng)增加住房公積金繳費基數(shù)，繳納的住房公積金和購房補貼增加。完成年初預(yù)算的92.44%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是2016年2名在職人員退休，減少了住房公積金支出。

六、2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1012.09萬元，其中：

（一）工資福利支出397.74萬元，占基本支出的39.30%。主要包括基本工資84.28萬元、津貼補貼218.26萬元、獎金7.39萬元、社會保障繳費72.30萬元、伙食補助費0.00萬元、績效工資0.00萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費4.20萬元、職業(yè)年金繳費0.00萬元、其他工資福利支出11.31萬元。

（二）商品和服務(wù)支出52.21萬元，占基本支出的5.16%。主要包括辦公費0.10萬元、印刷費0.00萬元、咨詢費0.00萬元、手續(xù)費0.00萬元、水費0.42萬元、電費5.66萬元、郵電費4.65萬元、物業(yè)管理費0.00萬元、差旅費0.26萬元、因公出國（境）費用0.00萬元、維修（護(hù)）費1.46萬元、租賃費0.00萬元、會議費3.91萬元、培訓(xùn)費0.50萬元、公務(wù)接待費0.53萬元、工會經(jīng)費6.66萬元、福利費2.16萬元、公務(wù)用車運行維護(hù)費2.94萬元、其他交通費22.12萬元、其他商品和服務(wù)支出0.84萬元。

（三）對個人和家庭的補助559.32萬元，占基本支出的55.26%。主要包括離休費12.37萬元、退休費345.33萬元、醫(yī)療費3.66萬元、獎勵金34.10萬元、住房公積金37.00萬元、購房補貼3.35萬元、其他對個人和家庭的補助123.50萬元。

（四）其他資本性支出2.82萬元，占基本支出的0.28 %。

主要是購置辦公設(shè)備2.82萬元，包括購置空調(diào)機、辦公家具等。

七、2016年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

江門市供銷合作聯(lián)社2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為7.06萬元，完成預(yù)算7.32萬元的96.45%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算0.00萬元的0.00%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算為5.63萬元，完成預(yù)算5.80萬元的97.07%；公務(wù)接待費支出決算為1.43萬元，完成預(yù)算1.52萬元的94.08%。2016年度“三公”經(jīng)費支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

與2015年相比，2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比2015年減少0.50萬元，下降6.61%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00萬元，與2015年持平；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算減少0.46萬元，下降7.55%；公務(wù)接待費支出決算減少0.04萬元，下降2.72%。公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比上年有所節(jié)約；公務(wù)接待費支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比上年有所節(jié)約。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2016年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0.00萬元，占0.00%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出5.63萬元，占79.75 %；公務(wù)接待費支出1.43萬元，占20.25%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00萬元。

2.公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出5.63萬元，其中：公務(wù)用車購置支出為0.00萬元，2016年公務(wù)用車購置數(shù)0輛。公務(wù)用車運行及維護(hù)支出5.63萬元，我社機關(guān)沒有下屬預(yù)算單位。

3.公務(wù)接待費支出1.43萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。我社機關(guān)沒有下屬預(yù)算單位，2016年市社機關(guān)共接待國外來訪團組0個，來訪外賓0人次，發(fā)生國內(nèi)接待25次，接待人數(shù)共280人。主要包括日常機關(guān)公務(wù)接待。

八、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2016年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出55.03萬元，比2015年增加22.13萬元，增長67.23%。主要原因是實行了公務(wù)用車改革后，其他交通費中的公務(wù)交通補貼增加了22.13萬元，增長100.00%。

（二）政府采購支出情況說明

2016年本部門政府采購支出總額17.38萬元。其中：

政府采購貨物支出11.78萬元，主要是購買辦公家具、空調(diào)機、臺式計算機等；

政府采購工程支出0.00萬元；

政府采購服務(wù)支出5.60萬元，主要是公務(wù)出行租車費用和市社1部公務(wù)用車的車輛維修、保險、加油等。

授予中小企業(yè)合同金額17.38萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額17.38萬元，占政府采購支出總額的100.00%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2016年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務(wù)用車1輛，用于機要通信、應(yīng)急工作。沒有一般執(zhí)法執(zhí)勤用車和特種專業(yè)技術(shù)用車輛及其他用車輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

　  1.根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2016年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，一級項目2個，共涉及資金480萬元，自評覆蓋率達(dá)到100.00%。共組織對2016年“產(chǎn)銷對接”和“新網(wǎng)工程”2個項目進(jìn)行了績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出480萬元。從評價情況來看，2個項目支出績效情況較為理想，達(dá)到了項目申請時設(shè)定的各項績效目標(biāo)。

2.組織對我社1個部門開展了2016年度整體支出績效評價試點，涉及一般公共預(yù)算支出1403.07萬元。從評價情況來看，整體支出績效情況較為理想，達(dá)到了項目申請時設(shè)定的各項績效目標(biāo)。2016年度，我社的績效目標(biāo)任務(wù)是推進(jìn)供銷社綜合改革、推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品流通、強化為農(nóng)服務(wù)、推進(jìn)層級聯(lián)合、做強社有企業(yè)、落實安全職責(zé)、強化黨建服務(wù)。通過職責(zé)的履行，完成全部目標(biāo)任務(wù)，全年全市供銷社系統(tǒng)經(jīng)營總額124.62億元，同比增長10.48%，商品總購進(jìn)41.10億元，同比增長8.84%，商品總銷售42.36億元，同比增長9.44%，實現(xiàn)利潤總額1685.42萬元，同比增長14.18%，資產(chǎn)負(fù)債率同比下降1.02個百分點。組建完善規(guī)范農(nóng)民專業(yè)合作示范社5家，建設(shè)完善100畝以上標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)示范基地2個，建設(shè)完善農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營旗艦店2家，建設(shè)完善農(nóng)產(chǎn)品社區(qū)連鎖店20家。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

十四、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

十五、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的醫(yī)療保險繳費。

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）計劃生育事務(wù)（款）其他計劃生育事務(wù)支出（項）：反映其他用于計劃生育管理事務(wù)方面的支出。

十六、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷（項）：反映用于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工、儲藏、運輸、國內(nèi)外大型農(nóng)產(chǎn)品展示、交易、產(chǎn)銷銜接、開拓國內(nèi)外農(nóng)產(chǎn)品市場及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等方面的支出。

十七、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）行政運行（項）：反映各級供銷社的行政事業(yè)支出及商業(yè)物資和供銷社專項補貼的基本支出。

十八、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金支出。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：反映按房改政策規(guī)定，行政事業(yè)單位向符合條件職工發(fā)放的用于購買住房的補貼。