市本級2015年度部門決算公開樣式

目　　　 錄

第一部分 江門市司法局（部門名稱）概況

一、 部門主要職能

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分　 江門市司法局（部門名稱）2015年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分　 江門市司法局（部門名稱）2015年部門決算情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分　 江門市司法局（部門名稱）概況

（一）部門主要職能

江門市司法局（部門名稱）是主管全市司法行政工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行中央和省有關司法行政工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草有關地方性規(guī)范性文件，擬訂全市司法行政工作的中長期規(guī)劃和年度工作計劃并組織實施；指導、監(jiān)督刑罰執(zhí)行、罪犯改造和監(jiān)獄管理工作；指導、監(jiān)督司法行政系統(tǒng)的戒毒工作；指導、監(jiān)督司法行政系統(tǒng)有關防范和處理邪教問題的工作；負責法制宣傳、普及法律常識及司法行政對外交流工作，參與依法治理和司法協(xié)助工作；指導、監(jiān)督律師工作、公證工作并承擔相應責任。依法負責律師、公證相關管理工作；指導、監(jiān)督、管理全市法律援助工作；指導、監(jiān)督基層司法所建設、人民調(diào)解、社區(qū)矯正、基層法律服務和幫教安置工作，參與社會治安綜合治理和維護社會穩(wěn)定工作；組織實施全市國家司法考試工作等各項工作。

（二）部門決算單位構(gòu)成

按照部門決算編報要求，納入我部門（部門名稱）2015年部門決算編報范圍的單位共1個，包括局機關和下屬單位（江門市公職律師事務所）共1個預算單位

第二部分　 江門市司法局（部門名稱）2015年部門決算表

注：本表反映部門本年度的總收支和年末結(jié)轉(zhuǎn)情況。有關填表說明：

（1）本表中數(shù)據(jù)填列當年決算數(shù)，以“萬元”為金額單位，保留兩位小數(shù)。

（2）本表支出項目填列到類級支出科目，沒有發(fā)生數(shù)的類級支出科目不用填列。

（3）收入總計數(shù)應等于支出總計數(shù)。

（4）此表沒有發(fā)生數(shù)據(jù)的，在合計和總計欄填“0”。

（5）該表數(shù)據(jù)來源于部門決算報表中的《收入支出決算總表》(財決01表)。

注：本表反映部門本年度取得的各項收入情況。有關填表說明：

（1）本表數(shù)據(jù)填列當年決算數(shù)，以“萬元”為金額單位，保留兩位小數(shù)。

（2）本表功能科目填列到項級支出科目，沒有發(fā)生數(shù)的支出科目不用填列。

（3）1欄=（2+3+4+5+6+7）欄。

（4）此表沒有發(fā)生數(shù)據(jù)的，在合計行填“0”。

（5）該表數(shù)據(jù)來源于部門決算報表中的《收入決算表》（財決03表）。

注：本表反映部門本年度各項支出情況。有關填表說明：

（1）本表數(shù)據(jù)填列當年決算數(shù)，以“萬元”為金額單位，保留兩位小數(shù)。

（2）本表功能科目填列到項級支出科目，沒有發(fā)生數(shù)的支出科目不用填列。

（3）1欄=（2+3+4+5+6）欄。

（4）此表沒有發(fā)生數(shù)據(jù)的，在合計行填“0”。

（5）該表數(shù)據(jù)來源于部門決算報表中的《支出決算表》（財決04表）。

注：本表反映部門本年度財政撥款的總收支和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。有關填表說明：

