【解讀】江門市2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告解讀

江門市人民政府關(guān)于2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

市人大常委會(huì)：

　　2023年9月，市十六屆人大常委會(huì)第十六次會(huì)議審議了《江門市人民政府關(guān)于2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。根據(jù)《廣東省預(yù)算執(zhí)行審計(jì)條例》規(guī)定，現(xiàn)將2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告反映問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下：

　　一、審計(jì)整改工作部署和總體成效

　　（一）堅(jiān)持高位推動(dòng)，組織統(tǒng)籌力度進(jìn)一步加強(qiáng)。市委常委會(huì)會(huì)議、市委審計(jì)委員會(huì)會(huì)議專題傳達(dá)學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示批示精神，聽(tīng)取或?qū)徸h審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況報(bào)告，強(qiáng)調(diào)要嚴(yán)肅認(rèn)真抓好整改工作，確保問(wèn)題整改清零。市政府常務(wù)會(huì)議專題聽(tīng)取2023年審計(jì)查出問(wèn)題整改情況通報(bào)，研究部署下一步整改工作。2023年以來(lái)，市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)同志對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題作出整改批示14篇次，要求各級(jí)各部門切實(shí)抓好整改，舉一反三，強(qiáng)化對(duì)整改工作的統(tǒng)籌。市委、市政府督查部門將審計(jì)專報(bào)反映問(wèn)題整改及市領(lǐng)導(dǎo)批示落實(shí)情況，納入督查工作內(nèi)容進(jìn)行限時(shí)督辦，其中，市政府督查部門將2022年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況納入政府督辦事項(xiàng)，并開展現(xiàn)場(chǎng)督查。

　　（二）加強(qiáng)跟蹤督導(dǎo)，審計(jì)整改責(zé)任進(jìn)一步壓緊壓實(shí)。堅(jiān)持把督促審計(jì)整改作為日常監(jiān)督的重要抓手，市審計(jì)局梳理近年來(lái)涉及7個(gè)縣（市、區(qū)）、26個(gè)部門單位共163個(gè)未完成整改的問(wèn)題清單，向相關(guān)單位發(fā)送。各整改責(zé)任單位積極配合，抓緊抓實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改，逐項(xiàng)制定整改計(jì)劃、明確整改措施和整改責(zé)任人，采取措施推進(jìn)整改落實(shí)。市審計(jì)局持續(xù)加大跟蹤督促力度，2023年共開展現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)8次，發(fā)送督辦函14批次，組織召開專題調(diào)度會(huì)9次，持續(xù)釋放整改從嚴(yán)的信號(hào)，傳導(dǎo)整改責(zé)任壓力。如，2024年2月，對(duì)4個(gè)縣（市、區(qū)）6個(gè)國(guó)省道新改建及養(yǎng)護(hù)工程項(xiàng)目整改情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度推進(jìn)不理想、錯(cuò)誤計(jì)量和單價(jià)虛高導(dǎo)致多計(jì)工程造價(jià)等問(wèn)題提出整改意見(jiàn)建議，推動(dòng)加快整改落實(shí)。同時(shí)，加大對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的苗頭性、傾向性、普遍性問(wèn)題的歸納提煉力度，形成審計(jì)專報(bào)、綜合報(bào)告等9篇次報(bào)市委審計(jì)委員會(huì)，推動(dòng)相關(guān)部門單位針對(duì)工程建設(shè)存在安全隱患、國(guó)有資產(chǎn)管理不規(guī)范等問(wèn)題舉一反三，加強(qiáng)管理。

　　（三）深化貫通協(xié)作，整改成果運(yùn)用路徑進(jìn)一步暢通。推進(jìn)相關(guān)單位在信息共享、成果共用、重要事項(xiàng)共商、整改問(wèn)責(zé)共議等方面強(qiáng)化協(xié)同配合，最大化集成各成員單位的資源和優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)審計(jì)整改工作合力不斷加大。2024年4月，市委審計(jì)辦組織召開市委審計(jì)委員會(huì)成員單位協(xié)調(diào)會(huì)議，研究推進(jìn)信息溝通、成果運(yùn)用、審計(jì)整改落實(shí)等措施，推動(dòng)解決國(guó)有資產(chǎn)管理、干部監(jiān)督管理、公共資金管理使用等方面的突出問(wèn)題。市委巡察辦將審計(jì)整改落實(shí)情況納入巡察監(jiān)督重點(diǎn)內(nèi)容，并聯(lián)合審計(jì)機(jī)關(guān)深入開展“巡審聯(lián)動(dòng)”，對(duì)市司法局、江門幼兒師范高等專科學(xué)校等4個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)信息共享、成果共享、整改共促。市委依法治市辦將審計(jì)整改情況列入法治江門建設(shè)考核內(nèi)容，對(duì)各縣（市、區(qū)）開展年度考評(píng)。市委組織部將審計(jì)結(jié)果及整改情況作為考核、任免、獎(jiǎng)懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要參考，將“審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況”納入市直單位年度績(jī)效考核內(nèi)容。市財(cái)政局將審計(jì)整改結(jié)果與財(cái)政預(yù)算安排掛鉤，作為年度財(cái)政預(yù)算編制、資金安排的重要依據(jù)。

