為進(jìn)一步提高我中心內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，確保財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔2012〕21號 ）全面有效實施，我中心通過建立健全工作機(jī)制，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，廣泛宣傳培訓(xùn)，嚴(yán)格規(guī)范執(zhí)行，完善內(nèi)控體系，較好地推動了內(nèi)部控制規(guī)范在我中心的貫徹落實。現(xiàn)將相關(guān)情況報告如下：

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制

我中心把貫徹實施《內(nèi)部控制規(guī)范》作為當(dāng)前和今后加強(qiáng)財務(wù)管理的一項重要工作任務(wù)，始終抓在手中，根據(jù)《內(nèi)部控制規(guī)范》的各項要求并結(jié)合自身實際召開主任辦公會議研究落實各項具體的工作措施。同時，各業(yè)務(wù)科室積極配合，齊抓共管，推動《內(nèi)部控制規(guī)范》順利實施。

二、加強(qiáng)政策培訓(xùn)，廣泛宣傳動員

今年4月，我中心組織業(yè)務(wù)骨干，參加了中國內(nèi)部審計協(xié)會舉辦的“內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計培訓(xùn)班”，重點學(xué)習(xí)《內(nèi)部控制規(guī)范》核心要領(lǐng)和運作規(guī)則，為貫徹實施《內(nèi)部控制規(guī)范》奠定了堅實的基礎(chǔ)。同時將《內(nèi)部控制規(guī)范》在領(lǐng)導(dǎo)干部中進(jìn)行廣泛宣傳，讓內(nèi)部控制的理念深入人心，形成重視風(fēng)險防范、強(qiáng)化責(zé)任意識的內(nèi)控文化，形成“領(lǐng)導(dǎo)重視、部門協(xié)助、全員參與”的內(nèi)控制度建設(shè)環(huán)境。

三、加強(qiáng)制度建設(shè)，完善內(nèi)部控制體系

根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范的工作要求，結(jié)合我中心工作實際，研究制定了《江門市土地儲備中心財務(wù)管理制度》，初步建立了健全權(quán)利運行的制約和監(jiān)督體系，用制度筑牢防腐防線。同時在建立財務(wù)管理制度的基礎(chǔ)上，狠抓制度貫徹執(zhí)行，防止制度寫在紙上、掛在墻上、流于形式，真正做到用制度管權(quán)、按制度管事、靠制度管人。

四、加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，嚴(yán)格規(guī)范執(zhí)行

我中心始終堅持審批與經(jīng)辦分離，錢與帳分管，帳與物分管，錢與物分管的內(nèi)部控制原則。

（一）在辦理現(xiàn)金、銀行存款的收入及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，做到一個崗位經(jīng)辦，一個崗位復(fù)核，使崗位之間受到監(jiān)督與牽制；同時做到上級審批，下級經(jīng)辦，使上下級之間相互監(jiān)督與牽制。

（二）在辦理物資、設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)出的業(yè)務(wù)時，審批、購買、驗收各個環(huán)節(jié)獨立進(jìn)行，專人負(fù)責(zé)，使各個環(huán)節(jié)之間互相監(jiān)督與牽制；保管、領(lǐng)用、核算、財產(chǎn)清查各個環(huán)節(jié)獨立進(jìn)行，專人負(fù)責(zé)，使各個環(huán)節(jié)之間相關(guān)監(jiān)督與牽制。

（三）會計、出納分工明確、各施其責(zé)、相互協(xié)作和監(jiān)督。會計人員不得代替出納經(jīng)手現(xiàn)金，銀行存款的業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金、銀行日記賬；出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作；財務(wù)印章實行分管制，不得會計和出納一人統(tǒng)管。

（四）嚴(yán)格報銷程序，防止差錯和舞弊。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)報銷必須提供內(nèi)容真實、填寫完整、合法有效的票據(jù)，先由經(jīng)辦人簽字，業(yè)務(wù)科室科長復(fù)核，再交由財務(wù)科長審核票據(jù)后，交中心分管財務(wù)副主任簽字后報銷，出納付款并進(jìn)行登記。

下一階段，我中心將根據(jù)市財政的要求，著手制定有關(guān)業(yè)務(wù)流程和監(jiān)管規(guī)定，采取有效的措施，逐步建立起適合我中心實際情況的內(nèi)部控制體系，確保《內(nèi)部控制規(guī)范》在我中心全面有效實施。