2016年度江門市財政局決算公開
目 錄
第一部分 江門市財政局概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 江門市財政局2016年部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 江門市財政局2016年部門決算基本情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 江門市財政局概況
一、部門職責(zé)
江門市財政局是主管全市財政工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國家、省和市有關(guān)財政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財政、稅收、政府采購、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評估、財務(wù)會計、政府債務(wù)管理等方面的地方性規(guī)定；承擔(dān)本級各項財政收支管理的責(zé)任；制定全市財政和預(yù)算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政收入；負責(zé)本級非稅收入及各項政府性基金管理；組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度及財政總預(yù)算會計核算制度，負責(zé)本級財政資金調(diào)度和財政總預(yù)算會計工作；負責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度；負責(zé)各項本級財政專項資金的安排和監(jiān)督管理，編制本級社會保障預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；監(jiān)督檢查財稅等方面法律法規(guī)和政策執(zhí)行情況，承擔(dān)財政支出績效管理工作；管理全市會計工作等。
二、機構(gòu)設(shè)置
2016年納入部門決算編制共5個單位，包括：行政單位江門市財政局（本級）；事業(yè)單位江門市財政國庫支付中心、江門市財政投資評審中心、江門市財政票據(jù)管理中心、江門市財政信息中心。
第二部分 江門市財政局2016年部門決算表
第三部分 江門市財政局2016年部門決算情況說明
一、2016年度收入支出決算總體情況說明
（一）年度收入總體情況
江門市財政局2016年度總收入6664.66萬元，其中本年收入5682.06萬元。具體情況如下：
1．財政撥款收入5660.72 萬元，比2015年決算數(shù)增加452.99萬元，增長8.70%。主要原因是財政信息化建設(shè)業(yè)務(wù)、財政委托業(yè)務(wù)、人員經(jīng)費增加等。
2．上級補助收入0萬元，與2015年決算數(shù)持平。
3．事業(yè)收入 0萬元，與2015年決算數(shù)持平。
4．經(jīng)營收入0 萬元，與2015年決算數(shù)持平。
5．其他收入21.34萬元，比2015年決算數(shù)減少195.35萬元，下降90.15%，主要原因是減少2015年核查理清往來款項的其他收入。
（二）年度支出總體情況
江門市財政局2016年度總支出6664.66萬元，其中本年支出6111.20萬元。具體情況如下：
1.一般公共服務(wù)（類）支出4794.14萬元，主要用于：行政運行2233.08萬元、一般行政管理事務(wù)874.07萬元、預(yù)算改革業(yè)務(wù)4.88萬元、財政國庫業(yè)務(wù)支出251.48萬元、信息化建設(shè)322.11萬元、財政委托業(yè)務(wù)支出 693.37萬元、事業(yè)運行83.33萬元、其他財政事務(wù)支出329.32萬元、其他一般公共服務(wù)支出2.50 萬元。比2015年決算數(shù)增加698.36 萬元，增長17.05%。主要原因是財政委托業(yè)務(wù)、財政信息化建設(shè)業(yè)務(wù)、人員工資增加等。
2．社會保障和就業(yè)支出588.25萬元。主要支出項目是行政事業(yè)單位離退休支出，比2015年決算數(shù)增加155.20萬元，增長35.84%，主要原因是退休人員增加及其退休工資增加。
3. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出255.44萬元。主要支出項目是醫(yī)療保險及計劃生育獎勵支出，比2015年決算數(shù)增加17.50萬元，增長7.35%，主要原因是醫(yī)療保險、計劃生育獎勵標(biāo)準(zhǔn)提高。
4.農(nóng)林水事務(wù)支出19萬元，主要支出項目是農(nóng)村會計人員財政支農(nóng)政策支出，比2015年決算數(shù)增加18.11萬元。
5. 城鄉(xiāng)社區(qū)支出264萬元，主要用于江門市財政投資評審中心委托評審業(yè)務(wù)費支出，2015年沒有此項支出。
6.住房保障支出190.36萬元，主要支出項目是住房保障支出，比2015年決算數(shù)增加11.90萬元，增長6.67%，主要原因是繳存住房公積金增加。
二、2016年收入決算情況說明
江門市財政局2016年本年收入合計5682.06萬元。
（一）財政撥款收入5660.72萬元，占本年收入合計的99.62 %。其中：