（1）本表數(shù)據(jù)填列當年決算數(shù)，以“萬元”為金額單位，保留兩位小數(shù)。

（2）本表支出項目填列到類級支出科目，沒有發(fā)生數(shù)的類級支出科目不用填列。

（3）收入總計數(shù)應等于支出總計數(shù)。

（4）此表沒有發(fā)生數(shù)據(jù)的，在合計欄填“0”。

（5）該表數(shù)據(jù)來源于部門決算報表中的《財政撥款收入支出決算總表》（財決01-1表）。

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款實際支出情況。有關填表說明：

（1）本表數(shù)據(jù)填列當年決算數(shù)，以“萬元”為金額單位，保留兩位小數(shù)。

（2）本表功能科目填列到項級支出科目，沒有發(fā)生數(shù)的支出科目不用填列。

（3）1欄=（2+3）欄。

（4）此表沒有發(fā)生數(shù)據(jù)的，在合計行填“0”。

（5）該表數(shù)據(jù)來源于部門決算報表中的《一般公共預算財政撥款收入支出決算表》（財決07表）和《項目收入支出決算表》（財決06表）。

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款基本支出明細情況。有關填表說明：

（1）本表數(shù)據(jù)填列當年決算數(shù)，以“萬元”為金額單位，保留兩位小數(shù)。

（2）本表經(jīng)濟分類科目填列到款級支出科目，沒有發(fā)生數(shù)的支出科目不用填列。

（3）1欄=（2+3）欄。

（4）此表沒有發(fā)生數(shù)據(jù)的，在合計行填“0”。

（5）該表數(shù)據(jù)來源于部門決算報表中的《一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表》（財決08-1表）。

注：本表反映部門本年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況。有關填表說明：

（1）本表數(shù)據(jù)填列數(shù)據(jù)以“萬元”為金額單位，保留兩位小數(shù)。

（2）2015年預算數(shù)為“三公”年初預算數(shù)，決算數(shù)包括當年財政撥款預算和以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的實際支出。

（3）1欄=（2+3+6）欄，3欄=（4+5）欄。7欄=（8+9+12）欄。9欄=（10+11）欄。

（4）“三公”數(shù)據(jù)合計為零的，在合計欄填列“0”，并在決算情況說明中予以說明。

注：本表反映部門本年度政府性基金預算財政撥款收支情況。有關填表說明：

（1）本表數(shù)據(jù)填列當年決算數(shù)，以“萬元”為金額單位，保留兩位小數(shù)。

（2）本表功能科目填列到項級支出科目，沒有發(fā)生數(shù)的支出科目不用填列。

（3）（1+2-3）欄=6欄，3欄=（4+5）欄。

（4）此表沒有發(fā)生數(shù)據(jù)的，在合計行填“0”。

（5）該表數(shù)據(jù)來源于部門決算報表中的《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》（財決09表）和《項目收入支出決算表》（財決06表）。

第三部分　 江門市司法局（部門名稱）2015年部門決算情況說明

一、2015年度收入支出決算總體情況說明

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：

（一）年度收入總體情況

江門市司法局（部門名稱）2015年度總收入1913.97 萬元，其中本年收入1712.1萬元。具體情況如下：

1．財政撥款收入1412.9萬元，比2014年決算數(shù)增加153.92萬元，增長12.23 %。主要原因：一是新增醫(yī)調(diào)委工作經(jīng)費和醫(yī)調(diào)委裝修和設備購置經(jīng)費，二是新增維穩(wěn)律師團專項經(jīng)費和維穩(wěn)律師團補助經(jīng)費，三是公務用車改革之后新增了在職人員公務交通補貼等。

2．上級補助收入0萬元。

3．事業(yè)收入0萬元。

4．經(jīng)營收入0萬元。

5．其他收入299.2萬元，比2014年決算數(shù)增加13.9 萬元，增長4.87%。主要原因是公證處上繳收入略為增加。

（二）年度支出總體情況

江門市司法局（部門名稱）2015年度總支出1913.97萬元，其中本年支出1705.02萬元。具體情況如下：

1.公共安全（類）支出1259.02萬元，主要支出項目是行政運行、一般行政管理事務、基層司法業(yè)務、普法宣傳、律師公證管理、法律援助、司法統(tǒng)一考試和其他司法支出。比2014年決算數(shù)增加110.83 萬元，增長9.65%，主要原因：一是新增了醫(yī)調(diào)委工作經(jīng)費、維穩(wěn)律師團專項經(jīng)費和維穩(wěn)律師團補助經(jīng)費；二是新增了在職人員公務交通補貼；三是有部分去年放在農(nóng)林水支出中的扶貧支出，今年放在公共安全支出分類中。

