——在江門市第十五屆人大常委會第六次會議上

江門市財政局局長　李文聰

主任、副主任、秘書長，各位委員：

江門市十五屆人民代表大會第一次會議審查批準(zhǔn)了《江門市2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案的報告》。現(xiàn)在，江門市2016年財政決算已經(jīng)匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會的工作安排，受市政府委托，我向市人大常委會報告江門市2016年財政決算草案，請予審查。

2016年，我市各級政府和財政部門在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神，按照市委、市政府決策部署和市十四屆人大六次會議及市第十四屆人大常委會第四十二次會議審議通過的年度預(yù)算和調(diào)整后預(yù)算，圍繞《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要（2008-2020年）》和我市“十三五”規(guī)劃各項目標(biāo)，堅持依法理財、科學(xué)理財、民主理財，努力克服經(jīng)濟增長放緩及結(jié)構(gòu)性減稅對財稅收入的影響等困難，積極適應(yīng)我市發(fā)展的新形勢、新任務(wù)、新要求，確保財政平穩(wěn)運行，改善民生，穩(wěn)步推進基本公共服務(wù)均等化。在各級共同努力下，市第十四屆人大常委會第四十二次會議通過的江門市本級2016年調(diào)整后預(yù)算完成情況良好，全市財政實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。

一、2016年全市一般公共預(yù)算收支決算情況

根據(jù)全市各級財政決算匯總反映，2016年全市一般公共預(yù)算收入完成2,041,744萬元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)2,020,840萬元的101.03%，超收20,904萬元；比2015年收入完成數(shù)1,990,104萬元增收51,640萬元，同口徑增長7.28%。2016年全市一般公共預(yù)算收入加上稅收返還款和上級補助、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，全市一般公共預(yù)算總收入為4,798,844萬元。

2016年全市一般公共預(yù)算支出完成2,932,116萬元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)2,830,662萬元的103.58%；比2015年支出完成數(shù)2,928,957萬元增支3,159萬元，增長0.11%。2016年一般公共預(yù)算支出加上上解支出、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、債務(wù)還本支出等，全市一般公共預(yù)算總支出為4,614,019萬元。

全市一般公共預(yù)算總收入與總支出相抵結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)為184,825萬元，同比下降7.39%，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出使用（按《預(yù)算法》要求，凈結(jié)余資金已安排用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。2016年全市結(jié)轉(zhuǎn)支出占一般公共預(yù)算總支出（按省考核口徑不含債券還本等支出，下同）的比重為5.93%,符合上級關(guān)于結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金不得超過9%的規(guī)定。

二、2016年市本級一般公共預(yù)算收支決算情況

2016年，由于全面實施“營改增”改革試點、推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實各項降稅減費政策，上級下達我市置換債券一般債券等，以及落實上級出臺的警察警銜津貼提標(biāo)等剛性增支政策，需要相應(yīng)增加有關(guān)支出安排。根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，為確保預(yù)算收支平衡，相應(yīng)調(diào)整市本級一般公共預(yù)算收支計劃。調(diào)整后，2016年市本級一般公共預(yù)算收入440,983萬元調(diào)整為412,377萬元，市本級一般公共預(yù)算總收入639,794 萬元調(diào)整為2,087,765 萬元，相應(yīng)調(diào)整市本級一般公共預(yù)算總支出，并已按規(guī)定向市人大常委會提交《江門市人民政府關(guān)于2016年全市和市本級一般公共預(yù)算調(diào)整方案的報告》（江府報〔2016〕57 號）。根據(jù)預(yù)算調(diào)整方案，上述資金已全部撥付到位。

（一）     一般公共預(yù)算收入完成情況。

根據(jù)市本級財政決算反映，2016年市本級一般公共預(yù)算收入完成416,342萬元，同口徑增長7%，可比增長3.35%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)412,377萬元的100.96%，超收3,965萬元。按照《預(yù)算法》規(guī)定，超收收入全部補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。各收入項目完成情況是：

1.稅收收入完成313,367萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)313,573萬元的99.93%，比2015年減收4,240萬元，下降1.33%。主要是實施“營改增”的體制性和政策性減收。

2.罰沒收入完成30,503萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)26,661萬元的114.41%，比2015年增收4,759萬元，增長18.49%。主要是2017年起將實施新的交通違法記分政策，在年底前相對集中繳納交通違法罰款。

