目　　　 錄

第一部分 江門市農(nóng)業(yè)局概況

一、 部門主要職能

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分 江門市農(nóng)業(yè)局2016年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分 江門市農(nóng)業(yè)局2016年部門決算情況說(shuō)明

第四部分 名詞解釋

第一部分　 江門市農(nóng)業(yè)局概況

（一）部門主要職能

江門市農(nóng)業(yè)局，加掛中共江門市委農(nóng)村工作辦公室牌子，是主管全市農(nóng)業(yè)、農(nóng)村工作的市人民政府組成部門。主要職能：貫徹落實(shí)國(guó)家和省有關(guān)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的方針政策和法律法規(guī)，組織開(kāi)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)改革與發(fā)展問(wèn)題的調(diào)查研究并提出政策建議，指導(dǎo)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)村體制改革。擬訂種植業(yè)、畜牧業(yè)、農(nóng)業(yè)機(jī)械化等農(nóng)業(yè)有關(guān)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策、發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃并指導(dǎo)實(shí)施等。內(nèi)設(shè)副處級(jí)局1個(gè)（市畜牧獸醫(yī)局），13個(gè)職能科室及市紀(jì)委派駐農(nóng)業(yè)局紀(jì)檢組。

（二）部門決算單位構(gòu)成

按照部門決算編報(bào)要求，納入我部門（江門市農(nóng)業(yè)局）2016年部門決算編報(bào)范圍的單位共10個(gè)，包括局機(jī)關(guān)和9個(gè)下屬事業(yè)單位。其中：參公管理事業(yè)單位3個(gè)（市動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督所、市農(nóng)村財(cái)務(wù)管理辦公室和市農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)測(cè)試中心），公益一類事業(yè)單位5個(gè)（市農(nóng)作物病蟲測(cè)報(bào)中心站、市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所、市農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)中心、市動(dòng)物疫病預(yù)防控制中心和市農(nóng)業(yè)環(huán)境監(jiān)測(cè)站），公益二類事業(yè)單位1個(gè)（市農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新中心）。

第二部分　 江門市農(nóng)業(yè)局2016年部門決算表

共公開(kāi)8張部門決算表格，詳見(jiàn)附表1-8，包括：

1.　　　　  收支總表（3張），即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；

2.　　　　  財(cái)政撥款收支表（5張），即：《財(cái)政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》。

第三部分 江門市農(nóng)業(yè)局2016年部門決算情況說(shuō)明

一、2016年度收入支出決算總體情況說(shuō)明

（一）年度收入總體情況

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度總收入16624.79萬(wàn)元，其中本年收入11107.60萬(wàn)元。具體情況如下：

1．財(cái)政撥款收入9767.48萬(wàn)元，比2015年決算數(shù)增加568.84萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.18%。主要原因：一是落實(shí)在職和離退休人員調(diào)資經(jīng)費(fèi)和規(guī)范津補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)，二是增加江門市農(nóng)業(yè)應(yīng)急檢驗(yàn)檢測(cè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)投入。

2．事業(yè)收入56.39萬(wàn)元，比2015年決算數(shù)增加41.62萬(wàn)元，增長(zhǎng)281.79%。主要原因：根據(jù)動(dòng)物疫病防控工作的需要，相應(yīng)事業(yè)單位收入增加。

3．經(jīng)營(yíng)收入128.14萬(wàn)元，比2015年決算數(shù)增加128.14萬(wàn)元。主要原因：市農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新中心經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生收益。

4．其他收入1155.59萬(wàn)元，比2015年決算數(shù)增加241.84萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.47%。主要原因：從上級(jí)或其他部門取得收入增加。

（二）年度支出總體情況

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度總支出16624.79萬(wàn)元，其中本年支出10031.74萬(wàn)元。具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.15萬(wàn)元，主要用于商貿(mào)事務(wù)支出，比2015年決算數(shù)增加0.15萬(wàn)元，主要原因是：按照市政府布置的招商出訪任務(wù)參展。

