（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

江門(mén)市交通運(yùn)輸局2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為270.86萬(wàn)元，完成預(yù)算125.60萬(wàn)元的216%（主要原因是資金來(lái)源性質(zhì)歸類變化）。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為1.61萬(wàn)元，預(yù)算為0元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為262.54萬(wàn)元，完成預(yù)算122.10萬(wàn)元的215%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為6.71萬(wàn)元，完成預(yù)算3.50萬(wàn)元的191%。2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算大于預(yù)算數(shù)的主要原因:

一是2015年度因公出國(guó)境經(jīng)費(fèi)支出決算大于預(yù)算數(shù)的主要原因是根據(jù)“零基預(yù)算”原則，因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)實(shí)行切塊管理，不列入本部門(mén)年初預(yù)算反映。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，對(duì)經(jīng)市外事管理部門(mén)審核同意安排出訪經(jīng)費(fèi)的市直單位，由市財(cái)政部門(mén)在因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)總控制數(shù)的額度內(nèi)統(tǒng)籌安排給出訪單位使用，在決算時(shí)再按照實(shí)際使用情況歸口到資金使用單位，由單位負(fù)責(zé)本部門(mén)因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)的決算公開(kāi)。

二是公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算大于預(yù)算數(shù), 因資金來(lái)源性質(zhì)歸類變化所致，2015年預(yù)算“上級(jí)補(bǔ)助收入”安排的公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，在2015年決算歸入“財(cái)政撥款收入”。若按資金來(lái)源統(tǒng)計(jì)口徑對(duì)比，本項(xiàng)目2015年決算支出小于預(yù)算89.56萬(wàn)元，主要是政府采購(gòu)購(gòu)置車輛費(fèi)用減少及2015年貫徹中央和省的公務(wù)用車制度改革精神進(jìn)行公務(wù)用車改革，我局公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出減少。

三是公務(wù)接待費(fèi)支出決算大于預(yù)算數(shù), 因資金來(lái)源性質(zhì)歸類變化所致，2015年預(yù)算“上級(jí)補(bǔ)助收入”安排的公務(wù)接待費(fèi)，在2015年決算歸入“財(cái)政撥款收入”。若按資金來(lái)源統(tǒng)計(jì)口徑對(duì)比，本項(xiàng)目2015年決算支出小于預(yù)算20.78萬(wàn)元，主要是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

與2014年相比，2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2014年增加86.77萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.13%（2015年增加決算單位，納入2015年部門(mén)決算編報(bào)范圍的下屬單位共4個(gè)，納入2014年部門(mén)決算編報(bào)范圍的下屬單位共3個(gè)；2015年增加購(gòu)置執(zhí)法車輛）。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加1.61萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加97.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)158.82%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少6.07萬(wàn)元，下降52.50 %。因公出國(guó)（境）費(fèi)支出增加的主要原因是根據(jù)“零基預(yù)算”原則，因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)實(shí)行切塊管理，不列入本部門(mén)年初預(yù)算反映。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，對(duì)經(jīng)市外事管理部門(mén)審核同意安排出訪經(jīng)費(fèi)的市直單位，由市財(cái)政部門(mén)在因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)總控制數(shù)的額度內(nèi)統(tǒng)籌安排給出訪單位使用，在決算時(shí)再按照實(shí)際使用情況歸口到資金使用單位，由單位負(fù)責(zé)本部門(mén)因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)的決算公開(kāi)。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出增加的主要原因是增加政府采購(gòu)執(zhí)法車輛購(gòu)置費(fèi)用，以及2015年貫徹中央和省的公務(wù)用車制度改革精神進(jìn)行公務(wù)用車改革，我局的公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出減少。公務(wù)接待費(fèi)支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2015年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi) 1.61萬(wàn)元，占0.59 %；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 262.54萬(wàn)元，占96.93 %；公務(wù)接待費(fèi)支出 6.71萬(wàn)元，占 2.48%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出 1.61 萬(wàn)元。全年使用財(cái)政撥款安排局機(jī)關(guān)出國(guó)團(tuán)組0個(gè)、安排參加省市部門(mén)組織出國(guó)境累計(jì)2人次。開(kāi)支內(nèi)容包括：派員赴香港商討江、港兩地跨境客運(yùn)市場(chǎng)合作發(fā)展事宜等支出1.61萬(wàn)元，主要用于交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)等。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 262.54萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出為112.10萬(wàn)元，2015年公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)1輛，主要是購(gòu)置特種專業(yè)用車，該綜合執(zhí)法指揮車輛專用于一線交通綜合執(zhí)法。

公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出150.44萬(wàn)元，2015年局機(jī)關(guān)及下屬4個(gè)單位公務(wù)用車保有量為49 輛，主要用于一般公務(wù)用車、執(zhí)法執(zhí)勤用車等運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用。運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，包括交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管理、交通運(yùn)輸安全生產(chǎn)、應(yīng)急搶險(xiǎn)、執(zhí)法執(zhí)勤、公路養(yǎng)護(hù)管理等任務(wù)所需的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出6.71萬(wàn)元，主要用于上級(jí)單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2015年，局機(jī)關(guān)及下屬4個(gè)單位發(fā)生國(guó)內(nèi)接待58次，接待人數(shù)共1190人。主要包括交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目洽談、考察調(diào)研及交通運(yùn)輸管理工作與相關(guān)單位業(yè)務(wù)合作交流等公務(wù)活動(dòng)接待的支出。