3.行政事業(yè)性收費收入完成28,694萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)27,183萬元的105.56%，比2015年減收2,304萬元，下降7.43%。

4.專項收入完成25,926萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)26,179萬元的99.03%，比2015年減收3,376萬元，下降11.52%。其中：教育費附加收入10,332萬元；排污費收入2,292萬元；水資源費收入1,850萬元；地方教育附加收入4,458萬元；文化事業(yè)建設(shè)費收入414萬元；殘疾人就業(yè)保障金收入2,432萬元；教育資金收入1,809萬元；農(nóng)田水利建設(shè)資金收入1,292萬元；育林基金收入91萬元；森林植被恢復(fù)費收入32萬元；水利建設(shè)專項收入408萬元；其他專項收入516萬元。

5.國有資源、資產(chǎn)有償使用收入完成12,219萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)13,012萬元的93.91%，比2015年增收5,258萬元，增長75.54%。

6.政府住房基金收入完成4,815萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)4,768萬元的100.99%。該項收入從2016年起從基金預(yù)算轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算管理。

7.其他收入完成818萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)1,001萬元的81.72%，比2015年減收780萬元，下降48.81%。

2016年市本級一般公共預(yù)算收入加上上級稅收返還款、上級補助、下級上解、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、全市統(tǒng)籌發(fā)展資金、調(diào)入資金和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，以及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，市本級一般公共預(yù)算總收入為2,217,800萬元。其中2016年上級下達我市置換債券一般債券共1,440,306萬元，用于置換存量政府債務(wù)本金，根據(jù)上級要求，需納入2016年決算收入編報，相應(yīng)列入市本級債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。

(二)一般公共預(yù)算支出完成情況。

2016年市本級一般公共預(yù)算支出完成489,880萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)448,894萬元的109.13%，比2015年支出數(shù)減支46,832萬元，下降8.73%。上述反映的2016年市本級一般公共預(yù)算支出完成數(shù)比今年1月4日向市十五屆人民代表大會第一次會議報告的2016年預(yù)算支出預(yù)計完成數(shù)增加1,006萬元，主要是當(dāng)時是預(yù)計完成數(shù)，現(xiàn)按實際執(zhí)行數(shù)進行調(diào)整。2016年市本級一般公共預(yù)算支出489,880萬元(含上級一次性及專款補助支出)，其中，按規(guī)定實行權(quán)責(zé)發(fā)生制支出32,167萬元。按各類級科目支出決算完成情況為：

1.一般公共服務(wù)支出完成71,406萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的113.95%。

2.國防支出完成3,246萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.62%。

3.公共安全支出完成68,746萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.61%。

4.教育支出完成67,667萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.42%。

5.科學(xué)技術(shù)支出完成12,939萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的103%。

6.文化體育與傳媒支出完成11,343萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的136.47%。

7.社會保障和就業(yè)支出完成53,661萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的119.69%。

8.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出完成31,081萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.91%。

9.節(jié)能環(huán)保支出完成 7,502萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的109.14%。

10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成8,164萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.66%。

11.農(nóng)林水支出完成25,852萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.12%。

12.交通運輸支出完成67,534萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的118.56%。

13.資源勘探信息等支出完成14,267萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的189.13%。

14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成2,884萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的58.98%。主要是年初預(yù)算安排的總部經(jīng)濟專項支出和外貿(mào)發(fā)展資金等轉(zhuǎn)列補助下級，相應(yīng)反映各市（區(qū)）一般公共預(yù)算支出。

15.金融支出完成1,539萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的152.12%。

16.國土資源氣象等支出完成5,067萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.4%。

17.住房保障支出完成18,767萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.32%。

18.糧油物資儲備支出完成4,355萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.79%。

19.其他支出完成603萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的29.23%。

20.債務(wù)付息支出完成12,497萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。

21.債務(wù)發(fā)行費用支出完成760萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。

2016年市本級一般公共預(yù)算支出加上各項上解支出以及補助下級支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、債務(wù)還本支出以及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，市本級一般公共預(yù)算總支出為2,171,507萬元。2016年上級下達我市置換債券一般債券1,440,306萬元，其中轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）使用706,797萬元，市本級使用733,509萬元。根據(jù)上級要求，需納入2016年決算支出編報，相應(yīng)列入市本級債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出和債務(wù)還本支出。

市本級一般公共預(yù)算總收入與總支出相抵后結(jié)轉(zhuǎn)資金為46,293萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出使用，占市本級總支出的比重為6.6%,符合上級關(guān)于結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金不得超過9%的規(guī)定。