2.科學(xué)技術(shù)（類）支出135.31萬(wàn)元，主要用于國(guó)家（江門）水稻綜合試驗(yàn)站、省級(jí)農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金、市農(nóng)業(yè)科技計(jì)劃項(xiàng)目等支出，比2015年決算數(shù)增加6.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.43%。

3.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出1432.17萬(wàn)元，主要用于行政事業(yè)單位離退休人員相關(guān)的支出，比2015年決算數(shù)增加285.72萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.92%，主要原因是：離退休人員增加以及政府為改善離退休人員生活水平適當(dāng)提高離退休待遇，相應(yīng)增加費(fèi)用。

4.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出379.67萬(wàn)元，主要用于行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)和年度計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)支出，比2015年決算數(shù)減少10.83萬(wàn)元，下降2.77%，主要原因是：調(diào)整行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)計(jì)算基數(shù)和計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

5.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）支出1129.40萬(wàn)元，主要用于江門市農(nóng)業(yè)應(yīng)急檢驗(yàn)檢測(cè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)、良種基地建設(shè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施配套工程和省扶持農(nóng)作物良種良法示范基地項(xiàng)目等支出，比2015年決算數(shù)增加351.35萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.16%，主要原因是：江門市農(nóng)業(yè)應(yīng)急檢驗(yàn)檢測(cè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)的投入增加。

6.農(nóng)林水（類）支出6651.93萬(wàn)元，主要用于局及下屬單位日常行政事業(yè)運(yùn)行、農(nóng)業(yè)技術(shù)試驗(yàn)示范推廣、農(nóng)作物病蟲害鼠疫情監(jiān)測(cè)控制與防治、動(dòng)物疫情監(jiān)測(cè)與防治、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管、執(zhí)法監(jiān)管、農(nóng)業(yè)行業(yè)業(yè)務(wù)管理、統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)與信息服務(wù)、農(nóng)業(yè)對(duì)外交流與合作、災(zāi)害救助、農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金、農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用、高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村綜合改革和農(nóng)村公益事業(yè)等，比2015年決算數(shù)增加1592.37萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.47%，主要原因是：農(nóng)業(yè)強(qiáng)市建設(shè)專項(xiàng)資金的增加和上年結(jié)轉(zhuǎn)資金在本年支出。

7.資源勘探信息（類）支出56.55萬(wàn)元，主要用于江門市農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量溯源平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)，比2015年決算數(shù)增加30.45萬(wàn)元，增長(zhǎng)116.67%，主要原因是：本年度支付江門市農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量溯源平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目的二期款（65%）比上年支付的一期款（30%）比例高35%。

8.住房保障（類）支出228.30萬(wàn)元，主要用于本局和屬下事業(yè)單位按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金和購(gòu)房補(bǔ)貼支出，比2015年決算數(shù)增加6.74萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.04%，主要原因是：人員變動(dòng)，職工住房公積金支出增加。

9.其他（類）支出18.27萬(wàn)元，主要是用于其他補(bǔ)貼支出，比2015年決算數(shù)增加16.93萬(wàn)元，增長(zhǎng)1263.43%，主要原因是：通過(guò)“其他收入”科目安排。

二、2016年收入決算情況說(shuō)明

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度收入合計(jì)11107.60萬(wàn)元。

（一）財(cái)政撥款收入9767.48萬(wàn)元，占本年收入合計(jì)的87.94%。其中：

科學(xué)技術(shù)（類）117.80萬(wàn)元，占財(cái)政撥款收入的1.21%。包括：應(yīng)用研究（款）65.00萬(wàn)元，科技條件與服務(wù)（款）30.00萬(wàn)元.其他科學(xué)技術(shù)支出（款）22.80萬(wàn)元；

社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）1432.17萬(wàn)元，占財(cái)政撥款收入的14.66%。包括：行政事業(yè)單位離退休（款）1411.11萬(wàn)元，撫恤（款）21.05萬(wàn)元；