　　（四）注重以點(diǎn)促面，審計(jì)整改成效進(jìn)一步彰顯。一是全力抓好上級(jí)交辦項(xiàng)目整改工作，圓滿完成省審計(jì)廳對(duì)我市交辦的2022年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)資金審計(jì)等項(xiàng)目的整改工作，并將著力點(diǎn)放在推動(dòng)完善制度和體制機(jī)制上,切實(shí)達(dá)到“審計(jì)一個(gè)、規(guī)范一片”的效果。如，市財(cái)政局、市發(fā)改局出臺(tái)《關(guān)于規(guī)范江門市存量政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目管理辦法（試行）》，明確細(xì)化存量PPP項(xiàng)目工程結(jié)算、竣工財(cái)務(wù)決算、項(xiàng)目執(zhí)行等內(nèi)容，進(jìn)一步規(guī)范和完善我市46個(gè)存量PPP項(xiàng)目的后續(xù)實(shí)施管理。市自然資源局出臺(tái)《關(guān)于加快清理閑置土地問(wèn)題的工作指引》，加強(qiáng)國(guó)有建設(shè)用地管理，強(qiáng)化土地節(jié)約集約利用，并指導(dǎo)各縣（市、區(qū)）落實(shí)閑置土地調(diào)查管理、認(rèn)定和處置工作。二是認(rèn)真落實(shí)市本級(jí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改工作。截至2024年7月底，2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出的262個(gè)問(wèn)題中，要求立行立改的188個(gè)問(wèn)題已全部完成整改，整改率100%；要求分階段整改和持續(xù)整改的74個(gè)問(wèn)題，已完成整改44個(gè)，30個(gè)正在整改的問(wèn)題均已制定整改方案和措施，按計(jì)劃穩(wěn)步推進(jìn)。推動(dòng)整改問(wèn)題金額共50.05億元。相關(guān)部門單位制定完善《江門市工程建設(shè)項(xiàng)目涉及砂石土處置工作制度》《江門市交通建設(shè)考核辦法》等規(guī)章制度24項(xiàng)，一體推動(dòng)揭示問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革。

　　二、2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（一）財(cái)政管理審計(jì)整改情況。

　　1．市級(jí)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共9個(gè)，已完成整改8個(gè)，正在整改1個(gè)，已整改1.33億元。

　　（1）對(duì)未及時(shí)征繳非稅收入的問(wèn)題，蓬江區(qū)、江海區(qū)自然資源局、市委黨校等單位共追繳824.16萬(wàn)元，作廢無(wú)效繳款通知書53.29萬(wàn)元；江門中醫(yī)藥職業(yè)學(xué)院將留存的教育收費(fèi)2329.30萬(wàn)元足額上繳財(cái)政，落實(shí)收支兩條線管理。

　　（2）對(duì)部分專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格的問(wèn)題，江門職業(yè)技術(shù)學(xué)院“創(chuàng)新強(qiáng)校工程”省級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金結(jié)余861.52萬(wàn)元已全部支出。

　　（3）對(duì)總預(yù)算會(huì)計(jì)核算不完整的問(wèn)題，市財(cái)政局已將政府投資國(guó)企的資本金6900萬(wàn)元進(jìn)行了股權(quán)投資賬務(wù)核算；對(duì)記入預(yù)撥經(jīng)費(fèi)的200萬(wàn)元已按要求轉(zhuǎn)列支出。

　　（4）對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金未及時(shí)上劃的問(wèn)題，市財(cái)政局已將中央駐粵、省屬非駐穗的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余2093.16萬(wàn)元上劃至省級(jí)財(cái)政專戶。

　　（5）對(duì)部分主管部門對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管不到位的問(wèn)題，市醫(yī)保局加快推進(jìn)問(wèn)題整改，一是已為342名退休人員、588名失業(yè)人員退費(fèi)合計(jì)21.96萬(wàn)元，61人經(jīng)進(jìn)一步核實(shí)不符合退費(fèi)要求，410名人員已通知其申請(qǐng)退費(fèi)，其余缺少聯(lián)系方式的14名人員已轉(zhuǎn)交屬地鎮(zhèn)（街）協(xié)助聯(lián)絡(luò)并跟進(jìn)。二是已退回123名困難人員多扣繳的參保費(fèi)用，并按政策予以資助參保。三是已為31名失業(yè)人員繳納職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，另追回1名不符合失業(yè)金領(lǐng)取條件人員的失業(yè)金。

　　2．部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共22個(gè)，已完成整改17個(gè)，正在整改5個(gè)，已整改1.3億元，制定或完善制度4項(xiàng)。

　　（1）對(duì)預(yù)決算編制不夠完整的問(wèn)題，市民政局、市文化廣電旅游體育局、市圖書館進(jìn)一步完善預(yù)決算編制工作，按規(guī)定將年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)編入部門預(yù)算或決算。

　　（2）對(duì)預(yù)算執(zhí)行不夠嚴(yán)格的問(wèn)題，市直機(jī)關(guān)工委、市政府辦公室、市科技局加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快資金撥付，共支出專項(xiàng)資金866萬(wàn)元，財(cái)政統(tǒng)籌收回847.15萬(wàn)元。

　　（3）對(duì)專項(xiàng)資金使用管理不嚴(yán)的問(wèn)題，市生態(tài)環(huán)境局、市民政局等6個(gè)單位加快項(xiàng)目建設(shè)，規(guī)范專項(xiàng)資金管理，共支出專項(xiàng)資金9263.72萬(wàn)元，財(cái)政統(tǒng)籌收回231.26萬(wàn)元。

　　（4）對(duì)政府采購(gòu)項(xiàng)目不規(guī)范的問(wèn)題，市文化廣電旅游體育局物業(yè)管理項(xiàng)目已委托市政府采購(gòu)中心招標(biāo)，該局與市福彩中心的公務(wù)用車保險(xiǎn)已按規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)。

　　（5）對(duì)公務(wù)用車管理不規(guī)范的問(wèn)題，市環(huán)境信息中心、市固體廢物處理服務(wù)中心等5個(gè)單位通過(guò)加強(qiáng)公務(wù)用車臺(tái)賬管理，完善公務(wù)用車使用區(qū)域的審核機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)公務(wù)車管理和使用人員的培訓(xùn)等方式落實(shí)整改。

　　3．縣級(jí)財(cái)政管理審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共30個(gè)，已完成整改24個(gè)，正在整改6個(gè)，已整改34.89億元。

　　（1）對(duì)財(cái)政預(yù)算管理不到位的問(wèn)題，新會(huì)區(qū)、開平市、鶴山市已沖銷上級(jí)補(bǔ)助重復(fù)指標(biāo)，加強(qiáng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)管理，規(guī)范指標(biāo)調(diào)整等相關(guān)流程。新會(huì)區(qū)、開平市已糾正部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)支出與非稅收入掛鉤做法，廢止相關(guān)文件，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制。

