關(guān)于2018年江門市本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

市人大常委會(huì)：

今年以來(lái)，由于省下達(dá)我市地方政府新增債和置換債額度，并結(jié)合我市預(yù)算執(zhí)行情況，根據(jù)《預(yù)算法》、《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》，以及地方政府債券管理的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將市本級(jí)2018年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下：

一、2018年預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況。

今年以來(lái)，我市各級(jí)財(cái)政部門按照市委、市政府工作部署，采取積極有效措施，加強(qiáng)預(yù)算收支管理，著力保障和改善民生，全市財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。1-9月，全市一般公共預(yù)算收入完成1,732,022萬(wàn)元，為年初預(yù)算的71.68%，同比增長(zhǎng)10.2%。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成354,185萬(wàn)元，為年初預(yù)算的69.88%，同比增長(zhǎng)9.7%。各級(jí)財(cái)政部門將努力確保完成2018年年初預(yù)算收支目標(biāo)。

（二）2018年政府性基金預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況。

按照年初市人大審議通過(guò)的市本級(jí)預(yù)算草案，2018年市本級(jí)基金預(yù)算收入為710,457萬(wàn)元。1-9月基金預(yù)算收入完成643,840萬(wàn)元，為年初預(yù)算710,457萬(wàn)元的90.62%，比去年同期增加212,043萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.11 %。主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成569,159萬(wàn)元，為年初預(yù)算648,600萬(wàn)元的87.76%。

根據(jù)各征收部門的測(cè)算，全年市本級(jí)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成721,450萬(wàn)元，比年初預(yù)算710,457萬(wàn)元超收10,993萬(wàn)元。主要是國(guó)有土地收益基金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)和其他基金預(yù)計(jì)將有部分實(shí)現(xiàn)超收。具體情況如下：

1.土地出讓收入預(yù)計(jì)完成情況。

根據(jù)2018年土地出讓情況測(cè)算，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入預(yù)計(jì)完成648,600萬(wàn)元，與年初預(yù)算持平；國(guó)有土地收益基金預(yù)計(jì)完成46,075萬(wàn)元，為年初預(yù)算41,060萬(wàn)元的112.21%，超收5,015萬(wàn)元，主要是市本級(jí)出讓土地溢價(jià)較年初預(yù)計(jì)有所提高；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金預(yù)計(jì)完成419萬(wàn)元，較年初預(yù)算短收400萬(wàn)元，主要是市本級(jí)將土地收入下放后，區(qū)級(jí)出讓土地由區(qū)級(jí)計(jì)提農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金。

2.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)計(jì)完成情況。

2018年市本級(jí)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)預(yù)計(jì)收入21,200萬(wàn)元，比年初預(yù)算15,326萬(wàn)元超收5,874萬(wàn)元（含按規(guī)定補(bǔ)助兩區(qū)762萬(wàn)元），主要是市區(qū)商住地產(chǎn)項(xiàng)目加快報(bào)建，收入增長(zhǎng)較快。

3.其他各項(xiàng)基金預(yù)計(jì)完成情況。

預(yù)計(jì)彩票公益金、港口建設(shè)費(fèi)、福利彩票發(fā)行費(fèi)、其他政府性基金完成收入合計(jì)5,156萬(wàn)元，預(yù)計(jì)超收504萬(wàn)元。主要是由于原城市公用事業(yè)費(fèi)附加和新型墻體材料專項(xiàng)基金取消后有部分補(bǔ)繳收入，較年初預(yù)算分別超收288萬(wàn)元、214萬(wàn)元。

二、2018年省下達(dá)我市地方政府債券資金情況

（一）省下達(dá)我市地方政府新增債券情況。

根據(jù)省財(cái)政廳《關(guān)于下達(dá)2018年分地區(qū)地方政府債務(wù)限額的通知》（粵財(cái)預(yù)〔2018〕119號(hào)）精神，下達(dá)我市2018年地方政府新增專項(xiàng)債券190,000萬(wàn)元，全部轉(zhuǎn)貸給各市（區(qū)）使用，用于各市（區(qū)）土地收儲(chǔ)項(xiàng)目，具體項(xiàng)目由當(dāng)?shù)卣瓷霞?jí)規(guī)定用途研究確定，并報(bào)同級(jí)人大批準(zhǔn)。

（二）省下達(dá)我市地方政府置換債券情況。

根據(jù)上級(jí)有關(guān)政府存量債務(wù)置換的有關(guān)安排，2018年我市發(fā)行地方政府置換債券一般債券169,743萬(wàn)元，發(fā)行置換專項(xiàng)債券15,542萬(wàn)元，全部轉(zhuǎn)貸給各市（區(qū)）使用。

根據(jù)政府債務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，上述地方政府新增債券收支要按債券類別分別列入市本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算和基金預(yù)算“債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入”科目和“債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出”科目。