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）375.03萬(wàn)元，占財(cái)政撥款收入的3.84%。包括：醫(yī)療保障（款）320.00萬(wàn)元，計(jì)劃生育事務(wù)（款）55.03萬(wàn)元；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）1190.56萬(wàn)元，占財(cái)政撥款收入的12.19%。包括：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）15.00萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）615.70萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）559.86萬(wàn)元；

農(nóng)林水支出（類）6423.63萬(wàn)元，占財(cái)政撥款收入的65.77%。包括：農(nóng)業(yè)（款）6423.63萬(wàn)元；

住房保障支出（類）228.30萬(wàn)元，占財(cái)政撥款收入的2.34%。包括：住房改革支出（款）228.30萬(wàn)元。

（二）事業(yè)收入56.39萬(wàn)元，占本年收入合計(jì)的0.51%。

其中：農(nóng)業(yè)（類）56.39萬(wàn)元。

（三）經(jīng)營(yíng)收入128.14萬(wàn)元，占本年收入合計(jì)的1.15%。

其中：農(nóng)業(yè)（類）128.14萬(wàn)元。

（四）其他收入1155.59萬(wàn)元，占本年收入合計(jì)的10.40%。

其中：科學(xué)技術(shù)支出（類）2萬(wàn)元，農(nóng)林水支出（類）1153.59萬(wàn)元。

三、2016年度支出決算情況說(shuō)明

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度支出合計(jì)10031.74萬(wàn)元。具體如下；

（一）基本支出4693.35萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的46.79%。其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）1411.11萬(wàn)元，主要用于本局及下屬事業(yè)單位離退休人員相關(guān)支出；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）21.05萬(wàn)元，主要用于本局及屬下事業(yè)單位離退休病故人員家屬一次性撫恤金支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）324.64萬(wàn)元，主要用于本局及屬下事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)和按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）55.03萬(wàn)元，主要用于本局及屬下事業(yè)單位計(jì)劃生育方面的支出；農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）2653.21萬(wàn)元，主要用于局機(jī)關(guān)和所屬事業(yè)單位的基本支出；住房保障支出（類）住房改革支出（款）228.30萬(wàn)元，主要用于局機(jī)關(guān)和所屬事業(yè)單位按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金和購(gòu)房補(bǔ)貼支出。

（二）項(xiàng)目支出5246.27萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的52.30%。其中：一般公共服務(wù)（類）商貿(mào)事務(wù)（款）0.15萬(wàn)元，主要用于按照市政府布置的招商出訪任務(wù)參展；科學(xué)技術(shù)支出（類）應(yīng)用研究（款）50.43萬(wàn)元，主要用于社會(huì)公益研究-國(guó)家（江門）水稻綜合試驗(yàn)站項(xiàng)目；科學(xué)技術(shù)支出（類）產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)（款）33.12萬(wàn)元，主要用于產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)-市農(nóng)業(yè)科技計(jì)劃項(xiàng)目等；科學(xué)技術(shù)支出（類）科技條件與服務(wù)（款）28.96萬(wàn)元，主要用于科技條件與服務(wù)的保障；科學(xué)技術(shù)支出（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）22.80萬(wàn)元，主要用于農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)的其他支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）6.94萬(wàn)元，主要用于大型修繕；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市公用事業(yè)附加及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收安排的支出（款）2.88萬(wàn)元，主要用于局機(jī)關(guān)日常辦公用房修繕支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）552.96萬(wàn)元，主要用于良種基地建設(shè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施配套工程和省扶持農(nóng)作物良種良法示范基地項(xiàng)目預(yù)算資金項(xiàng)目支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）566.61萬(wàn)元，主要用于江門市農(nóng)業(yè)應(yīng)急檢驗(yàn)檢測(cè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目以及辦公用房修繕支出；農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）3837.12萬(wàn)元，主要用于農(nóng)業(yè)技術(shù)試驗(yàn)示范推廣、農(nóng)作物病蟲害鼠疫情監(jiān)測(cè)控制與防治、動(dòng)物疫情監(jiān)測(cè)與防治、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管、執(zhí)法監(jiān)管、農(nóng)業(yè)行業(yè)業(yè)務(wù)管理、統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)與信息服務(wù)、農(nóng)業(yè)對(duì)外交流與合作、災(zāi)害救助、農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金、農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用、高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村綜合改革和農(nóng)村公益事業(yè)等支出；農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）69.48萬(wàn)元，主要用于開(kāi)展農(nóng)村精準(zhǔn)扶貧工作項(xiàng)目支出；資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）56.55萬(wàn)元，主要用于江門市農(nóng)產(chǎn)品溯源平臺(tái)項(xiàng)目建設(shè)；其他支出（類）其他支出（款）18.27萬(wàn)元，主要用于其他補(bǔ)貼支出。

