圖解：市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理工作規(guī)則

　　解讀文本：市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理工作規(guī)則

JMBG2020020

　　江門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)

　　《市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理工作規(guī)則》的通知

　　江國資辦〔2020〕35號

　　各市屬一級企業(yè)、市城鎮(zhèn)聯(lián)社：

　　為規(guī)范市屬國有企業(yè)擔(dān)保行為，加強擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，有效防范企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險，維護(hù)國有資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)，結(jié)合市屬國有企業(yè)擔(dān)保行為監(jiān)督管理現(xiàn)狀，我委制定《市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理工作規(guī)則》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　江門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

　　2020年4月24日

　　市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理工作規(guī)則

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范市屬國有企業(yè)擔(dān)保行為，加強擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，有效防范企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險，維護(hù)國有資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律、法規(guī)，制定本規(guī)則。

　　第二條 本規(guī)則適用于江門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）管理的重點企業(yè)以及其所屬各級國有獨資、國有控股的下屬企業(yè)和委托其他政府部門或單位管理的企業(yè)及其所屬各級國有獨資、國有控股的下屬企業(yè)（以下簡稱“市屬國有企業(yè)”）。

　　第三條 本規(guī)則所稱擔(dān)保，是指市屬國有企業(yè)為市屬國有全資、控股、參股企業(yè)以保證、抵押、質(zhì)押以及留置和定金方式提供擔(dān)保。

　　第四條 擔(dān)保行為應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：

　　（一）平等自愿、依法依規(guī)的原則；

　　（二）誠實信用、審慎處置的原則；

　　（三）規(guī)范運作、合理分擔(dān)風(fēng)險的原則；

　　（四）分級管理、分層審批的原則。

　　第二章 擔(dān)保條件

　　第五條 擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　（一）具備《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保資格；

　　（二）具備貸款銀行要求的資信資格；

　　（三）無逃廢銀行等金融機構(gòu)債務(wù)的不良信用記錄；

　　（四）企業(yè)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況良好，具有代為清償債務(wù)的能力。

　　第六條 擔(dān)保事項應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　（一）擔(dān)保總額累計不高于擔(dān)保人上一年度經(jīng)審計合并凈資產(chǎn)的50％（含）；

　　（二）對同一個被擔(dān)保人提供的累計擔(dān)保余額不高于擔(dān)保人上一年度經(jīng)審計合并凈資產(chǎn)的30％（含）；

　　（三）單筆擔(dān)保額不高于擔(dān)保人上一年度經(jīng)審計合并凈資產(chǎn)的10％（含）；

　　第七條 市屬國有企業(yè)提供擔(dān)保的，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　（一）具有健全的內(nèi)部控制制度；

　　（二）持續(xù)經(jīng)營，經(jīng)營狀況良好，具有清償債務(wù)能力；若有債務(wù)到期未清償本息的，提供債權(quán)人認(rèn)可的還款計劃；

　　（三）具有良好的商業(yè)信譽，近三年內(nèi)無擠占挪用資金、逃廢債務(wù)或拖欠債務(wù)本息等不良信用記錄；

　　（四）無重大賠付、訴訟、仲裁、行政處罰以及其他重大經(jīng)濟糾紛；

　　（五）經(jīng)審計確定的最近1個會計年度資產(chǎn)負(fù)債率（合并）不高于70％（含）。

　　第八條 市屬國有企業(yè)以抵押、質(zhì)押方式提供擔(dān)保的，下列資產(chǎn)不得作為抵押物或質(zhì)押物；

　　（一）所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的資產(chǎn)；

　　（二）依法被查封、扣押的資產(chǎn)；

　　（三）法律法規(guī)規(guī)定不能用于抵押或質(zhì)押的其他資產(chǎn)。

　　第九條 除公益性項目外，擔(dān)保涉及投資項目的，該投資項目應(yīng)符合下列條件：

　　（一）符合法律法規(guī)及有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策要求；

　　（二）符合市屬國有經(jīng)濟布局戰(zhàn)略性調(diào)整要求；

　　（三）符合被擔(dān)保人主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和發(fā)展方向；

　　（四）具有較好盈利預(yù)期；

　　（五）不屬于任何形式的委托理財、投資股票、期貨、期權(quán)等高風(fēng)險的投資項目（被擔(dān)保人主業(yè)為投資理財?shù)某猓?/p>

　　第十條 市屬國有企業(yè)為市屬國有參股企業(yè)提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)按照參股比例與其他股東共同承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。

　　第十一條 擔(dān)保如需續(xù)保，續(xù)保金額不高于原擔(dān)保金額，續(xù)保應(yīng)當(dāng)按照申請擔(dān)保程序重新辦理。

　　第十二條 擔(dān)保人可以根據(jù)實際需要參照市場化費率收取擔(dān)保費。

　　第三章 擔(dān)保審批權(quán)限和程序

　　第十三條 擔(dān)保審批權(quán)限：

　　（一）市國資委審核事項包括：單項評估值1000萬元及以上的擔(dān)保；為控股企業(yè)提供超過其出資比例的擔(dān)保；為參股企業(yè)提供擔(dān)保等。

　　（二）市國資委備案事項包括：為控股企業(yè)按出資比例提供單項評估值小于1000萬元的擔(dān)保。

　　上述由市國資委審批或備案的擔(dān)保事項應(yīng)履行內(nèi)部決策程序，依照法律、行政法規(guī)以及公司章程的規(guī)定，由公司董事會審議（或企業(yè)負(fù)責(zé)人集體討論）決定。

