市人大常委會：  

今年以來，由于省下達我市地方政府新增債和置換債額度，并結(jié)合我市預算執(zhí)行以及今年市本級土地收儲和污水處理費事權(quán)下放等情況，根據(jù)《預算法》、《廣東省預算審批監(jiān)督條例》，以及地方政府債券管理的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將市本級2017年財政預算調(diào)整方案報告如下：  

一、一般公共預算收支調(diào)整事項  

今年以來，我市各級財政部門按照市委、市政府工作部署，采取積極有效措施，加強預算收支管理，著力保障和改善民生，全市財政運行平穩(wěn)。1-10月，全市一般公共預算收入完成1,753,260萬元，為匯總預算82.55%，同口徑增長12.99%,按省可比口徑增長11.3%。市本級一般公共預算收入完成363,673萬元，為年度預算的83.25%，同口徑增長13.61%，按省可比口徑增長10.08%。預計2017年全市和市本級均可以完成年初預算收支目標，并略有超收。根據(jù)《預算法》規(guī)定，一般公共預算超收收入原則上不安排支出，用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金。同時，根據(jù)2017年省下達我市地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金和置換債券資金，需對市本級2017年收支作相應(yīng)調(diào)整。  

（一）2017年省下達我市地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金和置換債券資金情況。  

1.根據(jù)省財政廳《關(guān)于下達2017年廣東省政府新增債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》精神，下達我市2017年地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金預算40,000萬元，其中：轉(zhuǎn)貸臺山市20,000萬元，轉(zhuǎn)貸開平市20,000萬元。新增債主要用于保障中央和省確定的交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施重點項目，以及穩(wěn)增長、惠民生項目，具體項目由當?shù)卣瓷霞壱?guī)定用途研究確定，并報同級人大批準。  

2.根據(jù)上級有關(guān)政府存量債務(wù)置換的有關(guān)安排，2017年我市預計發(fā)行置換債券737,151萬元，包括一般債券589,554萬元，專項債券147,597萬元。其中，轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）置換債券一般債券165,012萬元，市本級置換債券一般債券424,542萬元。市本級置換的主要是我市交通設(shè)施類項目，包括廣佛江快速通道江門段浦發(fā)銀行貸款200,000萬元、江門大道配套道路項目債務(wù)224,542萬元（其中項目貸款199,542萬元、投融資施工總承包債務(wù)25,000萬元）。  

根據(jù)政府債務(wù)管理有關(guān)要求，2017年地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入和置換一般債券轉(zhuǎn)貸收入列入市本級財政“債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入”科目。相應(yīng)的支出，屬于市本級使用部分，列入市本級“債務(wù)還本支出”科目；屬于安排給各市（區(qū)）使用部分，列入市本級“債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出”科目。  

（二）2017年市本級一般公共預算收支事項調(diào)整。

按照上述省下達我市2017年地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金40,000萬元和置換一般債券轉(zhuǎn)貸資金589,554萬元，相應(yīng)調(diào)整預算計劃，2017年市本級一般公共預算總收入由年初預算719,333萬元相應(yīng)調(diào)整為1,348,887萬元，2017年市本級一般公共預算總支出安排相應(yīng)調(diào)整為1,348,887萬元，做到收支平衡。  

二、政府性基金預算調(diào)整  

（一）市本級政府性基金預算收支核算范圍調(diào)整情況。  

為深化“放管服”改革，進一步調(diào)動各級發(fā)展積極性，增強區(qū)級承擔發(fā)展和建設(shè)的能力，根據(jù)市委、市政府的部署，按照放權(quán)讓利、做大總量、共同發(fā)展的原則，2017年市本級將土地收儲權(quán)限和污水處理事權(quán)下放蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)，相關(guān)收入同步下放給區(qū)級。因此，市本級基金預算收支核算范圍相應(yīng)調(diào)整。  

