根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2014〕48號(hào)）的規(guī)定，江門市審計(jì)局對(duì)江門市2016年上半年貫徹落實(shí)國(guó)家、省重大政策措施和宏觀調(diào)控部署情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，第一季度主要關(guān)注了財(cái)政存量資金清理盤活情況；第二季度主要關(guān)注了江門市小額貸款公司運(yùn)營(yíng)情況，促進(jìn)旅游投資和消費(fèi)政策落實(shí)情況，精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧政策落實(shí)情況，降成本行動(dòng)計(jì)劃落實(shí)情況和小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新示范工作落實(shí)情況等五個(gè)方面。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

　　一、基本情況

　　（一）財(cái)政存量資金清理盤活情況。

　　2015年，江門市財(cái)政局認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)關(guān)于推進(jìn)地方盤活財(cái)政存量資金的有關(guān)規(guī)定，積極采取措施清理壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度。2015年市本級(jí)共盤活財(cái)政存量資金15.43億元。

　　（二）江門市小額貸款公司運(yùn)營(yíng)情況。

　　截至2015年底，全市共有小額貸款公司15家，從業(yè)人員186人。2013-2015年，江門市金融局發(fā)布有關(guān)小額貸款公司的政策文件5個(gè)；對(duì)12家小額貸款公司支持“三農(nóng)”融資給予政府補(bǔ)助政策優(yōu)惠，累計(jì)補(bǔ)助金額1,030.39萬(wàn)元。

　　（三）促進(jìn)旅游投資和消費(fèi)政策落實(shí)情況。

　　為充分發(fā)揮我市的旅游資源優(yōu)勢(shì)，打造旅游強(qiáng)市，江門市委市政府出臺(tái)了《江門市加快建設(shè)旅游強(qiáng)市工作綱要（2015-2020年）》（江府辦〔2015〕17號(hào)），并結(jié)合我市旅游業(yè)實(shí)際，配套了旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金等扶持政策, 統(tǒng)籌整合旅游資源，進(jìn)一步調(diào)整旅游產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加大宣傳和營(yíng)銷力度，推動(dòng)旅游城市知名度快速提升。

　　（四）精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧政策落實(shí)情況。

　　按照“精準(zhǔn)扶貧、不落一人”的總要求，江門市政府組織各市（區(qū)）、各鎮(zhèn)（街）對(duì)全市低保戶進(jìn)行調(diào)查摸底，最終將有勞動(dòng)能力的城鄉(xiāng)低保家庭5,039戶16,559人納入新時(shí)期精準(zhǔn)扶貧重點(diǎn)幫扶對(duì)象，并通過(guò)建檔立卡設(shè)立臺(tái)賬進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。

　　（五）降成本行動(dòng)計(jì)劃落實(shí)情況。

　　針對(duì)當(dāng)前江門市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際，江門市政府印發(fā)了《江門市供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降成本行動(dòng)計(jì)劃（2016-2018年）》，從化解過(guò)剩產(chǎn)能優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、降低制度性交易成本、降低人工成本、降低稅負(fù)成本、降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)成本、降低財(cái)務(wù)成本等多個(gè)方面采取措施，著力加強(qiáng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。

　　（六）小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新示范工作落實(shí)情況。

　　2015年5月31日，江門市以全國(guó)第一名的成績(jī)成為全國(guó)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地示范城市，并獲批成為全省唯一的小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新綜合改革試點(diǎn)市。一年來(lái)，江門市出臺(tái)了《江門市國(guó)家小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范工作方案（2015-2017年）》，隨后配套推出了“1+15+2”政策扶持體系，在完善政策體系、加大財(cái)政支持、完善小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新載體建設(shè)、完善小微企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)和優(yōu)化小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新環(huán)境等多個(gè)方面穩(wěn)步推動(dòng)全市小微雙創(chuàng)工作,取得較好成效。

　　二、跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

　　（一）江門市小額貸款公司運(yùn)營(yíng)情況方面存在問(wèn)題。

　　1．單筆貸款金額較大，占投放貸款的比重較高。

　　2．跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。

　　3．信貸檔案相對(duì)簡(jiǎn)單，存在一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　4．同一借款人的貸款余額超過(guò)規(guī)定限額。

　　5．信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類不合理。

　　（二）促進(jìn)旅游投資和消費(fèi)政策落實(shí)情況方面存在問(wèn)題。

　　1．個(gè)別旅游工程項(xiàng)目進(jìn)展緩慢。

　　2．個(gè)別旅游工程款未能及時(shí)支付。

　　（三）降成本行動(dòng)計(jì)劃落實(shí)情況方面存在問(wèn)題。

　　個(gè)別縣級(jí)市工傷保險(xiǎn)基金仍未劃入地市級(jí)財(cái)政專戶統(tǒng)收統(tǒng)支。

　　三、審計(jì)建議

　　（一）對(duì)于小額貸款公司運(yùn)營(yíng)情況方面存在問(wèn)題，審計(jì)建議江門市金融局督促有關(guān)公司加強(qiáng)內(nèi)控管理，堅(jiān)持小額、分散的原則，防止貸款過(guò)度集中；同時(shí)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理能力，提高貸款質(zhì)量。

　　（二）對(duì)于促進(jìn)旅游投資和消費(fèi)政策落實(shí)情況方面存在問(wèn)題，審計(jì)建議旅游、財(cái)政等相關(guān)職能部門應(yīng)加強(qiáng)與項(xiàng)目建設(shè)單位的協(xié)調(diào)溝通，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，充分發(fā)揮專項(xiàng)資金效益；業(yè)主方應(yīng)及時(shí)籌措資金，加快資金支付，保障項(xiàng)目竣工投入使用。

　　（三）對(duì)于降成本行動(dòng)計(jì)劃落實(shí)情況方面存在問(wèn)題，審計(jì)建議財(cái)政部門應(yīng)加強(qiáng)上下級(jí)溝通，嚴(yán)格按規(guī)定做好結(jié)余資金的移交工作。

　　第二季度審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題未達(dá)整改期限，各相關(guān)單位正在整改。我局將進(jìn)一步對(duì)有關(guān)單位的整改情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　  江門市審計(jì)局

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2016年7月29日