2.社會保障和就業(yè)（類）支出234.22萬元，主要支出項目是歸口管理的行政單位離退休，比2014年決算數(shù)增加31.75萬元，增長15.68%，主要原因是退休人員人數(shù)和離退休經(jīng)費增加。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出107.7萬元，主要支出項目是行政單位醫(yī)療和其他計劃生育事務支出，比2014年決算數(shù)增加10.15萬元，增長10.4%，主要原因是社會保障繳費增加。

4.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出23.15萬元，主要支出項目是其他城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出，比2014年決算數(shù)增加23.15萬元，主要原因是2014年成立江門市醫(yī)療糾紛調(diào)解委員會，新增了醫(yī)調(diào)委裝修和設備購置經(jīng)費。

5.農(nóng)林水（類）支出3.69萬元，主要支出項目是其他扶貧支出，比2014年決算數(shù)減少24.3萬元，下降86.82%，主要是2014年有部分放在該分類中的扶貧支出，今年放在公共安全支出分類中。

6.住房保障（類）支出77.24萬元，主要支出項目住房公積金和購房補貼，比2014年決算數(shù)增加7.15萬元，增長10.2%，主要原因是住房公積金增加。

　  二、2015年收入決算情況說明

江門市司法局（部門名稱）2015年度收入合計1712.1萬元。

（一）財政撥款收入1412.9萬元，占本年收入合計的82.52%。其中：

公共安全（類）支出957.68萬元，占財政撥款收入的67.78%。包括：司法（款）957.68萬元

社會保障和就業(yè)（類）支出234.22萬元，占財政撥款收入的16.58%。包括：行政事業(yè)單位離退休（款）234.22元

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出101.64萬元，占財政撥款收入的7.19%，包括：醫(yī)療保障（款）87.08萬元，計劃生育事務（款）14.56萬元

城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出42.74萬元，占財政撥款收入的3.02%，包括：城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出42.74萬元

農(nóng)林水（類）支出1.89萬元，占財政撥款收入的0.13%，包括：扶貧（款）1.89萬元。

住房保障（類）支出74.74萬元，占財政撥款收入的5.29%，包括：住房改革支出（款）74.74萬元。

　  （二）事業(yè)收入0萬元

　  （三）經(jīng)營收入0萬元

 　 （四）其他收入299.2萬元，占本年收入合計的17.48%。

其中：公共安全支出（類）288.55萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）5.98萬元，農(nóng)林水支出（類）2.17萬元，住房保障支出（類）2.5萬元。

三、2015年度支出決算情況說明

江門市司法局（部門名稱）2015年度支出合計1705.02萬元。具體如下；

（一）基本支出1331.03萬元，占本年支出合計的78.07%。其中：公共安全支出（類）司法（款）911.88萬元，主要用于工資福利支出、商品和服務支出和其他資本性支出；社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）234.22萬元，主要用于離休費和退休費；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）93.14萬元，主要用于社會保障繳費和醫(yī)療費；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）計劃生育事務（款）14.56萬元，主要用于計生獎；住房保障支出（類）住房改革支出（款）77.24萬元，主要用于住房公積金和住房補貼。

（二）項目支出373.98萬元，占本年支出合計的21.93%。其中：公共安全支出（類）司法（款）347.15萬元，主要用于各專項業(yè)務的商品和服務支出和其他資本性支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出（款）23.15萬元，主要用于醫(yī)調(diào)委裝修費和辦公設備購置支出；農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）3.69萬元，主要用于扶貧方面的支出。

（三）上繳上級支出0萬元。

（四）經(jīng)營支出0萬元。

（五）對附屬單位補助支出0萬元。

四、2015年度財政撥款收入支出總表說明

（一）2015年度財政撥款收入說明

江門市司法局（部門名稱）2015年度財政撥款收入合計1412.9萬元。其中：一般公共預算財政撥款收入1370.17萬元，比2014年決算數(shù)增加111.19萬元，增長8.83%；主要原因：一是新增醫(yī)調(diào)委工作經(jīng)費，二是新增維穩(wěn)律師團專項經(jīng)費和維穩(wěn)律師團補助經(jīng)費，三是公務用車改革之后新增了在職人員公務交通補貼等；政府性基金預算財政撥款收入42.74萬元，比2014年決算數(shù)增加42.74萬元，主要原因是新增了醫(yī)調(diào)委裝修和設備購置經(jīng)費。