（三）經(jīng)營(yíng)支出92.12萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的0.92%。主要是：農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）92.12萬(wàn)元。

四、2016年度財(cái)政撥款收入支出總表說(shuō)明

（一）2016年度財(cái)政撥款收入說(shuō)明

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度財(cái)政撥款收入合計(jì)9767.48萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入8576.92萬(wàn)元，比2015年決算數(shù)增加187.29萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.04%；主要原因是：社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）增加；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入1190.56萬(wàn)元，比2015年決算數(shù)增加381.56萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.16%；主要原因是：江門市農(nóng)業(yè)應(yīng)急檢驗(yàn)檢測(cè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目資金增加。

（二）2016年度財(cái)政撥款支出說(shuō)明

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度財(cái)政撥款支出合計(jì)9469.96萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出8340.57萬(wàn)元，比2015年決算數(shù)增加2051.88萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.63%；主要原因是：落實(shí)在職和離退休人員調(diào)資和補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)，增加江門市農(nóng)業(yè)強(qiáng)市專項(xiàng)資金；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出1129.40萬(wàn)元，比2015年決算數(shù)增加351.35萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.16%；主要原因是：2016年決算支出數(shù)中包含上年結(jié)轉(zhuǎn)（2015年）到本年使用的項(xiàng)目資金。

分功能科目看，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出8340.57萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)（類）商貿(mào)事務(wù)（款）0.15萬(wàn)元，主要用于按照市政府布置的招商出訪任務(wù)參展；科學(xué)技術(shù)支出（類）應(yīng)用研究（款）50.43萬(wàn)元，主要用于社會(huì)公益研究-國(guó)家（江門）水稻綜合試驗(yàn)站項(xiàng)目；科學(xué)技術(shù)支出（類）技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)（款）7.50萬(wàn)元，主要用于產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)-市農(nóng)業(yè)科技計(jì)劃項(xiàng)目等；科學(xué)技術(shù)支出（類）科技條件與服務(wù)（款）28.96萬(wàn)元，主要用于科技條件與服務(wù)保障；科學(xué)技術(shù)支出（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）22.80，主要用于農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)的其他支出；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）1411.11萬(wàn)元，主要用于本局及下屬事業(yè)單位離退休人員相關(guān)支出；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）21.05萬(wàn)元，主要用于本局及屬下事業(yè)單位離退休病故人員家屬一次性撫恤金支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）324.64萬(wàn)元，主要用于本局及屬下事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)和按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）55.03萬(wàn)元，主要用于本局及屬下事業(yè)單位計(jì)劃生育方面的支出；農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）6129.88萬(wàn)元，主要用于局及下屬單位日常行政事業(yè)運(yùn)行、農(nóng)業(yè)技術(shù)試驗(yàn)示范推廣、農(nóng)作物病蟲害鼠疫情監(jiān)測(cè)控制與防治、動(dòng)物疫情監(jiān)測(cè)與防治、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管、執(zhí)法監(jiān)管、農(nóng)業(yè)行業(yè)業(yè)務(wù)管理、統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)與信息服務(wù)、農(nóng)業(yè)對(duì)外交流與合作、災(zāi)害救助、農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金、農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用、農(nóng)村綜合改革和農(nóng)村公益事業(yè)等；農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）4.16萬(wàn)元，主要用于農(nóng)村精準(zhǔn)扶貧工作經(jīng)費(fèi);資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）56.55萬(wàn)元，主要用于江門市農(nóng)產(chǎn)品溯源平臺(tái)項(xiàng)目建設(shè)；住房保障支出（類）住房改革支出（款）228.30萬(wàn)元，主要用于局機(jī)關(guān)和下屬事業(yè)單位按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金和購(gòu)房補(bǔ)貼支出。