1.一般公共服務(wù)支出4620.67萬元，主要用于：行政運行2237.18萬元、一般行政管理事務(wù)913.78萬元、財政國庫業(yè)務(wù)284.50萬元、財政委托業(yè)務(wù) 674.11萬元、信息化建設(shè)252.01萬元、預(yù)算改革業(yè)務(wù)4.88萬元、事業(yè)運行78.48萬元、其他財政事務(wù)165.72萬元、其他一般公共服務(wù)支出10 萬元。比2015年決算數(shù)增加586.58 萬元，增長14.54%，主要原因是財政委托業(yè)務(wù)、人員工資增加等。
2．社會保障和就業(yè)支出588.25萬元。比2015年決算數(shù)增加155.20萬元，增長35.84%，主要原因是退休人員增加及其退休工資增加。
3. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出255.44萬元。比2015年決算數(shù)增加17.40萬元，增長7.31%，主要原因是醫(yī)療保險、計劃生育獎勵標(biāo)準(zhǔn)提高。
4.住房保障支出190.36萬元。比2015年決算數(shù)增加11.90萬元，增長6.67%，主要原因是繳存住房公積金增加。
（二）上級補助收入0萬元，與2015年決算數(shù)持平。
（三）事業(yè)收入 0萬元，與2015年決算數(shù)持平。
（四）經(jīng)營收入0 萬元，與2015年決算數(shù)持平。
（五）附屬單位上繳收入0 萬元，與2015年決算數(shù)持平。
（六）其他收入21.34萬元，比2015年決算數(shù)減少195.35萬元，下降90.15%，主要原因是減少2015年核查理清往來款項的其他收入。
三、2016年度支出決算情況說明
江門市財政局2016年度支出合計6111.20萬元。具體如下：
（一）基本支出3346.70 萬元，占本年支出合計的54.76 %。其中：一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款） 2312.64萬元，主要用于行政運行2201.85萬元、一般行政管理事務(wù)27.45萬元、事業(yè)運行83.33萬元；社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）588.25萬元，主要用于離退休人員工資及社會保障支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）210.18萬元、計劃生育事務(wù)（款）45.26萬元，主要用于醫(yī)療衛(wèi)生保障與計劃生育支出；住房保障支出（類）住房改革支出（款）190.36萬元，主要用于員工住房公積金與住房補貼支出。
（二）項目支出2764.51 萬元，占本年支出合計的45.24 %。其中：一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款） 2481.51萬元，主要用于：行政運行31.22萬元、一般行政管理事務(wù)846.61萬元、預(yù)算改革業(yè)務(wù)4.88萬元、財政國庫業(yè)務(wù)支出251.48萬元、信息化建設(shè)322.11萬元、財政委托業(yè)務(wù)支出 693.37萬元、其他財政事務(wù)支出329.32萬元、其他一般公共服務(wù)支出2.50萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出264.00萬元，主要用于江門市財政投資評審中心委托評審業(yè)務(wù)費支出；農(nóng)林水事務(wù)支出19萬元，主要支出項目是農(nóng)村會計人員財政支農(nóng)政策支出。
（三）上繳上級支出0 萬元，與2015年決算數(shù)持平。
（四）經(jīng)營支出0 萬元，與2015年決算數(shù)持平。
（五）對附屬單位補助支出0萬元，與2015年決算數(shù)持平。
四、2016年度財政撥款收入支出總表說明
（一）2016年度財政撥款收入說明
江門市財政局2016年度財政撥款收入合計5660.72 萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入5660.72萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加31.39 萬元，增長0.56 %，主要原因是財政委托業(yè)務(wù)、人員工資增加等。政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，與年初預(yù)算數(shù)沒有增減變化。
（二）2016年度財政撥款支出說明
江門市財政局2016年度財政撥款支出合計6082.83萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出5818.83 萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加189.50 萬元，增長3.37 %；主要原因是財政委托業(yè)務(wù)、人員工資增加等。其中：一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）4765.77萬元，主要用于：行政運行2215.78萬元、一般行政管理事務(wù)873.43萬元、預(yù)算改革業(yè)務(wù)4.88萬元、財政國庫業(yè)務(wù)支出251.48萬元、信息化建設(shè)322.11萬元、財政委托業(yè)務(wù)支出 693.37萬元、事業(yè)運行77.55萬元、其他財政事務(wù)支出324.67萬元、其他一般公共服務(wù)支出2.50萬元；社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）588.25萬元，主要用于離退休人員工資及社會保障支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）210.18萬元、計劃生育事務(wù)（款）45.26萬元，主要用于醫(yī)療衛(wèi)生保障與計劃生育支出；農(nóng)林水事務(wù)支出19萬元，主要支出項目是農(nóng)村會計人員財政支農(nóng)政策支出；住房保障支出（類）住房改革支出（款）190.36萬元，主要用于員工住房公積金與住房補貼支出。政府性基金預(yù)算財政撥款支出264 萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加264 萬元，主要原因是下屬單位江門市財政投資評審中心委托財政評審業(yè)務(wù)支出增加。