（三）一般公共預(yù)算收支決算有關(guān)情況的說明。

1.關(guān)于重點項目支出及績效情況。

一是各項重點支出，特別是文化體育與傳媒支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、住房保障、社會保障和就業(yè)支出等民生支出得到較好保障，在一般公共預(yù)算支出僅增長0.11%的情況下，保持較快增長，分別達到62.77%、26.76%、22.99%和10.46%。二是項目支出績效情況。市本級納入2016年績效自評的項目共266項，其中：116項為2016年市本級預(yù)算單位專項支出，涉及金額51,049.03萬元；150項為2016年市本級政府購買服務(wù)項目，涉及金額為6,574.28萬元。經(jīng)過第三方機構(gòu)評審，實際評審項目為256個（10個政府購買服務(wù)項目因客觀原因在2016年沒有支出），其中等級為優(yōu)（90分以上）的項目有100個，等級為良（80-90分）的項目有128個，等級為中（70-80分）的項目有20個，等級為低（60-70分）的項目有8個，無等級為差的項目，良好率達89.06%，及格率為100.00%。從整體上看，項目整體完成情況良好，項目設(shè)定的績效目標(biāo)全部達成，項目管理較規(guī)范，項目完成良好，達到預(yù)期的經(jīng)濟、社會和生態(tài)效益。此外，市財政部門委托第三方評估機構(gòu)，選取社保民生類、產(chǎn)業(yè)扶持類等8個財政專項資金開展重點績效評價工作，專項資金安排金額共12,554.8萬元，涉及市本級8家單位，部分項目覆蓋全市7市（區(qū)）及下轄區(qū)域。經(jīng)過第三方機構(gòu)綜合打分，本次評價8個專項資金綜合（整體）評分為84.56分，最高分達94.4分，其中等級為優(yōu)的項目有3個，等級為良項目有4個，等級為中的項目有1個，無不及格項目，綜合來看，隨著財政績效工作的不斷深入，我市一直推動財政績效的深入開展，部門單位對績效評價的重視程度不斷提高，本年度重點績效評價情況良好。

2.關(guān)于一般公共預(yù)算支出預(yù)決算執(zhí)行變化情況。

2016年一般公共財政預(yù)算支出決算完成489,880萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)448,894萬元的109.13%，一般公共預(yù)算支出超出調(diào)整預(yù)算數(shù)主要是上級補助等增支。主要包括：一是列支宣傳文化發(fā)展專項資金、文化設(shè)施建設(shè)和文化遺產(chǎn)保護專項資金等上級補助資金約1,200萬元，以及結(jié)合補齊文化短板需要，將部分其他科目調(diào)劑用于文化相關(guān)投入約2,000萬元，使文化體育與傳媒支出完成調(diào)整預(yù)算的136.47%；二是列支現(xiàn)代職業(yè)教育綜合改革試點省爭先創(chuàng)優(yōu)資金、省級就業(yè)和技工教育專項資金等上級補助資金約3,400萬元，使教育支出完成調(diào)整預(yù)算的105.42%；三是列支省級就業(yè)和技工教育專項資金和中央2016年軍隊移交政府的離退休人員安置補助資金等上級補助資金約4,200萬元，使社會保障和就業(yè)支出完成調(diào)整預(yù)算的119.69%；四是列支中央財政中小企業(yè)發(fā)展專項資金預(yù)算（第一批）和省級工業(yè)與信息化發(fā)展專項資金（產(chǎn)業(yè)園擴能增效扶持資金）等上級補助資金約7,000萬元，使資源勘探信息等支出完成調(diào)整預(yù)算的189.13%；五是列支車輛購置稅、省級交通專項資金等上級補助資金約6,000萬元和歸墊年票收入欠收資金約4,000萬元，使交通運輸支出完成調(diào)整預(yù)算的118.56%。