1.土地收儲權(quán)限下放情況。

根據(jù)市政府印發(fā)的《關(guān)于下放土地收儲權(quán)限，調(diào)整市本級與蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)土地收入劃分方案》精神，賦予蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)土地收儲和開發(fā)、營運職能，將蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)收儲土地和“三舊”改造土地，土地收入調(diào)整為區(qū)級收入，成本費用和土地收入對應(yīng)的支出責任由區(qū)級負責；市本級收儲的土地，土地收入繼續(xù)屬于市本級固定收入；蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)分12年分別上解200億元、100億元給市本級，以保障市本級存量債務(wù)還本付息需求。其中，2017年蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)分別上解2億元、1億元，共3億元。同時，為平衡市本級債務(wù)，對部分歸屬于區(qū)級的土地收入先列作市本級收入，通過財政結(jié)算返還給區(qū)級。  

2.生活污水處理事權(quán)下放情況。  

根據(jù)市政府印發(fā)的《關(guān)于下放蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)生活污水處理事權(quán)和污水處理費收入實施方案》精神，從2017年11月1日起，將蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)生活污水處理事權(quán)和污水處理費收入下放給區(qū)級，生活污水處理設(shè)備建設(shè)、運營和維修養(yǎng)護相應(yīng)由區(qū)級負責。

（二）2017年省下達我市地方政府新增專項債券轉(zhuǎn)貸資金和置換債券資金情況。  

1.根據(jù)省財政廳《關(guān)于下達2017年新增政府債券額度的通知》（粵財預〔2017〕134號）精神，下達我市2017年地方政府新增專項債券轉(zhuǎn)貸資金預算20,000萬元，全部轉(zhuǎn)貸給鶴山市使用，主要用于土地收儲、鶴山污水處理管網(wǎng)工程等。具體項目由當?shù)卣瓷霞壱?guī)定用途研究確定，并報同級人大批準。

2.根據(jù)上級有關(guān)政府存量債務(wù)置換有關(guān)安排，2017年我市申報發(fā)行置換債券專項債券147,597萬元，其中：市本級44,750萬元，轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）102,847萬元。市本級置換債券專項債券主要用于置換省市重點建設(shè)項目和土地儲備融資債務(wù)，包括：置換土地儲備項目貸款2,250萬元，取消年票制后公路局政府還貸項目42,500萬元。  

根據(jù)政府債務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，地方政府新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入和置換專項債券轉(zhuǎn)貸收入列入市本級財政“債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入”科目。相應(yīng)的支出，屬于市本級使用部分，對應(yīng)列入市本級“債務(wù)還本支出”科目；屬于安排給各市（區(qū)）使用部分列入市本級“債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出”科目。  

（三）2017年政府性基金預算執(zhí)行情況預計。  

1.1-10月執(zhí)行情況。  

按照年初市人大審議通過的市本級預算草案，2017年市本級基金預算收入為312,262萬元。1-10月基金預算收入671,358萬元，為年初預算312,262萬元的215%，比去年同期增加534,887萬元，增長391.94 %。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入615,935萬元（含應(yīng)更庫區(qū)級收入120,000萬元），為年初預算的269,551萬元的228.5%。

2.2017年市本級基金預算預計完成情況。

根據(jù)各征收部門的測算，全年市本級基金預算收入預計完成569,188萬元，比年初預算312,262萬元超收256,926萬元。主要是土地出讓市場興旺，帶動土地收入增長。具體情況如下：

（1）土地出讓收入預計完成情況。

根據(jù)2017年土地出讓情況測算，2017年市本級土地出讓收入預計完成544,554萬元，計提教育資金和農(nóng)田水利建設(shè)資金后，國有土地使用權(quán)出讓金收入預計完成510,446萬元，為年初預算269,551萬元的189.37%，超收240,895萬元；國有土地收益基金預計完成18,622萬元，為年初預算3,940萬元的469%，超收14,652萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金預計完成1,205萬元，與年初預算持平。  

（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入預計完成情況。

2017年市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費預計收入21,170萬元，比年初預算  16,210萬元，超收4,960萬元（含按規(guī)定補助兩區(qū)602萬元）。主要是房地產(chǎn)市場興旺，帶動項目加快建設(shè)，收入增長較快。

（3）城市公用事業(yè)費附加預計完成情況。  

2017年城市公用事業(yè)費附加預計完成1,564萬元，較年初預算3,560萬元短收1,996萬元。主要是根據(jù)《財政部關(guān)于取消  調(diào)整部分政府性基金有關(guān)政策的通知》（財稅〔2017〕18號），從4月1日起取消城市公用事業(yè)附加收費。  