　　（2）對(duì)部分收入征收不及時(shí)的問(wèn)題，一是新會(huì)區(qū)、開平市已將滯留在財(cái)政專戶的非稅收入、結(jié)余資金1.17億元全部上繳財(cái)政。二是開平市已收回非稅收入77.31萬(wàn)元，作廢錯(cuò)誤繳款通知書1.99萬(wàn)元，向法院提起追收訴訟292.52萬(wàn)元；鶴山市已收回非稅收入160.82萬(wàn)元，因政策原因取消收費(fèi)4.87萬(wàn)元，向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行25萬(wàn)元。

　　（3）對(duì)部分專項(xiàng)資金分配使用管理不嚴(yán)的問(wèn)題，一是新會(huì)區(qū)、開平市、鶴山市加快資金撥付，已支出17117.16萬(wàn)元，財(cái)政統(tǒng)籌收回超期未使用等資金1911.39萬(wàn)元。二是開平市已廢除與稅收掛鉤的獎(jiǎng)勵(lì)政策。三是對(duì)在政府購(gòu)買服務(wù)中違規(guī)簽訂超過(guò)3年的合同問(wèn)題，新會(huì)區(qū)、鶴山市通過(guò)完善制度建設(shè)、加強(qiáng)政府采購(gòu)內(nèi)控管理及培訓(xùn)等方式落實(shí)整改。

　　（4）部分專項(xiàng)債券資金管理使用不合規(guī)方面。一是對(duì)違規(guī)提前支付工程款的問(wèn)題，開平市12個(gè)項(xiàng)目已達(dá)工程量，3個(gè)項(xiàng)目多支付的9.61萬(wàn)元已退回監(jiān)管賬戶，新增支出3464.6萬(wàn)元，剩余2個(gè)項(xiàng)目1371.44萬(wàn)元待支出；鶴山市涉及項(xiàng)目已按實(shí)際工程量支付。二是對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目暫緩或尚未開工導(dǎo)致資金閑置的問(wèn)題，該4個(gè)專項(xiàng)債項(xiàng)目因建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)容有較大變化，工程進(jìn)度較為滯后，新會(huì)區(qū)結(jié)合專項(xiàng)債券項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度分階段安排資金，累計(jì)新增支出10367.66萬(wàn)元。三是對(duì)將專項(xiàng)債券資金違規(guī)用于以前年度已完工項(xiàng)目，未形成新的實(shí)物工作量的問(wèn)題，新會(huì)區(qū)統(tǒng)籌資金2521.24萬(wàn)元列支以前年度已完工項(xiàng)目，置換出來(lái)的資金用于專項(xiàng)債券其他在建子項(xiàng)目；開平市已將81.75萬(wàn)元工程款退回至監(jiān)管賬戶。四是對(duì)專項(xiàng)債券資金賬戶利息未上繳國(guó)庫(kù)的問(wèn)題，新會(huì)區(qū)、開平市、鶴山市已將涉及利息共273.45萬(wàn)元上繳國(guó)庫(kù)。

　　（5）對(duì)預(yù)算績(jī)效管理不夠完善的問(wèn)題，新會(huì)區(qū)2024年重點(diǎn)項(xiàng)目或資金已擬定績(jī)效目標(biāo)，并已經(jīng)同級(jí)人民代表大會(huì)審查通過(guò)，同時(shí)，針對(duì)第三方機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量不佳的情況，向涉及機(jī)構(gòu)發(fā)出整改通知，加強(qiáng)對(duì)第三方報(bào)告的質(zhì)量監(jiān)管。

　　（6）對(duì)國(guó)有資產(chǎn)管理不規(guī)范的問(wèn)題，3個(gè)縣（市、區(qū)）通過(guò)修訂租賃管理規(guī)定、網(wǎng)上公開招租、張貼招租公告、中介公司推廣等措施落實(shí)整改。

　　（7）對(duì)部分政府投資項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不夠充分的問(wèn)題，涉及新會(huì)區(qū)的32個(gè)項(xiàng)目中，2個(gè)項(xiàng)目已取得規(guī)劃許可證和施工許可證；8個(gè)項(xiàng)目已發(fā)出停工或限期整改通知書；8個(gè)項(xiàng)目經(jīng)進(jìn)一步排查確認(rèn)不屬于施工許可證申辦范疇；14個(gè)已完工項(xiàng)目無(wú)法補(bǔ)辦規(guī)劃許可證和施工許可證。

　　4．鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共81個(gè)，已完成整改77個(gè)，正在整改4個(gè)，已整改2.78億元，制定或完善制度16項(xiàng)。

　　（1）重點(diǎn)工作任務(wù)監(jiān)管不到位方面。一是對(duì)月山鎮(zhèn)部分項(xiàng)目引進(jìn)后多年未竣工、項(xiàng)目建成后未及時(shí)投產(chǎn)的問(wèn)題，5個(gè)項(xiàng)目均已建設(shè)完工并投產(chǎn)；對(duì)化工產(chǎn)業(yè)協(xié)同創(chuàng)新中心項(xiàng)目未按時(shí)完成的問(wèn)題，項(xiàng)目已于2024年4月通過(guò)結(jié)題驗(yàn)收。二是對(duì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)未達(dá)投資協(xié)議約定的問(wèn)題，雅瑤鎮(zhèn)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的制度性約束和準(zhǔn)入達(dá)標(biāo)情況的監(jiān)管，已與企業(yè)補(bǔ)充簽訂監(jiān)管承諾書或監(jiān)管協(xié)議，明確項(xiàng)目投產(chǎn)和達(dá)產(chǎn)時(shí)間、違約責(zé)任和賠償標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)內(nèi)容。

　　（2）“三重一大”決策制度不完善，執(zhí)行不到位方面。對(duì)部分大額資金使用、重大項(xiàng)目建設(shè)等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)先實(shí)施后補(bǔ)決策或未經(jīng)集體決策的問(wèn)題，5個(gè)鎮(zhèn)（街）通過(guò)修訂完善重大事項(xiàng)集體決策制度、規(guī)范決策程序、強(qiáng)化監(jiān)督制約等方式落實(shí)整改。