（二）2015年度財政撥款支出說明

江門市司法局（部門名稱）2015年度財政撥款支出合計1392.76萬元。其中：一般公共預算財政撥款支出1369.61萬元，比2014年決算數(shù)增加110.89萬元，增長8.81%；主要原因是一是新增醫(yī)調(diào)委工作經(jīng)費支出，二是新增維穩(wěn)律師團專項經(jīng)費和維穩(wěn)律師團補助經(jīng)費支出，三是新增了在職人員公務交通補貼支出；政府性基金預算財政撥款支出23.15萬元，比2014年決算數(shù)增加23.15萬元，主要原因是新增了醫(yī)調(diào)委裝修和設備購置經(jīng)費支出。

分功能科目看，公共安全支出（類）司法（款）957.41萬元，主要用于工資福利支出、商品和服務支出和其他資本性支出；社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）234.22萬元，主要用于離休費和退休費；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）87.16萬元，主要用于社會保障繳費和醫(yī)療費；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）計劃生育事務（款）14.56萬元，主要用于計生獎；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出（款）23.15萬元，農(nóng)林水支出（類）扶貧1.52萬元，主要用于其他扶貧支出；住房保障支出（類）住房改革支出（款）74.74萬元，主要用于住房公積金和購房補貼支出。

五、2015年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

江門市司法局（部門名稱）2015年度一般公共預算財政撥款支出合計1369.61萬元，占本年支出合計的80.33%。與2014年相比，增加110.89萬元，增長8.81%。

　  （二）一般公共預算財政撥款支出決算構(gòu)成情況

江門市司法局（部門名稱）2015年度一般公共預算財政撥款主要用于以下方面：公共安全支出（類）司法（款）957.41萬元，占69.9%；社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）234.22萬元，占17.1%。醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）87.16萬元，占6.36%，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）計劃生育事務（款）14.56萬元，占1.06%；農(nóng)林水支出（類）扶貧1.52萬元，占0.11%；住房保障支出（類）住房改革支出（款）74.74萬元，占5.46%。

　  （三）一般公共預算財政撥款支出決算的具體情況

江門市司法局（部門名稱）2015年度一般公共預算財政撥款支出1369.61萬元，具體情況如下：

1.公共安全支出（類）司法（款）957.41萬元，比2014年增加64.37萬元，增長7.21%，主要原因是一是新增醫(yī)調(diào)委工作經(jīng)費支出，二是新增維穩(wěn)律師團專項經(jīng)費和維穩(wěn)律師團補助經(jīng)費支出，三是新增了在職人員公務交通補貼支出；完成年初預算的 98.39%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是各專項實際業(yè)務費支出比預計略為減少。

2.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）234.22萬元，比2014年增加31.75萬元，增長15.68%，主要原因是退休人員人數(shù)和離退休費有所增加；完成年初預算的117.33%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是新增退休人員一名，離退休費有所增加。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）87.16萬元，比2014年減少4.08萬元，下降4.47%；完成年初預算的97.39%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是社會保障費和醫(yī)藥費支出比預計略為減少。

　  4.計劃生育事務（類）其他計劃生育事務支出（款）14.56萬元，比2014年增加14.56萬元；完成年初預算的127.27%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是計生獎支出比預計略為增加。

5.農(nóng)林水支出（類）扶貧1.52萬元，比2014年減少0.37萬元，下降19.58%。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）74.74萬元，比2014年增加4.65萬元，增長6.63%；完成年初預算的112.31%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是住房公積金支出比預計略為增加。

六、2015年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

江門市司法局（部門名稱）2015年度一般公共預算財政撥款基本支出1114.29萬元，其中：

（一）工資福利支出664.77萬元，占基本支出的59.66%。主要包括基本工資108.73萬元、津貼補貼443.72萬元、獎金9.15萬元、社會保障繳費94.08萬元、其他工資福利支出9.1萬元。