（4）污水處理費預計完成情況。  

2017年污水處理費預計完成11,700萬元，較年初預算13,440萬元短收1,740萬元。主要是蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)生活污水處理事權(quán)和污水處理費收入從2017年11月1日起下放給區(qū)級。  

（5）新型墻體材料專項基金預計完成情況。  

2017年新型墻體材料專項基金預計完成171萬元，較年初預算16萬元超收155萬元。主要是根據(jù)《財政部關(guān)于取消  調(diào)整部分政府性基金有關(guān)政策的通知》（財稅〔2017〕18號），從4月1日起取消新型墻體材料專項基金收費，同時，對歷年積欠進行清理產(chǎn)生一次性入庫收入。  

（6）其他各項基金預計完成情況。  

彩票公益金、港口建設(shè)費、福利彩票發(fā)行費等3項基金預計完成收入合計4,155萬元，預計能完成年初收入預算。  

（四）2017年市本級基金預算收支調(diào)整。  

根據(jù)今年基金預算收入超收情況，并結(jié)化解債務(wù)壓力和保障有關(guān)城市建設(shè)、民生項目以及公共設(shè)施項目支出需要，需要對政府性基金預算收支進行調(diào)整。

1.市本級基金收入事項調(diào)整。  

年初基金預算收入預算數(shù)312,262萬元,擬調(diào)增256,926萬元，調(diào)整后基金預算收入為569,188萬元。其中：  

（1）調(diào)增收入的項目。  

①國有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)增240,895萬元，調(diào)增后收入為510,446萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)18,000萬元，區(qū)級上解收入30,000萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入共計558,446萬元。

②國有土地收益基金收入調(diào)增14,652萬元，調(diào)增后收入為18,622萬元。

③城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入調(diào)增4,960萬元，調(diào)增后收入為21,170萬元。

④新型墻體材料專項基金收入調(diào)增155萬元，調(diào)增后收入為171萬元。

（2）調(diào)減收入的項目。  

①城市公用事業(yè)費附加收入調(diào)減1,996萬元，調(diào)減后收入為1,564萬元。

②污水處理費收入調(diào)減1,740萬元，調(diào)減后收入為11,700萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)698萬元，污水處理費收入共計12,398萬元。

上述收入項目增減相抵后，基金預算當年收入凈增加256,926元，基金預算當年收入為569,188萬元。

2.市本級基金預算支出事項調(diào)整。

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。  

1調(diào)增征地和拆遷補償支出15,000萬元。根據(jù)今年實際出讓土地成本情況，鼓勵土地儲備中心加大對市屬企業(yè)和單位的閑置土地收儲力度，增加安排土地收儲資金。  

②增加安排城市建設(shè)項目支出45,000萬元。安排年初預算不足的已開工重點交通道路和城建項目資金，包括江門大道等項目資金缺口38,000萬元，潮連大道升級改造工程2,000萬元，潮連污水處理廠二期配套管網(wǎng)工程3600萬元，城市應(yīng)急水源PPP項目2017年支出責任1,000萬元。

③增加安排保障性住房建設(shè)項目支出15,000萬元。降低市本級政府的債務(wù)率，提前償還保障性住房建設(shè)工程公積金貸款15,000萬元，其中河南下沙保障性住房一期8,500萬元，里村大道保障性住房項目一期（A區(qū)）6,500萬元。

④調(diào)增補助下級140,895萬元。根據(jù)土地收儲權(quán)下放有關(guān)精神，將區(qū)級出讓土地收入專項補助給有關(guān)區(qū)用于土地征收成本和城市建設(shè)支出，相應(yīng)調(diào)增補助下級支出140,895萬元。調(diào)整后補助下級支出為141,806萬元，其中蓬江區(qū)53,343萬元，江海（高新）區(qū)補助88,463萬元。

調(diào)整后，國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入當年支出503,446萬元，其中市本級支出324,209萬元，補助下級支出141,806萬元，調(diào)出到一般公共預算37,431萬元。根據(jù)《預算法》規(guī)定和建立跨年預算平衡機制的要求，結(jié)轉(zhuǎn)2018年用于保障市本級存量債務(wù)還本付息和城市建設(shè)支出55,000萬元。