3.關(guān)于“三公”經(jīng)費支出的情況。

2016年，市本級財政撥款行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費支出4,836萬元，為年度預(yù)算5,968萬元81.03%，比上年減少927萬元，下降16.09%。具體包括因公出國（境）支出559萬元，為年度預(yù)算559萬元的100%，與上年持平。公務(wù)用車購置及運行維護支出3,211萬元，為年度預(yù)算83.73%，比上年減少779萬元，下降19.52%。其中公務(wù)用車運行維護費支出3,019萬元，為年度預(yù)算83.05%，比上年減少667萬元，下降18.1%；公務(wù)用車購置費支出192萬元，為年度預(yù)算96%，比上年減少112萬元，下降36.84%。公務(wù)接待費支出1,066萬元，為年度預(yù)算67.73%，比上年減少148萬元，下降12.19%。“三公經(jīng)費”總體支出比上年減少主要原因：一是根據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關(guān)規(guī)定，我市市直各部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴(yán)控因公出國（境）規(guī)模，規(guī)范因公出國（境）經(jīng)費的管理；完善公務(wù)接待制度，從嚴(yán)審核各種接待性經(jīng)費需求；嚴(yán)格貫徹落實上級有關(guān)公務(wù)用車的要求，嚴(yán)禁超標(biāo)配備公車和嚴(yán)控公車經(jīng)費支出；落實公務(wù)用車制度改革，改革后節(jié)約了公務(wù)用車運行費用的支出。二是市檢察院、市中級法院上劃省管，其2016年“三公經(jīng)費”支出數(shù)不再納入市直部門“三公經(jīng)費”支出數(shù)統(tǒng)計。

4.關(guān)于2016年資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。

2016年市本級結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金46,293萬元，比上年57,293減少11,000萬元，下降19.2%。形成結(jié)轉(zhuǎn)支出主要是：一是由于部分上級補助資金下達到我市的時間較晚，有部分于12月底或下年初才下達，造成資金要跨年撥付。同時，上級補助專款資金規(guī)定專門用途，部分資金按照項目進度情況需結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。上級補助資金結(jié)轉(zhuǎn)共3,200萬元。二是行政事業(yè)性收費收入、專項收入和政府住房基金收入等結(jié)合2016年收入完成情況以及項目支出進度，需辦理結(jié)轉(zhuǎn)。上述資金共15,325萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。三是根據(jù)全市統(tǒng)籌發(fā)展資金統(tǒng)籌使用情況，其中231萬元結(jié)轉(zhuǎn)2017年使用。四是根據(jù)上級有關(guān)上解事項，預(yù)留上解上級資金2,660萬元結(jié)轉(zhuǎn)2017年使用。五是各市（區(qū)）上解市本級年票墊支資金2,719萬元，需結(jié)轉(zhuǎn)2017年進行歸墊。六是年初預(yù)算安排的專項性支出以及財政預(yù)留的償還債務(wù)資金和重大改革項目資金等，共22,158萬元需要辦理結(jié)轉(zhuǎn)支出。

5.關(guān)于財政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況。

一是補助各市（區(qū)）轉(zhuǎn)移支付資金169,916萬元，比上年159,045增加10,871萬元，增長6.84%。其中，財力性轉(zhuǎn)移支付119,750萬元、一次性專款補助50,166萬元。二是上解省支出42,054萬元，比上年增加10,343萬元，增長32.62%，包括出口退稅基數(shù)上解、劃轉(zhuǎn)部門上解經(jīng)費以及對口支援新疆、西藏和四川省甘孜藏族自治州專項經(jīng)費上解等。

6.關(guān)于預(yù)備費使用情況。

《預(yù)算法》規(guī)定，各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。2016年市本級預(yù)算安排預(yù)備費4,100萬元，結(jié)合年度執(zhí)行過程中政策性短收以及調(diào)整支出結(jié)構(gòu)壓減3,000萬元，安排數(shù)調(diào)整為1,100萬元。預(yù)備費共支出208萬元，主要包括：一是支持恩平市寨卡病毒疫情防控經(jīng)費100萬元；二是支持臺山市“5.28”鳳凰峽游客遇難事故應(yīng)急資金100萬元；三是安排“沈海高速恩平段6.19天然氣槽罐車交通事故搶險應(yīng)急征用費用補償經(jīng)費”8萬元。年底余額892萬元，按規(guī)定納入結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)管理。

7.關(guān)于預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況。

預(yù)算周轉(zhuǎn)金主要用于本級政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額。2016年市本級預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模沒有發(fā)生變化，年末余額為6,600萬元，占一般公共預(yù)算支出總額（含對補助下級支出）的比重為0.94%，符合上級有關(guān)不超過1% 的規(guī)定。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)資金安排情況。

