江公財(cái)〔2016〕12號

下屬各單位：

    根據(jù)省交通運(yùn)輸廳、市交通運(yùn)輸局2016年交通運(yùn)輸審計(jì)工作的要求，結(jié)合我局的實(shí)際，制定了《2016年江門市公路局審計(jì)工作計(jì)劃》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

    請各單位結(jié)合實(shí)際，對財(cái)務(wù)收支管理、專項(xiàng)資金管理、基建管理、投資項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理等制 定切實(shí)可行的年度審計(jì)計(jì)劃，年終將審計(jì)情況報(bào)我局財(cái)務(wù)審計(jì)科。

    專此通知。

　　                                             江門市公路局

　　　　　　　　　　　　　　　                   2016年4月26日

2016年江門市公路局審計(jì)工作計(jì)劃

    2016年，我局審計(jì)工作按照省交通運(yùn)輸廳《2016 年廣東省交通運(yùn)輸審計(jì)工作計(jì)劃》及市交通運(yùn)輸局《江門市2016年交通運(yùn)輸審計(jì)工作計(jì)劃》的精神，堅(jiān)持圍繞中心、服務(wù)大局的工作方針，堅(jiān)持以提高公路發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，為推進(jìn)我市公路事業(yè)科學(xué)、安全發(fā)展提供強(qiáng)有力的保障。
    一、積極推進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目和建設(shè)資金審計(jì)
    以公路基礎(chǔ)建設(shè)資金為主線，以提高管理水平、防范資金風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，防范管理漏洞，促進(jìn)資金安全和有效使用。積極推進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目和建設(shè)資金審計(jì)，嚴(yán)格執(zhí)行《交通建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》、《交通建設(shè)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》以及《交通建設(shè)資金監(jiān)督管理辦法》等規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)對資金安全和資金效益的監(jiān)管。對建設(shè)項(xiàng)目委托審計(jì)管理工作，要嚴(yán)格社會(huì)審計(jì)資質(zhì)，嚴(yán)把委托審計(jì)質(zhì)量關(guān)，進(jìn)一步總結(jié)和推廣建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，逐步擴(kuò)大跟蹤審計(jì)覆蓋面。
    我局將配合省交通運(yùn)輸廳、省公路管理局、市財(cái)政局對交通建設(shè)專項(xiàng)資金審計(jì)工作。
    二、繼續(xù)深化預(yù)算執(zhí)行及財(cái)務(wù)收支檢查監(jiān)督
    以檢查經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性為基礎(chǔ)，重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算執(zhí)行、資金使用績效、政府采購和國有資產(chǎn)管理、內(nèi)部管理制度建設(shè)與執(zhí)行等情況，著力提高預(yù)算編制的科學(xué)性、執(zhí)行的有效性和資產(chǎn)（資金）使用的安全性，加大對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督，特別要嚴(yán)肅查處私設(shè)“小金庫”和因決策失誤造成國有資產(chǎn)流失等問題，對于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和提出的審計(jì)建議，被審計(jì)單位要及時(shí)做好整改工作，不斷促進(jìn)和規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作。
    2016年我局將繼續(xù)加強(qiáng)對下屬各單位財(cái)務(wù)收支檢查工作，包括局本部、局機(jī)關(guān)以及下屬各局，市交通工程建設(shè)有限公司，江鶴、恩平收費(fèi)站及三個(gè)收費(fèi)項(xiàng)目2015年收支審計(jì)工作。
    三、繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
    著力檢查領(lǐng)導(dǎo)干部守法守紀(jì)盡責(zé)情況，促進(jìn)各級領(lǐng)導(dǎo)干部主動(dòng)作為、有效作為，切實(shí)履職盡責(zé)。依法依紀(jì)反映不作為、慢作為、亂作為問題，促進(jìn)健全責(zé)任追究和問責(zé)機(jī)制。要以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，以財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)合法效益為基礎(chǔ)，在突出重點(diǎn)、保證質(zhì)量上下功夫，逐步建立健全計(jì)劃、評價(jià)、結(jié)果運(yùn)用、問責(zé)和整改等制度，不斷深化領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，在確保離任審計(jì)覆蓋率達(dá)到100%的基礎(chǔ)上，積極探索領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計(jì)，前移審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，逐步建立任中審計(jì)與離任審計(jì)相結(jié)合的審計(jì)工作新機(jī)制，不斷提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作質(zhì)量，為干部管理和監(jiān)督提供可靠和有用的依據(jù)。
2016年將根據(jù)人事科委托組織對下屬各單位法定代表人進(jìn)行任中、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
    四、加強(qiáng)行業(yè)管理，夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)工作
    各單位要切實(shí)做好審計(jì)基礎(chǔ)工作，采取有效措施強(qiáng)化審計(jì)“人、法、技”建設(shè)，促進(jìn)審計(jì)工作科學(xué)化。要切實(shí)加強(qiáng)對審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，支持內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展工作，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立履行職責(zé)。要積極配合國家審計(jì)機(jī)構(gòu)和上級審計(jì)機(jī)構(gòu)開展工作，對審計(jì)反映的問題做到及時(shí)整改、主動(dòng)反饋。進(jìn)一步建立健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，優(yōu)化審計(jì)人員結(jié)構(gòu)，加大審計(jì)培訓(xùn)力度。加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，充分整合內(nèi)部審計(jì)力量，利用好社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)資源的優(yōu)化配置，建立適應(yīng)公路發(fā)展新形勢的審計(jì)網(wǎng)絡(luò)。要結(jié)合本地區(qū)、本單位的工作實(shí)際，科學(xué)制定年度審計(jì)工作計(jì)劃，細(xì)化和落實(shí)審計(jì)工作任務(wù)，嚴(yán)格審計(jì)計(jì)劃、總結(jié)及報(bào)表等統(tǒng)計(jì)資料的報(bào)送制度，進(jìn)一步落實(shí)審計(jì)工作情況通報(bào)制度。要積極爭取領(lǐng)導(dǎo)支持，采取積極有效措施，加強(qiáng)審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍建設(shè)，緩解審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)不相適應(yīng)的矛盾。加強(qiáng)審計(jì)職業(yè)道德教育，嚴(yán)格審計(jì)紀(jì)律，做到依法審計(jì)、廉潔審計(jì)。