（2）國有土地收益基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。  

根據(jù)國有土地收益基金管理辦法，按國有土地出讓凈收益20%計提國有土地收益基金用于土地收儲，增加計提國有土地收益基金14,652萬元，調(diào)整后支出為18,622萬元。

（3）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。  

城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為21,170萬元，其中市本級支出16,940萬元，調(diào)增4,358萬元；補助下級支出4,230萬元，調(diào)增602萬元。主要是為解決城市公用事業(yè)費附加政策性短收缺口和預算執(zhí)行中新增部分急需安排的支出，并結(jié)合落實審計整改要求，推進財政資金的統(tǒng)籌使用，加快支出進度，對部分支出結(jié)構(gòu)進行調(diào)整：  

①調(diào)減部分項目支出2,892萬元。根據(jù)預算執(zhí)行情況，對當年預計無法支出的資金2,192萬元收回統(tǒng)籌，包括舊廠房升級改造獎補資金784萬元，年初預留資金1,408萬元；落實審計整改要求，收回年初預算安排的不符合城市配套費使用范圍的規(guī)劃專項和規(guī)劃業(yè)務(wù)經(jīng)費700萬元。  

②增加安排項目支出7,250萬元，用于解決城市公用事業(yè)費附加短收缺口和部分新增急需開展項目，包括：  

一是安排解決城市公用事業(yè)費附加短收缺口1,600萬元。統(tǒng)籌城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入彌補城市公用事業(yè)附加費短收缺口。  

二是安排城市公用設(shè)施和行政事業(yè)單位維護經(jīng)費5,500萬元。包括：市公安局急需開展項目經(jīng)費1,939萬元（高速公路交通執(zhí)法設(shè)備建設(shè)經(jīng)費1,024萬元，江門大道交通監(jiān)控后臺系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)費550萬元，病殘吸毒人員收治場所365萬元），江門幼兒師范專科學校新校區(qū)建設(shè)資金1,500萬元，江門職業(yè)技術(shù)學院新校區(qū)（首期工程）之道路、排水及綜合配套設(shè)施項目工程款148萬元，市委市政府大小會堂修繕經(jīng)費80萬元，市紀委廉政教育中心擴建項500萬元，農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)中心拖拉機訓練場建設(shè)521萬元，市中心醫(yī)院建設(shè)項目補助500萬元，市委政法委搬遷經(jīng)費100萬元，市三防指揮中心應(yīng)急通信保障系統(tǒng)標準化建設(shè)項目100萬元等。  

三是安排三區(qū)一市樞紐站場等規(guī)劃經(jīng)費150萬元。用于開展三區(qū)一市樞紐站場規(guī)劃布局研究等項目，項目總投入389.74萬元。2017年先安排150萬元，其余納入2018年部門預算考慮。  

③增加城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費補助下級602萬元。根據(jù)江府辦〔2012〕84號和江府函〔2013〕157號等文件規(guī)定，市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入剔除有關(guān)支出后，按20%分配安排兩區(qū)使用；江門高新區(qū)范圍內(nèi)的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入扣除剛性支出后全額安排給高新區(qū)用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；蓬江區(qū)潮連街配套費收入按五成返還該街用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。根據(jù)各區(qū)2017年市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入結(jié)構(gòu)，相應(yīng)調(diào)整對區(qū)級的補助，增加安排對區(qū)級補助602萬元，其中蓬江區(qū)增加920萬元，江海（高新）區(qū)減少318萬元。  

（4）城市公用事業(yè)費附加及對應(yīng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。  

按照以收定支的原則，城市公用事業(yè)費附加及對應(yīng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為1,564萬元，調(diào)減支出1,996萬元，其中：調(diào)減市本級城市公用設(shè)施和行政事業(yè)單位維護經(jīng)費和年初預留項目支出1,661萬元，調(diào)減補助下級335萬元。

（5）污水處理費及對應(yīng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。  

根據(jù)污水處理費收入情況，相應(yīng)調(diào)減污水處理費支出1,740萬元，調(diào)減后支出為12,398萬元。

（6）新型墻體材料專項基金及對應(yīng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整。  

根據(jù)收入情況，新型墻體材料專項基金及對應(yīng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為171萬元，調(diào)增155萬元，按專款專用規(guī)定用于新型墻體材料推廣相關(guān)支出。  