2015年結(jié)轉(zhuǎn)至2016年安排的支出57,293萬元，除其中1,248萬元根據(jù)項目需要繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)至2017年使用外，其他已執(zhí)行完畢，主要用于2015年尚未執(zhí)行完畢的項目，包括社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出、交通運輸支出、資源勘探信息等支出，以及對部分資金按照盤活財政資金的規(guī)定，收回財政統(tǒng)籌安排使用。

9.關(guān)于盤活財政存量資金情況。

2016年，按照中央和省、市對盤活存量資金、推進資金統(tǒng)籌使用的部署要求，以及結(jié)合年度預(yù)算執(zhí)行情況及我市推進中期規(guī)劃編制和三年滾動預(yù)算需求，開展對市本級財政存量資金和市直部門存量資金進行了全面清理統(tǒng)籌。同時，結(jié)合2016年預(yù)算安排的專項資金使用情況，對部分支出進度慢、使用效果不佳以及專項工作已完成的結(jié)余資金由財政統(tǒng)籌重新安排。結(jié)合2016年剛性增支缺口和調(diào)整預(yù)算方案，壓減和統(tǒng)籌資金28,916萬元,包括對部分2016年暫不需支付或無法使用的資金統(tǒng)籌收回，減少支出12,539萬元；收回財政部門預(yù)留待核撥經(jīng)費和重大事項改革調(diào)節(jié)金余額等機動類資金6,000萬元；根據(jù)收入情況，相應(yīng)減少部分專款專用的專項收入安排的支出3,377萬元；收回預(yù)備費3,000萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬元。全部用于解決當(dāng)年預(yù)算減收財力缺口16,204萬元，以及安排新增預(yù)算項目12,712萬元。

10.關(guān)于預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況。

預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金用于彌補以后年度預(yù)算資金的不足。2016年，結(jié)合盤活財政存量資金情況和超收收入情況，共補充安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,827萬元，補充后市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為34,559萬元。其中，調(diào)入25,000萬元作為2017年預(yù)算財力使用。剔除上述已列入2017年預(yù)算安排使用的25,000萬元后，目前市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為9,559萬元。

（四）關(guān)于經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)情況。

1.我市政府債務(wù)限額情況。經(jīng)省政府核定，報經(jīng)市十四屆人大常委會第四十四次會議審查同意，我市2016年地方政府債務(wù)限額為511.76億元。其中市本級政府債務(wù)限額為247.55億元。

2.政府性債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和償還情況。2016年我市沒有新增政府債券。我市當(dāng)年政府債務(wù)本息支出19.21億元，其中本金5.06億元，利息14.15億元。截至2016年底，全市政府性債務(wù)余額為534.50 億元，其中：政府債務(wù)余額為491.81億元，占總債務(wù)余額的92.01%，全市政府債務(wù)余額有效控制在限額內(nèi)；或有債務(wù)余額為42.68億元，占總債務(wù)余額的7.99%，主要為政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任債務(wù)。

2016年市本級當(dāng)年政府債務(wù)本息支出12.27 億元，其中本金3.34億元，利息8.93億元。2016年底市本級政府性債務(wù)余額為251.39億元，其中：政府債務(wù)余額為234.99億元，占總債務(wù)余額的93.48%，債務(wù)余額有效控制在限額內(nèi)；或有債務(wù)余額為16.40億元，占總債務(wù)余額的6.52%，主要為政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任債務(wù)，包括企業(yè)債券9.6億元、公路債務(wù)5.49億元，院校和醫(yī)院等歷史債務(wù)為1.31億元。

3.政府置換債務(wù)資金的使用情況。2016年省下達我市置換債券額度256億元。其中市本級置換債券額度128.72億元，包括一般債券73.35億元，專項債券55.36億元，已全部按規(guī)定用于存量債務(wù)置換，有效降低了債務(wù)利息支出。

三、2016年市本級政府性基金預(yù)算收支決算情況

2016年，由于土地出讓收入以及車輛通行費等收入出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性和政策性短收，以及結(jié)合地方政府債券管理的規(guī)定，相應(yīng)調(diào)整市本級政府性基金預(yù)算收支計劃，并已按規(guī)定向市人大常委會提交《江門市人民政府關(guān)于2016年市本級基金預(yù)算調(diào)整方案的報告》（江府報〔2016〕56 號）。