　　（3）財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理不規(guī)范方面。一是對(duì)違規(guī)在下屬企業(yè)列支政府費(fèi)用，轉(zhuǎn)嫁費(fèi)用支出的問(wèn)題，水步鎮(zhèn)、雅瑤鎮(zhèn)已歸還違規(guī)在下屬企業(yè)列支的費(fèi)用共193.49萬(wàn)元，水口鎮(zhèn)將專職消防隊(duì)工作經(jīng)費(fèi)列入財(cái)政預(yù)算，規(guī)范消防隊(duì)經(jīng)費(fèi)列支渠道。二是對(duì)征地拆遷程序不規(guī)范、補(bǔ)償依據(jù)不充分，存在超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍補(bǔ)償?shù)膯?wèn)題，5個(gè)鎮(zhèn)（街）制定征地拆遷工作管理規(guī)定、拆遷工作實(shí)施細(xì)則、拆遷工作方案，加強(qiáng)人員培訓(xùn)等規(guī)范征遷工作管理。三是對(duì)超范圍向公職人員發(fā)放津補(bǔ)貼的問(wèn)題，2個(gè)鎮(zhèn)已收回違規(guī)發(fā)放的津補(bǔ)貼合計(jì)20.09萬(wàn)元。四是對(duì)將征地資金轉(zhuǎn)至下屬企業(yè)、截留財(cái)政收入、坐支財(cái)政資金、預(yù)算編制不科學(xué)不規(guī)范的問(wèn)題，月山鎮(zhèn)已將征地資金結(jié)余劃回鎮(zhèn)政府，由鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)征地及補(bǔ)償支付工作；水口鎮(zhèn)、月山鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理，共上繳非稅收入1454.67萬(wàn)元；5個(gè)鎮(zhèn)（街）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、細(xì)化預(yù)算編制，規(guī)范預(yù)算支出和現(xiàn)金管理。

　　（4）公有資產(chǎn)管理不到位方面。一是對(duì)家底不清，存在賬外資產(chǎn)，存在資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，5個(gè)鎮(zhèn)（街）已開展全面資產(chǎn)清查，分類厘清資產(chǎn)權(quán)屬，完善資產(chǎn)臺(tái)賬管理。二是對(duì)沒(méi)有定期開展資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，存在賬實(shí)不符的問(wèn)題，水步鎮(zhèn)已建立物業(yè)檔案，對(duì)鎮(zhèn)政府及下屬企業(yè)物業(yè)登記入賬；月山鎮(zhèn)經(jīng)鎮(zhèn)黨委集體研究，將月山中心小學(xué)現(xiàn)使用的14.4畝繼續(xù)作為教育用地?zé)o償使用，并將剩余的5.77畝重新發(fā)包出租；長(zhǎng)沙街道經(jīng)核查，問(wèn)題涉及的7輛汽車和8輛摩托車均沒(méi)有登記在街道和下屬企業(yè)名下，已對(duì)車輛進(jìn)行賬務(wù)核銷；棠下鎮(zhèn)政府物業(yè)登記在私人名下的問(wèn)題，已通過(guò)查閱當(dāng)年存檔資料、委托港澳同鄉(xiāng)會(huì)查找等多種渠道尋找權(quán)屬人；雅瑤鎮(zhèn)查閱政府新辦公樓和鎮(zhèn)政府宿舍樓的相關(guān)檔案資料，缺失的部分工程資料已無(wú)法補(bǔ)辦，現(xiàn)已登記在鎮(zhèn)政府資產(chǎn)臺(tái)賬中。三是對(duì)應(yīng)收未收租金的問(wèn)題，3個(gè)鎮(zhèn)（街）已收回租金合計(jì)116.73萬(wàn)元。四是對(duì)未將租金收入上繳財(cái)政的問(wèn)題，5個(gè)鎮(zhèn)（街）已將租金收入共983.69萬(wàn)元全額上繳財(cái)政。五是對(duì)未建立資產(chǎn)管理制度，未落實(shí)資產(chǎn)管理崗位職責(zé)的問(wèn)題，2個(gè)鎮(zhèn)已出臺(tái)資產(chǎn)管理制度，落實(shí)資產(chǎn)管理崗位職責(zé)。

　　（5）政府投資項(xiàng)目流程管理不規(guī)范方面。一是對(duì)部分項(xiàng)目沒(méi)有按規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)或公開招標(biāo)的問(wèn)題，水步鎮(zhèn)開展專項(xiàng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，完善工程管理制度，強(qiáng)化工程采購(gòu)管理。二是違規(guī)對(duì)不符合條件的工程實(shí)施單一來(lái)源采購(gòu)的問(wèn)題，水口鎮(zhèn)已對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話教育，并強(qiáng)化工程管理操作指引學(xué)習(xí)，壓實(shí)工程管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組責(zé)任，落實(shí)審核監(jiān)管職責(zé)。三是對(duì)工程多個(gè)環(huán)節(jié)存在把關(guān)不嚴(yán)、監(jiān)管不力、未及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)的問(wèn)題，6個(gè)鎮(zhèn)（街）通過(guò)修訂完善工程管理辦法、對(duì)相關(guān)人員和單位進(jìn)行處理處罰、建立采購(gòu)項(xiàng)目黑名單等措施進(jìn)行整改，已按要求補(bǔ)做工程、核減或追回多計(jì)工程款38.33萬(wàn)元。四是對(duì)工程結(jié)算稅率未據(jù)實(shí)調(diào)整，多支付工程款的問(wèn)題，4個(gè)鎮(zhèn)（街）已追回多支付工程款共12.41萬(wàn)元，未全額支付款項(xiàng)的將在應(yīng)付未付工程款中作相應(yīng)扣減。

　　（6）“三公”經(jīng)費(fèi)使用管理不嚴(yán)方面。一是對(duì)違規(guī)占用鎮(zhèn)屬企業(yè)車輛作為公務(wù)用車的問(wèn)題，5個(gè)鎮(zhèn)（街）已退還占用的車輛，并規(guī)范公務(wù)車輛使用流程。二是對(duì)公務(wù)用車使用、審批等記錄缺失、加油卡使用不規(guī)范、未按規(guī)定在公務(wù)用車管理平臺(tái)進(jìn)行公務(wù)用車使用管理的問(wèn)題，4個(gè)鎮(zhèn)（街）已完善公務(wù)用車管理制度，規(guī)范公務(wù)用車審批、使用手續(xù)，清理長(zhǎng)期未使用的加油卡，落實(shí)“一車一油卡”和“一車一檔”管理。三是對(duì)接待費(fèi)支出依據(jù)不充分的問(wèn)題，5個(gè)鎮(zhèn)（街）出臺(tái)或修訂公務(wù)接待制度，規(guī)范接待費(fèi)支出管理，完善相關(guān)審批及報(bào)賬程序。