政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出1129.40萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）6.94萬(wàn)元，主要用于大型修繕費(fèi)用；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市公用事業(yè)附加及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）2.88萬(wàn)元，主要用于大型修繕費(fèi)用；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）552.96萬(wàn)元，主要用于農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)建設(shè)；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）566.61萬(wàn)元，主要用于江門市農(nóng)業(yè)應(yīng)急檢驗(yàn)檢測(cè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目以及局機(jī)關(guān)和下屬事業(yè)單位辦公用房維護(hù)修繕支出。

五、2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出合計(jì)8340.57萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的83.14%。與2015年相比，增加2051.88萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.63%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算構(gòu)成情況

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類）0.15萬(wàn)元，占0.0017%；科學(xué)技術(shù)支出（類）109.69萬(wàn)元，占1.32%；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）1432.17萬(wàn)元，占17.17%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）379.67萬(wàn)元，占4.55%；農(nóng)林水支出（類）6134.04萬(wàn)元，占73.54%；資源勘探信息等支出（類）56.55萬(wàn)元，占0.68%；住房保障支出（類）228.30萬(wàn)元，占2.74%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算的具體情況

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出8340.57萬(wàn)元，具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)（類）商貿(mào)事務(wù)（款）0.15萬(wàn)元，比2015年增加0.15萬(wàn)元。年初預(yù)算數(shù)為0，資金增加和決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：按照市政府布置的招商出訪任務(wù)參展。

2.科學(xué)技術(shù)支出（類）應(yīng)用研究（款）50.43萬(wàn)元比2015年減少30.85萬(wàn)元，下降37.96%；科學(xué)技術(shù)支出（類）技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)（款）7.50萬(wàn)元比2015年減少7.97萬(wàn)元，下降51.52%；科學(xué)技術(shù)支出（類）科技條件與服務(wù)（款）28.96萬(wàn)元，比2015年增加28.96萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）22.80萬(wàn)元，比2015年增加22.80萬(wàn)元。主要原因是：省市農(nóng)業(yè)專項(xiàng)、科普基地及實(shí)用技術(shù)推廣、市級(jí)農(nóng)業(yè)科技計(jì)劃項(xiàng)目和國(guó)家（江門）水稻綜合試驗(yàn)站支出。年初預(yù)算數(shù)為0，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加的資金來(lái)源于2016年省級(jí)農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村工作專項(xiàng)資金。

3.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）1411.11萬(wàn)元比2015年增加294.65萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.39%，；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）21.05萬(wàn)元比2015年減少8.94萬(wàn)元，下降29.81%。主要原因是：離退休人員增加以及政府為改善離退休人員生活水平適當(dāng)提高離退休待遇，相應(yīng)增加離退休費(fèi)用。完成年初預(yù)算的129.44%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中增加安排的離退休人員費(fèi)用沒(méi)有納入年初預(yù)算。

4.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）324.64萬(wàn)元比2015年減少15.18萬(wàn)元，下降4.47%，主要原因是：調(diào)整行政事業(yè)單位人員基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)計(jì)費(fèi)基數(shù)；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）55.03萬(wàn)元；比2015年增加4.35萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.58%。主要原因是：調(diào)整計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。完成年初預(yù)算的106.55%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中增加安排的計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)沒(méi)有列入年初預(yù)算。