五、2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
江門市財政局2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出合計 5818.83萬元，占本年支出合計的95.22 %。與2015年相比，增加1082.66萬元，增長22.86 %。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況
江門市財政局2016年度一般公共預(yù)算財政撥款主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類）4765.77 萬元，占81.90 %；社會保障和就業(yè)支出（類）588.25 萬元，占10.11 %；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）255.44 萬元，占4.39 %；農(nóng)林水事務(wù)支出19萬元,占0.33 %；住房保障決算支出190.36萬元，占3.27 %。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算的具體情況
江門市財政局2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5818.83 萬元，具體情況如下：
1．一般公共服務(wù)支出 （類）4765.77 萬元，比2015年決算數(shù)增加925.91 萬元，增長24.11%，主要原因是財政委托業(yè)務(wù)、人員工資增加等，完成年初預(yù)算的100.68 %。
2.社會保障和就業(yè)支出（類）588.25 萬元，比2015年決算數(shù)增加155.20 萬元，增長35.84%，主要原因是退休人員增加及其退休工資增加。完成年初預(yù)算的132.08 %，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是退休人員增加及其退休工資增加。
3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）255.44 萬元，比2015年決算數(shù)增加17.50萬元，增長0.74%，主要原因是醫(yī)療保險、計劃生育獎勵標(biāo)準(zhǔn)提高。完成年初預(yù)算的102.11 %。
4.農(nóng)林水事務(wù)支出19萬元,比2015年決算數(shù)增加18.11萬元，主要用于農(nóng)村會計人員財政支農(nóng)政策支出，完成年初預(yù)算的316.67 %，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是財政支農(nóng)政策支出增加。
5.住房保障決算支出190.36萬元，比2015年決算數(shù)增加11.90 萬元，增長6.67%，主要原因是繳存住房公積金增加。完成年初預(yù)算的98.11 %。
六、2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
江門市財政局2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出 3323.62萬元，其中：
（一）工資福利支出1922.40萬元，占基本支出的57.84 %。主要包括基本工資385.77萬元、津貼補貼1005.91萬元、獎金187.46萬元、社會保障繳費249.27萬元、績效工資31.26萬元、其他工資福利支出62.73萬元。
（二）商品和服務(wù)支出275萬元，占基本支出的8.28 %。主要包括辦公費32.64萬元、印刷費8.07萬元、手續(xù)費0.20 萬元、電費17.86萬元、郵電費1.29萬元、物業(yè)管理費7.39 萬元、差旅費2.20 萬元、維修（護）費27.01 萬元、租賃費1.83萬元、會議費0.17萬元、培訓(xùn)費0.02萬元、公務(wù)接待費3.23 萬元、勞務(wù)費2.80萬元、委托業(yè)務(wù)費4萬元、工會經(jīng)費29.11萬元、福利費6萬元 、公務(wù)用車運行維護費5.39萬元、其他交通費用98.40萬元、其他商品和服務(wù)支出27.42萬元。
（三）對個人和家庭的補助1125.46萬元，占基本支出的33.86 %。主要包括離休費10.80萬元、退休費551.47萬元、撫恤金25.98萬元、獎勵金41.58 萬元、住房公積金196.39 萬元、購房補貼21.43萬元、其他對個人和家庭的補助277.81萬元。
（四）其他資本性支出0.76萬元，占基本支出的0.02 %。
七、2016年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
