第一部分　 2015年江門市審計(jì)局預(yù)算基本情況說(shuō)明

一、部門基本情況

（一）部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能

江門市審計(jì)局是主管全市審計(jì)工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國(guó)家和省有關(guān)審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)，起草有關(guān)地方性規(guī)定并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃。參與起草審計(jì)相關(guān)的地方性法規(guī)草案。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)家財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。向市人民政府和省審計(jì)廳提出年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受市人民政府委托向市人大常委會(huì)提出市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。向市人民政府和省審計(jì)廳報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果等。

江門市審計(jì)局下設(shè)9個(gè)科室，包括辦公室、法規(guī)審理科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、財(cái)政審計(jì)科、行政事業(yè)審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、企業(yè)審計(jì)科、社會(huì)保障審計(jì)科和績(jī)效審計(jì)科。

（二）人員構(gòu)成情況

江門市審計(jì)局機(jī)關(guān)共有編制42人，實(shí)有人數(shù)61人（含機(jī)關(guān)雇員4人，聘用人員2人，離退休15人）。

（三）預(yù)算年度的主要工作任務(wù)

一是加強(qiáng)財(cái)政審計(jì)。開展市級(jí)財(cái)政全口徑預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，開展蓬江區(qū)財(cái)政決算審計(jì)及5個(gè)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。

二是強(qiáng)化民生審計(jì)。重點(diǎn)做好審計(jì)署統(tǒng)一部署的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金審計(jì)和保障房建設(shè)、棚戶區(qū)改造資金跟蹤審計(jì)。

三是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。做好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任離任審計(jì)，并按照省審計(jì)廳統(tǒng)一安排，配合開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任異地審計(jì)。

四是加強(qiáng)政府投資審計(jì)。繼續(xù)做好江順大橋等6項(xiàng)BT工程項(xiàng)目的回購(gòu)價(jià)款階段性審計(jì)。

五是積極探索市委、市政府重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)。以專項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督為抓手，關(guān)注重大項(xiàng)目落地、重點(diǎn)資金保障情況。

二、收入預(yù)算說(shuō)明

2015年部門收入預(yù)算1077.64萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入1063.32萬(wàn)元，占98.67%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余14.32萬(wàn)元，占1.33%。

三、支出預(yù)算說(shuō)明

（一）支出總體情況

2015年部門支出預(yù)算1077.64萬(wàn)元，其中本年支出1077.64萬(wàn)元，占100%，包括：一般公共服務(wù)（類）支出833.97萬(wàn)元，占77.39%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出118.97萬(wàn)元，占11.04%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出69.83萬(wàn)元，占6.48%；住房保障（類）支出54.87萬(wàn)元，占5.09%。

（二）公共財(cái)政預(yù)算支出情況

2015年公共財(cái)政預(yù)算撥款安排的支出共1063.32萬(wàn)元。其中：

基本支出（含工資福利性支出、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出和公用支出）749.12萬(wàn)元。

項(xiàng)目支出預(yù)算314.20萬(wàn)元，主要支出項(xiàng)目有：

1、辦公設(shè)備購(gòu)置160萬(wàn)元；

2、大型修繕20萬(wàn)元；

3、專項(xiàng)業(yè)務(wù)支出5.40萬(wàn)元；

4、專項(xiàng)會(huì)議費(fèi)1.80萬(wàn)元；

5、業(yè)務(wù)培訓(xùn)支出22萬(wàn)元；

6、協(xié)同審計(jì)費(fèi)用33萬(wàn)元；

7、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專項(xiàng)資金13.50萬(wàn)元；

8、重大工程審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)支出58.50萬(wàn)元。

四、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算說(shuō)明

2015年江門市審計(jì)局用財(cái)政撥款數(shù)開支的出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)（簡(jiǎn)稱“三公”經(jīng)費(fèi)）支出合計(jì)18.40萬(wàn)元。

（一）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出14.50萬(wàn)元。主要包括：年費(fèi)、年審費(fèi)、燃油費(fèi)、汽車維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、汽車護(hù)理費(fèi)等

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出3.90萬(wàn)元。主要包括上級(jí)機(jī)關(guān)和下級(jí)單位來(lái)人接待費(fèi)等。

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算增減變化的主要原因是：2015年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算合計(jì)18.4萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少13.6萬(wàn)元。其中：

（一）因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)持平。

（二）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)持平）。

（三）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算14.5萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少4.5萬(wàn)元，減少原因：嚴(yán)格按制度加強(qiáng)車輛管控，厲行節(jié)約的要求加強(qiáng)管理。

（四）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算3.9萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少9.1萬(wàn)元，減少原因：根據(jù)厲行節(jié)約的規(guī)定要求，嚴(yán)格控制公務(wù)接待。