　　第十四條 被擔(dān)保人提出擔(dān)保事項，參照下列清單提交資料，并對其真實性負(fù)責(zé)：

　　（一）擔(dān)保意向文件；

　　（二）被擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、公司章程；

　　（三）被擔(dān)保人的法定代表人身份證復(fù)印件；

　　（四）被擔(dān)保人的法定代表人的授權(quán)委托書和被授權(quán)人的身份證復(fù)印件；

　　（五）被擔(dān)保人董事會同意請求擔(dān)保的有關(guān)決議、股東會決議或黨委（黨支部）會議紀(jì)要（必要時）；

　　（六）被擔(dān)保人近3年經(jīng)審計的年度財務(wù)報告及最近一期財務(wù)報告；

　　（七）被擔(dān)保人的還款計劃、方式及資金來源；

　　（八）擔(dān)保項目的可行性研究報告及有關(guān)批文；

　　第十五條 擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)審查被擔(dān)保人的財務(wù)狀況、償債能力，評估擔(dān)保項目風(fēng)險，提出風(fēng)險防范措施。

　　第十六條 按照規(guī)定的審批權(quán)限，擔(dān)保人擬提供擔(dān)保并向?qū)徟鷻C構(gòu)或部門呈報審批時，參照下列清單提交資料，并對其真實性負(fù)責(zé)：

　　（一）擬向被擔(dān)保人提供擔(dān)保的申請；

　　（二）擔(dān)保人和被擔(dān)保人的公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程；

　　（三）擔(dān)保人和被擔(dān)保人的法定代表人身份證復(fù)印件；

　　（四）擔(dān)保人和被擔(dān)保人的法定代表人的授權(quán)委托書和被授權(quán)人的身份證復(fù)印件；

　　（五）擔(dān)保人和被擔(dān)保人的產(chǎn)權(quán)關(guān)系證明；

　　（六）擔(dān)保人董事會同意提供擔(dān)保的有關(guān)決議、股東會決議或黨委（黨支部）會議紀(jì)要（必要時）；

　　（七）被擔(dān)保人近3年經(jīng)審計的年度財務(wù)報告及最近一期財務(wù)報告；

　　（八）擔(dān)保項目的可行性研究報告及有關(guān)批文；

　　第十七條 審批擔(dān)保時，應(yīng)當(dāng)分別對擔(dān)保人和被擔(dān)保人雙方進(jìn)行評估和審查，必要時可以聘請中介機構(gòu)對擔(dān)保事項進(jìn)行論證。

　　第四章 擔(dān)保管理

　　第十八條 市屬國有企業(yè)對其擔(dān)保行為履行下列職責(zé)：

　　（一）制定并執(zhí)行企業(yè)擔(dān)保管理制度及實施細(xì)則；

　　（二）根據(jù)審批權(quán)限決定并實施本企業(yè)的擔(dān)保行為，及時采取措施防范擔(dān)保風(fēng)險；

　　（三）按照審批權(quán)限和審批程序批復(fù)各級全資、控股企業(yè)的擔(dān)保事項；

　　（四）負(fù)責(zé)各級全資、控股企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作；

　　（五）負(fù)責(zé)各級全資、控股企業(yè)擔(dān)保信息的收集、匯總、分析工作；

　　（六）及時向市國資委報告本企業(yè)及其各級全資、控股企業(yè)的擔(dān)保情況；

　　（七）配合市國資委開展擔(dān)保調(diào)查、稽查及責(zé)任追究工作；

　　（八）其他法定職責(zé)。

　　第十九條 擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)建立下列擔(dān)保管理制度：

　　（一）臺帳管理制度。定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理歸檔和統(tǒng)計分析；跟蹤和監(jiān)控制度。對被擔(dān)保項目的資金使用、被擔(dān)保人的財務(wù)狀況及借款主合同履行情況進(jìn)行跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理；如果已履行擔(dān)保責(zé)任或發(fā)生法律糾紛，應(yīng)當(dāng)即時報告原審批部門。

　　（二）報告制度。每年度終了的兩個月內(nèi)，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)將有關(guān)擔(dān)保的實施情況以書面報告的形式逐級上報，由監(jiān)管企業(yè)匯總后向市國資委報告。

　　第二十條 在擔(dān)保過程中，發(fā)生被擔(dān)保人進(jìn)入破產(chǎn)清算程序的，在案件經(jīng)人民法院受理后，擔(dān)保人已代替被擔(dān)保人履行債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)及時申報債權(quán)；擔(dān)保人未代替被擔(dān)保人履行債務(wù)的，在債權(quán)人未申報債權(quán)情況下，擔(dān)保人也應(yīng)當(dāng)積極向人民法院申報其債權(quán)，參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預(yù)先向被擔(dān)保人行使追償權(quán)。

　　擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)按照法律的規(guī)定向被擔(dān)保人行使追償權(quán)。

　　第五章 附則

　　第二十一條 一旦發(fā)現(xiàn)造成國有資產(chǎn)損失的，按照國務(wù)院辦公廳《關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度的意見》等有關(guān)規(guī)定，對違規(guī)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。

　　第二十二條 為規(guī)范擔(dān)保行為，防范擔(dān)保風(fēng)險，市屬國有企業(yè)及其各級全資、控股企業(yè)根據(jù)實際需要，可以通過專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)、銀行等第三方提供擔(dān)保。

　　第二十三條 企業(yè)開展跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵守國家、省、市外匯管理法律、法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)規(guī)定。

　　第二十四條 國家法律、法規(guī)和政策對上市公司另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　　第二十五條 本規(guī)則自2020年7月1日起執(zhí)行，有效期5年。