江門市財政局2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為41.50 萬元，完成預(yù)算56.96萬元的72.86 %。其中：因公出國（境）費支出決算為4.30萬元，年初預(yù)算為0萬元，2016年度因公出國境經(jīng)費支出決算大于預(yù)算數(shù)的主要原因是根據(jù)“零基預(yù)算”原則，因公出國（境）經(jīng)費實行切塊管理，不列入本部門年初預(yù)算反映。在預(yù)算執(zhí)行過程中，對經(jīng)市外事管理部門審核同意安排出訪經(jīng)費的市直單位，由市財政部門在因公出國（境）經(jīng)費總控制數(shù)的額度內(nèi)統(tǒng)籌安排給出訪單位使用，在決算時再按照實際使用情況歸口到資金使用單位，由單位負責(zé)本部門因公出國（境）經(jīng)費的決算公開；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算為14.78萬元，完成預(yù)算23.40 萬元的63.16 %；公務(wù)接待費支出決算為 22.42 萬元，完成預(yù)算33.56 萬元的66.81 %。2016年度“三公”經(jīng)費支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
與2015年相比，2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比2015年71.49萬元減少29.99萬元，下降41.95 %。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.48萬元，下降10.04 %；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算減少24.55 萬元，下降62.42 %；公務(wù)接待費支出決算減少4.96萬元，下降17.79 %。因公出國（境）費支出減少的主要原因本單位參加政府部門組織的出國(境)團組開展業(yè)務(wù)交流支出減少；公務(wù)用車購置及運行維護費支出減少的主要原因是公務(wù)用車改革；公務(wù)接待費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2016年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費4.3萬元，占6.69 %；公務(wù)用車購置及運行維護費支出14.78 萬元，占55.01 %；公務(wù)接待費支出22.42萬元，占38.30 %。具體情況如下：
1.因公出國（境）費支出 因公出國（境）費支出 4.3 萬元。全年使用財政撥款安排局機關(guān)及下屬單位參加出國團組6個、累計14人次，參加由政府部門組織的出國(境)團組開展業(yè)務(wù)交流。
2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出14.78萬元，其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元，2016年公務(wù)用車購置數(shù)0輛；公務(wù)用車運行及維護支出14.78 萬元，公務(wù)用車改革后，局機關(guān)及下屬4個單位公務(wù)用車保有量為3 輛，主要是機要通信、應(yīng)急工作用車的燃料費、維修費、過橋路費、保險費等支出。
3.公務(wù)接待費支出22.42 萬元， 2016年局機關(guān)及下屬4個單位共接待發(fā)生國內(nèi)接待112 次，接待人數(shù)共811 人，主要用于接待各部門財政業(yè)務(wù)交流支出。
八、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2016年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出275.76萬元，比2015年增加106.96萬元增長63.36%，主要原因是辦公費、印刷費、財政宣傳費和其他交通費用等支出增加。
（二）政府采購支出情況說明
2016年本部門政府采購支出總額1642.78萬元，其中：政府采購貨物支出134.99萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出1507.79萬元。授予中小微企業(yè)合同金額1642.78萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1609.92萬元，占政府采購支出總額的98%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2016年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務(wù)用車3輛（用于機要通信、應(yīng)急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備3臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
2016年，本部門共組織對2個項目進行預(yù)算績效評價，涉及項目金額739萬元。績效評價結(jié)果顯示，財政委托業(yè)務(wù)項目支出績效情況較為理想，達到項目申請時設(shè)定的各項績效目標(biāo)。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出以外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
十四、一般公共服務(wù)支出（類）人大事務(wù)（款）：反映各級人民代表大會的支出。
粵公網(wǎng)安備 44070302000670