　　（二）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)整改情況。

　　1．助企紓困相關(guān)政策措施落實(shí)審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共22個(gè)，均已完成整改，已整改1485.6萬(wàn)元。

　　（1）對(duì)部分縣（市、區(qū)）未全面落實(shí)水電費(fèi)、房租減免政策的問(wèn)題，一是3個(gè)縣（市、區(qū)）7家單位已對(duì)所有符合減免條件租戶進(jìn)行租金減免，合計(jì)減免48.55萬(wàn)元。二是不動(dòng)產(chǎn)登記部門通過(guò)組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)、張貼收費(fèi)項(xiàng)目公示表、擺放宣傳材料、設(shè)立廣告展架宣傳等方式履行告知義務(wù)，已對(duì)符合減免條件的小微企業(yè)落實(shí)退費(fèi)1.82萬(wàn)元。三是市本級(jí)和6個(gè)縣（市、區(qū)）部分供水企業(yè)、商業(yè)綜合體共退還應(yīng)減免未減免水費(fèi)4.3萬(wàn)元。四是臺(tái)山市已退還多收取的水土保持補(bǔ)償費(fèi)33.63萬(wàn)元。

　　（2）對(duì)部分單位落實(shí)政府支持困難行業(yè)、中小企業(yè)措施不到位的問(wèn)題，一是市交通運(yùn)輸局已制定相關(guān)資金分配方案，并已由市財(cái)政局將資金下達(dá)到各縣（市、區(qū)）。二是臺(tái)山市、開平市已向5家旅游單位撥付獎(jiǎng)補(bǔ)資金共12.5萬(wàn)元。三是鶴山市、恩平市已按規(guī)定預(yù)留專門面向中小企業(yè)采購(gòu)的采購(gòu)份額。四是鶴山市農(nóng)商行已退回違規(guī)收取的小微企業(yè)提前還款違約金4萬(wàn)元。

　　2．耕地保護(hù)和糧食安全政策措施落實(shí)審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共3個(gè)，均已完成整改，已整改133.16萬(wàn)元。

　　（1）農(nóng)業(yè)農(nóng)村部門對(duì)撂荒耕地摸底調(diào)查不夠深入，具備復(fù)耕潛力地塊未納入整治臺(tái)賬并開展整治工作的問(wèn)題，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局壓實(shí)各縣（市、區(qū)）責(zé)任，核查耕地撂荒成因，具備復(fù)耕復(fù)種條件的125處地塊已全部復(fù)耕復(fù)種。

　　（2）對(duì)部分高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目業(yè)主單位將項(xiàng)目管理費(fèi)用于補(bǔ)充本單位預(yù)算缺口的問(wèn)題，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局組織召開全市農(nóng)田建設(shè)管理工作會(huì)議，要求項(xiàng)目單位加強(qiáng)審核，嚴(yán)格按資金管理辦法列支費(fèi)用。

　　（3）對(duì)墾造水田項(xiàng)目未經(jīng)政府常務(wù)會(huì)議審定，擅自提高青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題，三合鎮(zhèn)加強(qiáng)政策業(yè)務(wù)培訓(xùn)、建立青苗補(bǔ)償審查制度、規(guī)范青苗補(bǔ)償評(píng)估報(bào)告編制。

　　（三）重點(diǎn)民生項(xiàng)目和資金審計(jì)整改情況。

　　1．城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造相關(guān)政策和資金審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共33個(gè)，已完成整改29個(gè)，正在整改4個(gè)，已整改799.78萬(wàn)元，制定工程質(zhì)量安全監(jiān)督管理制度1項(xiàng)。

　　（1）前期工作開展不夠扎實(shí)方面。一是對(duì)未按工作規(guī)程向居民征求改造項(xiàng)目意見(jiàn)，社區(qū)居民意見(jiàn)覆蓋率低的問(wèn)題，蓬江區(qū)將根據(jù)市老舊小區(qū)改造工作流程指引要求，進(jìn)一步加強(qiáng)老舊小區(qū)改造宣傳，通過(guò)召開居民意見(jiàn)征詢會(huì)議、發(fā)放問(wèn)卷等方式加大社區(qū)居民的參與率，廣泛聽(tīng)取群眾意見(jiàn)建議。二是對(duì)未按規(guī)定制定改造計(jì)劃，未履行項(xiàng)目評(píng)估等程序的問(wèn)題，臺(tái)山市、恩平市已規(guī)范前期工作流程，按程序開展老舊小區(qū)評(píng)估工作。三是對(duì)制定計(jì)劃不科學(xué)的問(wèn)題，鶴山市重新調(diào)整老舊小區(qū)改造規(guī)劃，將未納入改造計(jì)劃的12個(gè)老舊小區(qū)納入“十四五”改造計(jì)劃。四是對(duì)因前期工作準(zhǔn)備不充分，項(xiàng)目調(diào)整較大導(dǎo)致?lián)p失浪費(fèi)的問(wèn)題，新會(huì)區(qū)、恩平市進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目前期調(diào)研，科學(xué)規(guī)劃項(xiàng)目，同時(shí)恩平市為減少浪費(fèi)，將原購(gòu)置的移動(dòng)廁所安放在其他社區(qū)使用。

　　（2）部分資金使用管理不嚴(yán)方面。一是對(duì)因項(xiàng)目建設(shè)緩慢、未及時(shí)結(jié)算等原因?qū)е聦ｍ?xiàng)資金閑置的問(wèn)題，鶴山市加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，閑置的專項(xiàng)資金408萬(wàn)元已全部支付；蓬江區(qū)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，安排支付市級(jí)配套資金。二是對(duì)未及時(shí)支付財(cái)政補(bǔ)貼、工程款的問(wèn)題，新會(huì)區(qū)、開平市已支付工程款共127.42萬(wàn)元，蓬江區(qū)將結(jié)合財(cái)力狀況分期分批支付剩余資金。三是對(duì)超進(jìn)度、多支付工程款的問(wèn)題，超進(jìn)度支付工程款的2個(gè)項(xiàng)目已完成工程結(jié)算并支付工程款；多支付工程款的1個(gè)項(xiàng)目，已暫停支付工程款，待財(cái)政部門審核后按實(shí)際支付。