三、2018年預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)。

由于省下達(dá)我市2018年地方政府置換債券一般債券轉(zhuǎn)貸資金169,743萬(wàn)元，2018年市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入和總支出相應(yīng)由年初預(yù)算947,947萬(wàn)元調(diào)整為1,117,690萬(wàn)元，收支平衡。

（二）基金預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)。

根據(jù)省下達(dá)我市地方政府新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金和置換專項(xiàng)債券資金情況，以及預(yù)計(jì)今年基金預(yù)算收入情況，按照“以收定支”原則并結(jié)合保障今年以來(lái)新增城市建設(shè)、民生項(xiàng)目以及公共設(shè)施項(xiàng)目支出需要，對(duì)政府性基金預(yù)算收支結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。

1.市本級(jí)基金收入事項(xiàng)調(diào)整。

年初基金預(yù)算收入預(yù)算數(shù)710,457萬(wàn)元,調(diào)增10,993萬(wàn)元，調(diào)整后基金預(yù)算收入為721,450萬(wàn)元。其中：

（1）國(guó)有土地收益基金收入調(diào)增5,015萬(wàn)元，調(diào)增后收入為46,075萬(wàn)元。

（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增5,874萬(wàn)元，調(diào)增后收入為21,200萬(wàn)元。

（3）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入調(diào)減400萬(wàn)元，調(diào)減后收入為419萬(wàn)元。

（4）其他政府性基金收入的調(diào)整調(diào)增504萬(wàn)元，調(diào)增后收入為536萬(wàn)元。

2.市本級(jí)基金預(yù)算支出事項(xiàng)調(diào)整。

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出結(jié)構(gòu)調(diào)整。在國(guó)有土地使用權(quán)出讓收支總額不變的前提下，為提高資金使用效益，對(duì)部分預(yù)計(jì)當(dāng)年不能支出的資金及時(shí)統(tǒng)籌收回，共收回44,364.61萬(wàn)元，包括：一是根據(jù)今年實(shí)際出讓土地成本情況，調(diào)減征地成本支出33,164.61萬(wàn)元;二是收回部分支出進(jìn)度較慢，預(yù)計(jì)當(dāng)年不能支出的城市建設(shè)項(xiàng)目資金11,200萬(wàn)元。同時(shí)，根據(jù)今年以來(lái)上級(jí)和市委、市政府重點(diǎn)工作部署，相應(yīng)增加安排項(xiàng)目支出44,364.61萬(wàn)元，主要安排：一是農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出12,000萬(wàn)元，用于實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，安排生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)專項(xiàng)資金；二是城市建設(shè)支出32,364.61萬(wàn)元，包括廣珠鐵路增資資本金1,772.05萬(wàn)元、購(gòu)買中開(kāi)高速公路項(xiàng)目水田指標(biāo)7,790萬(wàn)元、市公路局道路養(yǎng)護(hù)資金1,000萬(wàn)元、環(huán)市一路（勝利立交橋—華園東路）道路改造工程106萬(wàn)元、江門大道工程8652.99萬(wàn)元、勝利南路工程1543.58萬(wàn)元、城市污水管網(wǎng)建設(shè)11,500萬(wàn)元等。（具體安排見(jiàn)附表）

（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。根據(jù)2018年收入預(yù)計(jì)，相應(yīng)調(diào)增支出5,874萬(wàn)元，其中：

一是增加安排對(duì)區(qū)級(jí)補(bǔ)助762萬(wàn)元。根據(jù)江府辦〔2012〕84號(hào)和江府函〔2013〕157號(hào)等文件規(guī)定，市本級(jí)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入剔除有關(guān)支出后，按20%分配安排兩區(qū)使用；江門高新區(qū)范圍內(nèi)的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入扣除剛性支出后全額安排給高新區(qū)用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；蓬江區(qū)潮連街配套費(fèi)收入按五成返還該街用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。根據(jù)2017年市本級(jí)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入結(jié)構(gòu)，補(bǔ)助蓬江區(qū)調(diào)增476萬(wàn)元，補(bǔ)助江海區(qū)調(diào)增286萬(wàn)元。

二是安排城市公用設(shè)施和行政事業(yè)單位維護(hù)經(jīng)費(fèi)4,249.64萬(wàn)元。包括：市五邑圖書(shū)館搬遷改造工程 500萬(wàn)元，江門一中擴(kuò)容提質(zhì)工程500萬(wàn)元，培英中學(xué)新校區(qū)建設(shè)1500萬(wàn)，市公安消防局官兵公寓樓裝修300萬(wàn)元，市行政中心辦公大樓改造項(xiàng)目329.83萬(wàn)元，珠江國(guó)際新城項(xiàng)目周邊配套設(shè)施建設(shè)969.81萬(wàn)元等。

三是增加交通規(guī)劃專項(xiàng)等項(xiàng)目資金100萬(wàn)元。用于江門市綜合交通運(yùn)輸體系發(fā)展“十三五”規(guī)劃中期調(diào)整、江門大道與佛開(kāi)高速立交方案研究、龍灣出入口改造方案等。