（二）商品和服務支出81.23萬元，占基本支出的7.29%。主要包括辦公費16.55萬元、印刷費0.11萬元、物業(yè)管理費3.59萬元、差旅費0.49萬元、維修（護）費15.79萬元、會議費7.6萬元、培訓費1.25萬元、公務接待費3.83萬元、福利費15.32萬元、公務用車運行維護費 13.27萬元、其他商品和服務支出3.43萬元。

（三）對個人和家庭的補助367.86萬元，占基本支出的33.01%。主要包括離休費12.71萬元、退休費220.76萬元、醫(yī)療費2.27萬元、獎勵金57.38萬元、住房公積金67.73萬元、購房補貼7.01萬元。

（四）其他資本性支出0.43萬元，占基本支出的0.04%。主要包括辦公設備購置0.43萬元。

七、2015年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

江門市司法局（部門名稱）2015年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為19.6萬元，完成預算49.04萬元的39.97%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，與預算持平；公務用車購置及運行維護費支出決算為13.33萬元，完成預算34萬元的39.21%；公務接待費支出決算為6.27萬元，完成預算15.04萬元的41.69%。2015年度“三公”經(jīng)費支出決算小于預算數(shù)的主要原因是：認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。

與2014年相比，2015年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比2014年減少39.01萬元，下降66.56%。其中：因公出國（境）費支出為0，與2014年持平；公務用車購置及運行維護費支出決算減少28.71萬元，下降68.29%；公務接待費支出決算減少10.3萬元，下降62.16%。公務用車購置及運行維護費支出減少的主要原因是貫徹落實厲行節(jié)約要求，規(guī)范單位公務用車管理，合理安排車輛出行；公務接待費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，嚴格規(guī)范公務接待管理，從嚴控制接待費開支。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2015年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0萬元；公務用車購置及運行維護費支出13.33萬元，占68.01%；公務接待費支出6.27萬元，占31.99%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元。

2.公務用車購置及運行維護費支出13.33萬元，其中：公務用車購置支出為0萬元，2015年公務用車購置數(shù)0輛。公務用車運行及維護支出13.33萬元，2015年局機關及下屬1個單位公務用車保有量4輛，包括一般公務用車2輛和一般執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛，主要用于辦理公務、機要通信、外出辦案等。

3.公務接待費支出6.27萬元，主要用于上級單位檢查和相關單位交流工作等方面的接待。2015年，局機關及下屬1個單位共接待國外來訪團組0個，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待100次，接待人數(shù)共900人。主要包括接待上級機關、外省、兄弟市司法行政系統(tǒng)和本市司法行政基層單位以及有關業(yè)務單位。

八、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

2015年本部門機關運行經(jīng)費支出81.66萬元，比2014減少17.14萬元，降低17.35%。主要原因是：認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，嚴格控制日常公用經(jīng)費開支。

（二）政府采購支出情況說明

2015年本部門政府采購支出總額156.48萬元，其中：政府采購貨物支出104.83萬元、政府采購工程支出17.18萬元、政府采購服務支出34.47萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2015年12月31日，本部門共有車輛4輛，其中，一般公務用車2輛（用于機要通信、應急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛；單位價值200萬元以上大型設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

2015年，本部門共組織對2個項目進行預算績效評價，包括一村（社區(qū)）一法律顧問工作經(jīng)費和司法工作經(jīng)費，涉及項目金額1185.9萬元，目前處于績效科室負責人初審階段。

第四部分 名詞解釋

為便于社會公眾的理解，各部門需對公開內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進行解釋，格式如下：

一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十四、公共安全支出（類）司法（款）：反映司法行政事務支出。監(jiān)獄和勞教方面的支出不在此科目反映。

十五、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）反映用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

十六、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）反映用于醫(yī)療保障方面的支出。

十七、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）計劃生育事務（款）反映計劃生育方面的支出。

十八、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出（款）反映用于城市基礎設施配套費安排的支出。

十九、農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）反映用于農(nóng)村（包括國有農(nóng)場、國有林場）扶貧開發(fā)等方面的支出。

二十、住房保障支出（類）住房改革支出（款）反映行政事業(yè)單位用財政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。