　　（3）部分項(xiàng)目施工管理不到位方面。一是對(duì)項(xiàng)目無(wú)設(shè)計(jì)圖紙已開工的問(wèn)題，新會(huì)區(qū)、開平市、恩平市加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序，強(qiáng)化質(zhì)量安全監(jiān)管。二是對(duì)部分項(xiàng)目未取得施工許可證已開工、未按規(guī)定辦理工程變更程序的問(wèn)題，蓬江區(qū)、新會(huì)區(qū)已按要求補(bǔ)充辦理部分工程變更資料，加強(qiáng)基本建設(shè)程序管理。三是對(duì)部分項(xiàng)目未按圖施工，多付工程款的問(wèn)題，臺(tái)山市、鶴山市按照?qǐng)D紙對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了補(bǔ)施工；江海區(qū)已扣減多付工程款69.35萬(wàn)元，并對(duì)施工單位、監(jiān)理單位共罰款2.2萬(wàn)元；蓬江區(qū)、恩平市將據(jù)實(shí)進(jìn)行結(jié)算并支付工程款。四是對(duì)采購(gòu)不規(guī)范的問(wèn)題，江海區(qū)、新會(huì)區(qū)、臺(tái)山市加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，強(qiáng)化政府采購(gòu)程序監(jiān)管，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為。

　　2．基層治理相關(guān)政策和資金審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共16個(gè)，均已完成整改，已整改359.56萬(wàn)元，制定防疫物資倉(cāng)庫(kù)管理制度1項(xiàng)。

　　（1）基層治理資金管理使用不規(guī)范方面。一是對(duì)專項(xiàng)資金未制定具體的工作計(jì)劃和任務(wù)，支出效率低的問(wèn)題，江海區(qū)有關(guān)部門制定績(jī)效考核方案、工作目標(biāo)和計(jì)劃，并印發(fā)財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理。二是對(duì)未及時(shí)審核和發(fā)放補(bǔ)助的問(wèn)題，蓬江區(qū)已審核并發(fā)放相關(guān)補(bǔ)助資金131.55萬(wàn)元。

　　（2）防汛應(yīng)急物資管理不善方面。一是對(duì)防汛應(yīng)急物資存在賬實(shí)不符、實(shí)物短缺的問(wèn)題，3個(gè)縣（市、區(qū)）已完善物資倉(cāng)庫(kù)管理制度、優(yōu)化物資管理系統(tǒng)，加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)人員培訓(xùn)，嚴(yán)格規(guī)范物資管理。二是對(duì)防汛物料儲(chǔ)備量未達(dá)貯備標(biāo)準(zhǔn)50%的問(wèn)題，金雞鎮(zhèn)已按要求補(bǔ)足防汛物料。三是對(duì)未分年建立物資臺(tái)賬和物資管理檔案，不同批次的產(chǎn)品混放的問(wèn)題，江新聯(lián)圍管理處防汛物資儲(chǔ)備中心已分年建立物資臺(tái)賬和物資管理檔案，對(duì)不同批次的物資重新進(jìn)行了分類整理和放置。

　　（3）部分項(xiàng)目管護(hù)不到位方面。一是對(duì)綜合治理數(shù)字指揮中心部分監(jiān)控畫面無(wú)法查看的問(wèn)題，3個(gè)鎮(zhèn)綜合治理數(shù)字指揮中心共31個(gè)監(jiān)控已全部修復(fù)。二是對(duì)基層項(xiàng)目后期管護(hù)存在的問(wèn)題，3個(gè)縣（市、區(qū)）涉及的13個(gè)鎮(zhèn)（街）加強(qiáng)巡查管護(hù)，已修復(fù)開裂道路、路燈，清理倒伏植被及河道垃圾，對(duì)損壞的公廁設(shè)施進(jìn)行維修及落實(shí)保潔工作。

　　（4）基層工程建設(shè)管理不嚴(yán)方面。一是對(duì)多支付工程款的問(wèn)題，江海區(qū)、開平市已追回多支付工程款10.88萬(wàn)元，蓬江區(qū)涉及工程款由財(cái)政部門重新核定后據(jù)實(shí)支付。二是對(duì)提前支付工程養(yǎng)護(hù)費(fèi)的問(wèn)題，江海區(qū)綠化管養(yǎng)項(xiàng)目現(xiàn)已達(dá)支付條件，無(wú)需返還費(fèi)用，將進(jìn)一步加強(qiáng)工程款支出審核，按照合同約定條款支付費(fèi)用。

　　3．應(yīng)對(duì)新冠疫情防控專項(xiàng)資金審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共9個(gè)，均已完成整改，已整改191.07萬(wàn)元。

　　（1）部分資金使用管理不到位方面。一是對(duì)個(gè)別醫(yī)院在協(xié)議內(nèi)容發(fā)生實(shí)質(zhì)性變更的情況下，未與供應(yīng)商協(xié)商減少相關(guān)費(fèi)用的問(wèn)題，鶴山市就檢測(cè)費(fèi)用優(yōu)惠事項(xiàng)與相關(guān)供應(yīng)商加強(qiáng)溝通協(xié)商，已簽訂補(bǔ)充協(xié)議，供應(yīng)商表示對(duì)產(chǎn)生的檢測(cè)費(fèi)用給予適當(dāng)優(yōu)惠。二是關(guān)于未對(duì)酒店情況進(jìn)行區(qū)分，統(tǒng)一價(jià)格租賃隔離酒店的問(wèn)題，鶴山市完善應(yīng)急響應(yīng)情況下的隔離場(chǎng)所租賃機(jī)制，確保租賃程序和價(jià)格合理合規(guī)。

　　（2）部分隔離酒店費(fèi)用結(jié)算審核不嚴(yán)方面。對(duì)多計(jì)租賃費(fèi)用的問(wèn)題，蓬江區(qū)已與有關(guān)酒店方簽訂補(bǔ)充協(xié)議書，確認(rèn)將多計(jì)租賃費(fèi)45.62萬(wàn)元在結(jié)算金額中予以扣減。