5.農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）6129.88萬(wàn)元，比2015年增加1726.57萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.21%，主要原因是：落實(shí)在職和離退休人員調(diào)資和補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)，增加農(nóng)業(yè)強(qiáng)市建設(shè)項(xiàng)目和江門市農(nóng)產(chǎn)品溯源平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目等；農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）4.16萬(wàn)元;比2015年增加0.15萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.74%，與上年基本持平。完成年初預(yù)算的130.31%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：部分上年結(jié)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目在本年度支出，以及年中增加的基本支出經(jīng)費(fèi)沒(méi)有列入年初預(yù)算。

6.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）56.55萬(wàn)元，主要用于江門市農(nóng)產(chǎn)品溯源平臺(tái)項(xiàng)目建設(shè)；比2015年增加30.45萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.67%，主要原因是：本年度支付江門市農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量溯源平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目的二期款（65%）比上年支付的一期款（30%）比例高。年初預(yù)算數(shù)為0，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：該資金為上年結(jié)轉(zhuǎn)（2015年）資金在2016年度支出。

7.住房保障支出（類）住房改革支出（款）228.30萬(wàn)元，比2015年增加6.74萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.04%，主要原因是：人員變動(dòng)，職工住房公積金支出增加；完成年初預(yù)算的96.40%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動(dòng)，調(diào)出和退休的人數(shù)增多。

六、2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出4605.48萬(wàn)元，其中：

（一）工資福利支出2257.56萬(wàn)元，占基本支出的49.02%。主要包括：基本工資551.01萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼925.57萬(wàn)元、獎(jiǎng)金152.00萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)328.78萬(wàn)元、績(jī)效工資250.60萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)10.13萬(wàn)元、其他工資福利支出39.48萬(wàn)元。

（二）商品和服務(wù)支出257.58萬(wàn)元，占基本支出的5.59%。主要包括辦公費(fèi)21.06萬(wàn)元、印刷費(fèi)3.53萬(wàn)元、手續(xù)費(fèi)0.22萬(wàn)元、水費(fèi)3.23萬(wàn)元、電費(fèi)20.03萬(wàn)元、郵電費(fèi)15.79萬(wàn)元、物業(yè)管理費(fèi)0.60萬(wàn)元、差旅費(fèi)6.72萬(wàn)元、維修(護(hù))費(fèi)9.42萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)2.92萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)5.75萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)3.26萬(wàn)元、專用材料費(fèi)1.01萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)5.63萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)10.71萬(wàn)元、福利費(fèi)11.17萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)30.99萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用71.75萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出33.81 萬(wàn)元。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助2090.34萬(wàn)元，占基本支出的45.39%。主要包括離休費(fèi)38.73萬(wàn)元、退休費(fèi)1180.20萬(wàn)元、撫恤金21.05萬(wàn)元、生活補(bǔ)助0.48萬(wàn)元、醫(yī)療費(fèi)34.49萬(wàn)元、獎(jiǎng)勵(lì)金68.56萬(wàn)元、住房公積金228.35萬(wàn)元、購(gòu)房補(bǔ)貼25.83萬(wàn)元、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出492.65萬(wàn)元。

七、2016年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

江門市農(nóng)業(yè)局2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為90.04萬(wàn)元，完成預(yù)算103.55萬(wàn)元的86.95%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為1.62萬(wàn)元，預(yù)算為0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為68.21萬(wàn)元，完成預(yù)算72.16萬(wàn)元的94.53%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為20.21萬(wàn)元，完成預(yù)算31.39萬(wàn)元的64.38%。

2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約；2016年度因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：根據(jù)“零基預(yù)算”原則，我市因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)實(shí)行切塊管理，不列入本部門年初預(yù)算反映。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，對(duì)經(jīng)市外事管理部門審核同意安排出訪經(jīng)費(fèi)的市直單位，由市財(cái)政部門在因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)總控制數(shù)的額度內(nèi)統(tǒng)籌安排給出訪單位使用，在決算時(shí)再按照實(shí)際使用情況歸口到資金使用單位，由單位負(fù)責(zé)本部門因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)的決算公開(kāi)。