按照上述基金收支調(diào)整安排，2017年市本級基金年初預算總收入331,980萬元，調(diào)增256,926萬元，加上上級轉(zhuǎn)貸新增政府專項債發(fā)行收入20,000萬元和置換專項債券發(fā)行收入147,597萬元，蓬江區(qū)、江海（高新）區(qū)上解收入30,000萬元，總收入為786,503萬元，總支出相應(yīng)調(diào)整為786,503萬元，做到收支平衡。  

如本年度市本級基金收入完成數(shù)超過調(diào)整后的預算數(shù)，將按照《預算法》和基金專款專用等有關(guān)規(guī)定，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應(yīng)支出；如未能完成調(diào)整后的預算數(shù)，則根據(jù)輕重緩急、確保重點原則進行相應(yīng)調(diào)整支出安排。  

三、2017年政府債務(wù)限額調(diào)整  

根據(jù)省財政廳《關(guān)于下達2017年新增政府債券額度的通知》（粵財預〔2017〕134號）規(guī)定，2017年地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上今年新增債務(wù)限額（新增債務(wù)限額等于下達各地新增債券額度）。據(jù)此，2017年全市政府債務(wù)限額調(diào)整計劃如下：  

（一）新增債務(wù)限額6億元。其中一般債4億，專項債2億元。

（二）調(diào)整債務(wù)類型限額1.67億元。根據(jù)《關(guān)于部分專項債務(wù)轉(zhuǎn)為一般債務(wù)的通知》（粵財金便〔2017〕23號），由于政府性基金科目調(diào)整為一般公共預算科目，財政部將以政府性基金為還款來源的政府性住房基金專項債務(wù)1.67億元調(diào)整為一般債務(wù)，需要相應(yīng)調(diào)整對應(yīng)債務(wù)限額，即一般債務(wù)限額增加1.67億元，專項債務(wù)減少1.67億元。

2016年，省財政廳下達我市政府債務(wù)限額為511.76億元，其中：一般債務(wù)限額349.95億元，專項債務(wù)限額161.81億元。加上2017年新增債務(wù)限額6億元，結(jié)合調(diào)整債務(wù)類型限額因素，2017年全市政府債務(wù)限額計劃為517.76億元，其中：一般債務(wù)限額355.61億元，專項債務(wù)限額162.15億元。2016年市本級債務(wù)限額247.54億元，其中：一般債務(wù)限額175.56億元，專項債務(wù)限額71.98億元，今年沒有新增債務(wù)限額，市本級債務(wù)限額不變。  

2016年底，我市債務(wù)政府債務(wù)余額為491.81億元，其中一般債務(wù)340.83億元，專項債務(wù)150.98億元。今年上級轉(zhuǎn)貸新增債券6億元（其中一般債券4億，專項債券2億元）,結(jié)合年票債務(wù)轉(zhuǎn)增政府債務(wù)和還款因素，預計年底債務(wù)余額不超過499.91億元,一般債務(wù)和專項債務(wù)均在控制限額以內(nèi)。2016年底市本級債務(wù)余額為 234.99 億元，其中一般債務(wù)169.7億元，專項債務(wù)65.29 億元。結(jié)合年票債務(wù)轉(zhuǎn)增政府債務(wù)和還款因素，預計2017年底，市本級債務(wù)余額為238.06億元，其中一般債務(wù)170.79億元，專項債務(wù)67.27億元，均在控制限額以內(nèi)。  

上述報告情況，現(xiàn)根據(jù)《預算法》和《廣東省預算審批監(jiān)督條例》的規(guī)定上報，請予審查批準。  

附表:1.2017年江門市本級一般公共預算調(diào)整情況表  

2.2017年江門市本級基金預算調(diào)整情況表（總表）  

3.2017年江門市本級基金預算收入調(diào)整計劃表  

4.2017年江門市本級基金預算支出調(diào)整計劃表  

5. 2017年江門市本級基金預算新增安排項目情況表（表1、2）

6.2017年江門市地方政府新增債券資金分配情況表  

7.2017年江門市本級存量債務(wù)置換情況表