　　（3）部分隔離點(diǎn)改造工程管理不規(guī)范方面。對(duì)材料計(jì)價(jià)不合理，稅率選用不當(dāng)導(dǎo)致多計(jì)工程款的問(wèn)題，蓬江區(qū)對(duì)隔離場(chǎng)所改造可重復(fù)利用材料、工程稅率進(jìn)行重新審核，多計(jì)工程款將在結(jié)算款中核減。

　　（4）未及時(shí)發(fā)放防疫醫(yī)務(wù)人員補(bǔ)助方面。對(duì)延遲撥付援外疫情防控醫(yī)務(wù)人員補(bǔ)助、未發(fā)放防疫醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助的問(wèn)題，蓬江區(qū)、鶴山市已將涉及補(bǔ)助共118.08萬(wàn)元全部發(fā)放到位。

　　4．公路工程建設(shè)審計(jì)調(diào)查方面，應(yīng)整改問(wèn)題共15個(gè)，已完成整改8個(gè)，正在整改7個(gè)，已整改6761.29萬(wàn)元，制定加強(qiáng)隧道洞渣加工利用管理制度1項(xiàng)。

　　（1）部分項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展緩慢方面。一是對(duì)3個(gè)未按期完工、6個(gè)項(xiàng)目未按期開工的問(wèn)題，已完工1個(gè)，進(jìn)入收尾階段1個(gè)，1個(gè)項(xiàng)目正按計(jì)劃施工；已開工5個(gè)，1個(gè)項(xiàng)目需待省普通國(guó)省道“十四五”中期項(xiàng)目統(tǒng)一調(diào)整后推進(jìn)。二是對(duì)3個(gè)項(xiàng)目建設(shè)（代建）單位未如實(shí)報(bào)送投資完成進(jìn)度的問(wèn)題，公路部門督促相關(guān)單位如實(shí)報(bào)送建設(shè)信息，夯實(shí)數(shù)據(jù)質(zhì)量責(zé)任。

　　（2）建設(shè)資金管理使用不規(guī)范方面。一是對(duì)多計(jì)工程造價(jià)的問(wèn)題，已核減3個(gè)項(xiàng)目工程款，2個(gè)項(xiàng)目正辦理工程變更手續(xù)，在項(xiàng)目結(jié)算時(shí)對(duì)多計(jì)量部分予以扣減。二是對(duì)多支付預(yù)付款的問(wèn)題，已按合同約定在進(jìn)度款中全部扣回。三是對(duì)資金沉淀的問(wèn)題，項(xiàng)目沉淀資金已退回市財(cái)政，由財(cái)政統(tǒng)籌用于會(huì)港大道項(xiàng)目建設(shè)。

　　（3）項(xiàng)目建設(shè)管理不到位方面。一是對(duì)項(xiàng)目管理存在的問(wèn)題，交通運(yùn)輸部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公路部門督促各項(xiàng)目參建方對(duì)照清單，對(duì)違反相關(guān)規(guī)范條款的問(wèn)題逐項(xiàng)整改。二是對(duì)未及時(shí)申請(qǐng)調(diào)整概算的問(wèn)題，已督促項(xiàng)目公司加快準(zhǔn)備概算調(diào)整申請(qǐng)的相關(guān)資料，待項(xiàng)目完工后完善概算調(diào)整手續(xù)。三是對(duì)項(xiàng)目較大設(shè)計(jì)變更未按程序報(bào)批的問(wèn)題，涉及的項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更已按程序通過(guò)審批。四是對(duì)項(xiàng)目長(zhǎng)時(shí)間停工導(dǎo)致需額外投入的問(wèn)題，現(xiàn)項(xiàng)目已正式復(fù)工，施工單位對(duì)損壞的路面水穩(wěn)層進(jìn)行了修復(fù)。

　　5．碧道工程建設(shè)審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共6個(gè)，已完成整改5個(gè)，正在整改1個(gè)，已整改8.74億元。

　　（1）建設(shè)管理不到位方面。一是對(duì)碧道項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中變更建設(shè)地點(diǎn)及內(nèi)容，未按規(guī)定報(bào)發(fā)展改革部門審批的問(wèn)題，市水利局已按要求將調(diào)整變更的建設(shè)內(nèi)容報(bào)市發(fā)展改革局備案。二是對(duì)未按照工程勘察資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置招標(biāo)條件的問(wèn)題，市河長(zhǎng)辦聯(lián)合各縣（市、區(qū)）對(duì)勘察資質(zhì)條件設(shè)置情況進(jìn)行了核查，并對(duì)招標(biāo)代理單位進(jìn)行了提醒警示。三是對(duì)綠化工程未按圖施工的問(wèn)題，蓬江區(qū)、新會(huì)區(qū)已對(duì)缺少的樹木進(jìn)行補(bǔ)種，臺(tái)山市根據(jù)實(shí)際情況出具苗木變更表并據(jù)實(shí)結(jié)算。

　　（2）資金不到位或管理使用不規(guī)范方面。一是對(duì)計(jì)費(fèi)方式不合理導(dǎo)致多計(jì)費(fèi)用的問(wèn)題，市水利局已簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確費(fèi)用分?jǐn)偡绞健⒁载?cái)政審核為準(zhǔn)等條款；同時(shí)，對(duì)造價(jià)咨詢單位扣減2分信用分值，對(duì)三項(xiàng)費(fèi)用按一個(gè)整體項(xiàng)目進(jìn)行計(jì)算，核減工程服務(wù)費(fèi)。二是對(duì)未據(jù)實(shí)計(jì)量，多支付工程款的問(wèn)題，蓬江區(qū)已扣回多支付工程款，江海區(qū)、臺(tái)山市已按實(shí)際完成工程量計(jì)量進(jìn)度款。

　　（3）碧道設(shè)計(jì)不合理方面。對(duì)部分碧道兩側(cè)灌木基本被原生態(tài)綠化侵蝕覆蓋的問(wèn)題，臺(tái)山市、恩平市已補(bǔ)種綠化樹木和清理碧道雜草，并督促施工單位按合同約定進(jìn)行后續(xù)綠化養(yǎng)護(hù)；開平市對(duì)未建碧道的綠化工程設(shè)計(jì)方案進(jìn)行重新評(píng)估核查。