與2015年相比，2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2015年減少24.87萬(wàn)元，下降21.64%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算減少1.39萬(wàn)元，下降46.18%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少12.45萬(wàn)元，下降15.44%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少11.03萬(wàn)元，下降35.31%。2016年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出減少的主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2016年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)1.62萬(wàn)元，占1.80%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出68.21萬(wàn)元，占75.76%；公務(wù)接待費(fèi)支出20.21萬(wàn)元，占22.45%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出1.62萬(wàn)元。全年使用財(cái)政撥款安排局機(jī)關(guān)及下屬9個(gè)單位出國(guó)（境）團(tuán)組2個(gè)、累計(jì)2人次。開(kāi)支內(nèi)容包括：（1）赴臺(tái)出訪經(jīng)費(fèi)1.47萬(wàn)元，主要用于參團(tuán)赴臺(tái)出訪參觀學(xué)習(xí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；（2）按照市政府布置的招商出訪任務(wù)參展0.15萬(wàn)元，主要用于參加香港國(guó)際合作節(jié)住宿船票費(fèi)用。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出68.21萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出為0萬(wàn)元，2016年公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)0輛；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出68.21萬(wàn)元，2016年局機(jī)關(guān)及下屬9個(gè)單位公務(wù)用車保有量為21輛，主要用于公務(wù)用車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)及年檢年審等支出。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出20.21萬(wàn)元，主要用于上級(jí)單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待支出。2016年，局機(jī)關(guān)及下屬9個(gè)單位共接待國(guó)外來(lái)訪團(tuán)組0個(gè)，來(lái)訪外賓0人次；發(fā)生國(guó)內(nèi)接待281次，接待人數(shù)共3373人。主要包括上下級(jí)、同級(jí)業(yè)務(wù)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)交流、接受工作檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)以及國(guó)家農(nóng)業(yè)公園、農(nóng)產(chǎn)品深加工等招商引資業(yè)務(wù)接待支出。

八、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2016年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出187.21萬(wàn)元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致），比2015年增加76.09萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.48%。主要原因是：公務(wù)交通補(bǔ)貼在機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)用中列支。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

2016年本部門政府采購(gòu)支出總額892.65萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出418.26萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出59.26萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出415.13萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額253.08萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的28.35%，其中：授予小微企業(yè)合同金額314.75萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的35.26%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2016年12月31日，本部門共有車輛21輛，其中，一般公務(wù)用車9輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車3輛、特種專業(yè)技術(shù)用車1輛、其他用車8輛，其他用車主要是未實(shí)行公車改革的事業(yè)單位公務(wù)用車輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備1臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備1臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

　  1．績(jī)效管理工作總體情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2016年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。其中，一級(jí)項(xiàng)目11個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目11個(gè)，共涉及資金3663.05萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到29.73%。

共組織對(duì)江門市農(nóng)業(yè)強(qiáng)市建設(shè)專項(xiàng)資金、農(nóng)業(yè)源主要污染物防治及減排專項(xiàng)、農(nóng)業(yè)“政銀保”合作貸款扶持專項(xiàng)資金、農(nóng)業(yè)組織化與產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)（含扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展專項(xiàng)）、幸福新農(nóng)村創(chuàng)建資金（名村示范村創(chuàng)建獎(jiǎng)補(bǔ)專項(xiàng)）、菜籃子工程專項(xiàng)（市價(jià)格調(diào)節(jié)基金部分）、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全專項(xiàng)、協(xié)檢員工作專項(xiàng)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)測(cè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合示范區(qū)(核心區(qū)配套工作)專項(xiàng)資金、農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新中心運(yùn)作補(bǔ)助等11個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出3663.05萬(wàn)元。項(xiàng)目在通過(guò)五大行動(dòng)提高我市農(nóng)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力、重點(diǎn)解決農(nóng)業(yè)企業(yè)“融資難、融資貴和風(fēng)險(xiǎn)高”的困難、著力解決農(nóng)業(yè)環(huán)境污染問(wèn)題，確保公共衛(wèi)生安全、促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、完善農(nóng)業(yè)農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設(shè)、開(kāi)展農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)測(cè)等多個(gè)方面發(fā)揮重要作用。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，11個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效情況較為理想,達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)。