四是預(yù)留機(jī)動(dòng)和結(jié)轉(zhuǎn)下年預(yù)算使用資金762.36萬(wàn)元。

（3）國(guó)有土地收益基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。根據(jù)國(guó)有土地收益基金管理辦法，按國(guó)有土地出讓凈收益20%計(jì)提國(guó)有土地收益基金用于土地收儲(chǔ)，增加計(jì)提國(guó)有土地收益基金5,015萬(wàn)元，調(diào)整后支出為46,075萬(wàn)元。

（4）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。根據(jù)當(dāng)年收入情況，相應(yīng)調(diào)減支出400萬(wàn)元，調(diào)整后支出419萬(wàn)元。

（5）污水處理費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出1,014萬(wàn)元。2017年市級(jí)污水處理費(fèi)已下放區(qū)級(jí)，結(jié)合2017年財(cái)政決算，仍有部分結(jié)余資金，需用于尚未結(jié)清的市碧源公司污水處理運(yùn)營(yíng)費(fèi)，相應(yīng)調(diào)增污水處理費(fèi)支出1014萬(wàn)元，調(diào)增后支出為2564萬(wàn)元。

（6）其他政府性基金收入安排的支出調(diào)整。

根據(jù)中央統(tǒng)籌部署，2017年已取消城市公用事業(yè)費(fèi)附加和新型墻體材料專項(xiàng)基金，2018年仍有部分歷年欠繳的補(bǔ)繳收入調(diào)增504萬(wàn)元，調(diào)增后支出為536萬(wàn)元，按原該項(xiàng)基金專款專用的有關(guān)規(guī)定使用。

按照上述基金收支調(diào)整安排，2018年市本級(jí)基金預(yù)算收入調(diào)增10,993萬(wàn)元,加上上級(jí)轉(zhuǎn)貸新增政府專項(xiàng)債收入190,000萬(wàn)元和置換專項(xiàng)債券收入15,542萬(wàn)元，增加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,014萬(wàn)元，總收入由年初預(yù)算940,527萬(wàn)元調(diào)整為1,158,076萬(wàn)元，總支出相應(yīng)調(diào)整為1,158,076萬(wàn)元，做到收支平衡。

如本年度市本級(jí)基金收入完成數(shù)超過(guò)調(diào)整后的預(yù)算數(shù)，將按照《預(yù)算法》和基金專款專用等有關(guān)規(guī)定，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應(yīng)支出；如未能完成調(diào)整后的預(yù)算數(shù)，則根據(jù)輕重緩急、確保重點(diǎn)原則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整支出安排。

四、2018年政府債務(wù)限額調(diào)整

2017年，省財(cái)政廳下達(dá)我市政府債務(wù)限額為517.76億元。根據(jù)省財(cái)政廳下達(dá)2018年新增政府債券額度的通知，地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上今年新增債務(wù)限額。2018年上級(jí)下達(dá)我市新增專項(xiàng)債務(wù)限額19億元，因此2018年全市政府債務(wù)限額為536.76億元。2018年市本級(jí)債務(wù)限額205.30億元，今年沒(méi)有新增債券額度，市本級(jí)債務(wù)限額不變。

2017年底，我市政府債務(wù)余額為423.89億元，其中一般債務(wù)275.11億元，專項(xiàng)債務(wù)148.78億元。今年上級(jí)轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券19億元，結(jié)合還款因素，預(yù)計(jì)2018年年底債務(wù)余額不超過(guò)440億元,其中一般債務(wù)272億元，專項(xiàng)債務(wù)168億元，一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均在控制限額以內(nèi)。2017年底市本級(jí)債務(wù)余額為134.08億元，其中一般債務(wù)76.14億元，專項(xiàng)債務(wù)57.94億元。2018年市本級(jí)沒(méi)有新增債券，預(yù)計(jì)2018年底，市本級(jí)債務(wù)余額為132.59億元，其中一般債務(wù)74.79億元，專項(xiàng)債務(wù)57.80億元，在控制限額以內(nèi)。

上述報(bào)告情況，現(xiàn)根據(jù)《預(yù)算法》和《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》的規(guī)定上報(bào)，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。

   附件：1.2018年江門市本級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整情況表

         2.2018年江門市本級(jí)基金預(yù)算調(diào)整情況表（總表）

         3.2018年江門市本級(jí)基金預(yù)算收入調(diào)整計(jì)劃表

         4.2018年江門市本級(jí)基金預(yù)算支出調(diào)整計(jì)劃表

         5.2018年江門市本級(jí)基金預(yù)算安排項(xiàng)目資金調(diào)減情況表

         6.2018年江門市本級(jí)基金預(yù)算新增（消化）安排項(xiàng)目情況表

         7.2018年江門市政府債券發(fā)行情況表

附件1-7.XLSX