　　（四）國(guó)有資產(chǎn)及國(guó)有資源審計(jì)整改情況。

　　1．行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共8個(gè)，均已完成整改，已整改333.98萬(wàn)元，制定資產(chǎn)管理方面制度1項(xiàng)。

　　（1）對(duì)資產(chǎn)閑置的問(wèn)題，一是4個(gè)單位已開展資產(chǎn)清查，采取重新使用、報(bào)廢或列入閑置公物倉(cāng)調(diào)劑使用等方式對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行處理。二是市體育場(chǎng)館管理中心已收回出租物業(yè)的租金11.1萬(wàn)元，同時(shí)多方發(fā)布招租信息盤活閑置物業(yè)。

　　（2）對(duì)資產(chǎn)基礎(chǔ)管理不扎實(shí)的問(wèn)題，一是3個(gè)單位的賬外資產(chǎn)均已登記入賬。二是市自然資源局已對(duì)機(jī)構(gòu)改革的資產(chǎn)進(jìn)行清查審核，合并納入資產(chǎn)管理。

　　2．自然資源資產(chǎn)審計(jì)方面，應(yīng)整改問(wèn)題共8個(gè)，已完成整改6個(gè)，正在整改2個(gè)。

　　（1）部分閑置土地未完成處置方面。臺(tái)山市涉及地塊已開工并完成閑置土地處置。

　　（2）部分單位林地管理監(jiān)督不到位方面。一是對(duì)國(guó)有林場(chǎng)委托不具備相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估的問(wèn)題，市自然資源局加強(qiáng)對(duì)國(guó)有林場(chǎng)的監(jiān)督和管理，指導(dǎo)5個(gè)國(guó)有林場(chǎng)在項(xiàng)目實(shí)施國(guó)有林木資產(chǎn)評(píng)估過(guò)程中正確選擇具備資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)。二是對(duì)商品林砍伐后超期未進(jìn)行補(bǔ)種的問(wèn)題，大沙林場(chǎng)商品林砍伐后已全部按要求完成補(bǔ)植。三是對(duì)超進(jìn)度支付紅樹林示范區(qū)建設(shè)項(xiàng)目資金的問(wèn)題，臺(tái)山市加快鎮(zhèn)海灣萬(wàn)畝級(jí)紅樹林示范區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工進(jìn)度，工程量已達(dá)支付進(jìn)度。

　　（3）部分鎮(zhèn)（街）河流治理不到位方面。對(duì)鎮(zhèn)（街）河流水質(zhì)不達(dá)標(biāo)，考核斷面水質(zhì)多次不達(dá)標(biāo)的問(wèn)題，4個(gè)鎮(zhèn)（街）落實(shí)河長(zhǎng)制工作要求，加強(qiáng)河流日常監(jiān)管，開展部門聯(lián)動(dòng)監(jiān)管，加大違規(guī)排放企業(yè)的打擊力度，河流水質(zhì)得到有效改善。

　　三、正在整改的問(wèn)題及后續(xù)工作安排

　　正在整改的問(wèn)題均屬于分階段整改或持續(xù)整改的問(wèn)題，其中，部分問(wèn)題因財(cái)政資金緊張影響了整改進(jìn)度，如未支付財(cái)政補(bǔ)貼、工程款等，需結(jié)合地方財(cái)力實(shí)際情況，多渠道籌集資金，逐步落實(shí)整改；部分屬于多計(jì)工程款問(wèn)題，現(xiàn)正按程序辦理工程變更手續(xù)或財(cái)政結(jié)算評(píng)審，待完成相關(guān)程序后將對(duì)多計(jì)工程款扣減或追回；部分屬于工程建設(shè)程序不合規(guī)問(wèn)題，現(xiàn)正在補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)和證照；其余正在整改的問(wèn)題涉及鎮(zhèn)（街）河流水質(zhì)不達(dá)標(biāo)等，因問(wèn)題綜合性、復(fù)雜性交織，相應(yīng)整改難度加大，難以在短時(shí)間內(nèi)完成整改，需進(jìn)一步理順關(guān)系，按照整改計(jì)劃穩(wěn)妥推進(jìn)解決。

　　接下來(lái)，各部門單位將強(qiáng)化貫通協(xié)作，形成整改合力，共同推進(jìn)整改工作有效落實(shí)。一是堅(jiān)決扛起審計(jì)整改政治責(zé)任。將審計(jì)整改作為重大政治任務(wù)，被審計(jì)單位認(rèn)真履行整改主體責(zé)任，對(duì)審計(jì)整改一抓到底，跟進(jìn)進(jìn)度、定期檢查、嚴(yán)控時(shí)限，推動(dòng)問(wèn)題改徹底、改到位。主管部門對(duì)主管領(lǐng)域?qū)徲?jì)整改工作進(jìn)行監(jiān)督管理，指導(dǎo)督促被審計(jì)單位整改到位。二是加強(qiáng)整改成果運(yùn)用和追責(zé)問(wèn)責(zé)。將審計(jì)結(jié)果及整改情況作為干部考核、任免、獎(jiǎng)懲的重要參考，對(duì)整改不力、敷衍整改、虛假整改的要嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，增強(qiáng)監(jiān)督權(quán)威性嚴(yán)肅性。各級(jí)黨委審計(jì)委員會(huì)不斷完善成員單位工作協(xié)調(diào)機(jī)制，協(xié)調(diào)解決審計(jì)整改重要問(wèn)題，專項(xiàng)督察審計(jì)整改工作。重要審計(jì)整改事項(xiàng)納入政府督查范圍，開展專項(xiàng)督查。三是強(qiáng)化源頭治理。各主管部門深挖問(wèn)題根源，突出重點(diǎn)，建章立制，統(tǒng)籌推進(jìn)，努力實(shí)現(xiàn)“整改一個(gè)事項(xiàng)、避免一類問(wèn)題、規(guī)范一個(gè)領(lǐng)域”，以審計(jì)整改的實(shí)際成效服務(wù)全市中心大局。

　　江門市人民政府

　　2024年8月26日