2.外部績(jī)效評(píng)價(jià)情況：根據(jù)江門市財(cái)政局的統(tǒng)一部署，對(duì)本局承擔(dān)的“幸福新農(nóng)村創(chuàng)建資金（名村示范村創(chuàng)建獎(jiǎng)補(bǔ)專項(xiàng)）”組織開(kāi)展財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作。江門市經(jīng)華萬(wàn)達(dá)資產(chǎn)評(píng)估土地房地產(chǎn)估價(jià)有限公司受江門市財(cái)政局委托，完成了幸福新農(nóng)村創(chuàng)建資金（名村示范村創(chuàng)建獎(jiǎng)補(bǔ)專項(xiàng)）重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作并形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

(1)績(jī)效目標(biāo)完成情況：各項(xiàng)工作正常開(kāi)展，如期完成年初制定的工作計(jì)劃和任務(wù)，資金劃撥及時(shí)。2016年完成了對(duì)2015年6個(gè)市級(jí)名村進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)14個(gè)市級(jí)以上新農(nóng)村示范片主體村建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)以及對(duì)江海區(qū)新農(nóng)村連片示范工程規(guī)劃設(shè)計(jì)進(jìn)行經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助。實(shí)際完成率達(dá)到100%。

(2)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告主要結(jié)論:幸福新農(nóng)村創(chuàng)建資金（名村示范村創(chuàng)建獎(jiǎng)補(bǔ)專項(xiàng)）項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)為“優(yōu)秀”。項(xiàng)目符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和發(fā)展需要，資金使用合規(guī)，效益明顯，服務(wù)對(duì)象滿意度高。項(xiàng)目實(shí)施有相應(yīng)的資金保障、人員保障和制度保障，項(xiàng)目建設(shè)能夠形成可持續(xù)的影響，提升了群眾的幸福感和農(nóng)村宜居的水平。

第四部分 名詞解釋

為便于社會(huì)公眾的理解，各部門需對(duì)公開(kāi)內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋，格式如下：（以下專業(yè)名詞解釋供參考，各部門可以根據(jù)公開(kāi)內(nèi)容中涉及的專業(yè)名詞自行予以增減）

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

十四、一般公共服務(wù)支出（類）商貿(mào)事務(wù)：反映商貿(mào)事務(wù)方面的支出。

十五、科學(xué)技術(shù)支出（類）應(yīng)用研究：反映在基礎(chǔ)研究成果上，針對(duì)某一特定的實(shí)際目的的或目標(biāo)進(jìn)行的創(chuàng)造性研究工作的支出。

十六、科學(xué)技術(shù)支出（類）技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)：反映用于技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)等方面的支出。

十七、社會(huì)保障和就業(yè)支（類）行政事業(yè)單位離退休：反映用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

十八、社會(huì)保障和就業(yè)支（類）撫恤：反映用于各類優(yōu)撫對(duì)象和優(yōu)撫事業(yè)單位的支出。

十九、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障：反映用于醫(yī)療保障方面的支出。

二十、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)：反映計(jì)劃生育方面的支出。

二十一、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)：反映財(cái)政用于種植業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)、獸醫(yī)、農(nóng)機(jī)、農(nóng)墾、農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)組織、農(nóng)村和墾區(qū)公益事業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工等方面的支出。

二十二、農(nóng)林水支出（類）扶貧：反映用于農(nóng)村（包括國(guó)有農(nóng)場(chǎng)、國(guó)有林場(chǎng)）扶貧開(kāi)發(fā)等方面的支出。

二十三、資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管：反映工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。

二十四、住房保障支出（類）住房改革支出：反映行政事業(yè)單位用財(cái)政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。

二十五、其他支出（類）其他支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目。

二十六、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市公用事業(yè)附加及對(duì)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出：反映城市公用事業(yè)附加及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出。

二十七、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出：反映從計(jì)提的農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入中安排用于農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)的支出。

二十八、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出：反映城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出。