2016年市本級政府性基金收入完成238,198萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)230,045萬元的103.54%，超收8,153萬元。按照《預(yù)算法》規(guī)定和基金性質(zhì)，超收收入用于解決年初預(yù)算已安排因短收調(diào)整的部分城建項目支出缺口，以及結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途專款專用。2016年政府性基金支出完成195,088萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)231,664萬元的84.21%。基金收支具體完成情況如下：

（一）基金收入完成情況。

2016年市本級政府性基金收入完成238,198萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)230,04萬元的103.54%，超收8,153萬元，比2015年完成數(shù)330,586萬元減收92,388萬元，下降27.94%。主要收入項目完成情況是：

1.國有土地使用權(quán)出讓收入完成184,685萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)176,005萬元的104.93%，比2015年減收98,395萬元，下降34.76%。

2.國有土地收益基金收入完成7,458萬元，比2015年增收7,458萬元。

3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成875萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)996萬元的87.85%，比2015年減收118萬元，下降11.88%。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成19,311萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)18,964萬元的101.83%，比2015年減收2,527萬元，下降11.57%。

5.城市公用事業(yè)附加收入完成3,304萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,271萬元的101.01%，比2015年減收594萬元，下降15.24%。

6.散裝水泥專項資金收入完成0萬元，比2015年減收7萬元，根據(jù)財稅〔2016〕11號文件規(guī)定，散裝水泥專項基金并入新型墻體材料專項基金。

7.新型墻體材料專項基金收入完成534萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)21萬元的2543%，比2015年增收514萬元，增長2570%，主要是由于往年專戶收入一次性繳入國庫，形成大幅增收。

8.彩票公益金收入完成3,579萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,600萬元的99.42%，比2015年減收210萬元，下降5.54%。

9.港口建設(shè)費收入完成251萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)210萬元的119.52%，比2015年增收47萬元，增長23.04%。

10.福利彩票發(fā)行費收入完成128萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)990萬元的12.93%，該項收入主要是省以上級補助的形式返還，列入上級補助收入中反映。

11.污水處理費收入完成9,559萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)10,230萬元的93.44%，比2015年減收365萬元，下降3.68%。

12.車輛通行費收入完成8,514萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)8,300萬元的102.58%，該項收入從2016年起列入政府性基金預(yù)算管理。

2016年市本級政府性基金預(yù)算收入加上上級補助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入以及調(diào)入資金等，市本級政府性基金總收入為1,377,870萬元。其中2016年上級下達我市專項債券置換債券1,118,326萬元，包括：轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）564,682萬元，市本級553,644萬元。根據(jù)債券管理有關(guān)規(guī)定，需納入2016年決算收支編報，相應(yīng)列入市本級債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出和債務(wù)還本支出。

（二）基金支出完成情況。

2016年市本級政府性基金支出完成195,088萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)231,664萬元的84.21%，比2015年完成數(shù)354,461萬元減少159,373萬元，下降44.96%。2016年市本級政府性基金支出完成195,088萬元，其中，按規(guī)定實行權(quán)責(zé)發(fā)生制支出5,014萬元。主要支出項目完成情況：

1.國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出完成146,014萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)179,429萬元的81.38%，主要用于支付商住和“三舊”改造地塊的征地成本、保障城建項目支出、還本付息支出以及被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障補助等重點項目資金需求。

2.國有土地收益基金支出完成7,458萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)7,458元的100%。

3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出完成616萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)373萬元的165.15%。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出完成13,385萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)13,306萬元的100.59%。

5.城市公用事業(yè)附加安排的支出完成3,450萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,573萬元的96.56%。

6.散裝水泥專項資金支出完成0萬元，根據(jù)財稅〔2016〕11號文件規(guī)定，散裝水泥專項基金收支并入新型墻體材料專項基金。

7.新型墻體材料專項基金支出完成13萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)21萬元的61.9%。

8.彩票公益金安排的支出完成4,103萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,049萬元的134.57%。

9.港口建設(shè)費安排的支出完成69萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)210萬元的32.86%。

10. 福利彩票發(fā)行費安排的支出完成990萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)990萬元的100%。

11.污水處理費相關(guān)支出完成11,255萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)14,955萬元的75.26%。主要是文昌沙、豐樂、潮連、棠下污水廠的污水處理服務(wù)費單價尚未確定，在年度執(zhí)行過程中，暫按年初預(yù)計單價的70%撥付。

12.大中型水庫移民后期扶持基金支出完成171萬元，主要是上級補助安排支出。

13.車輛通行費安排的支出完成7,564萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)8,300萬元的91.13%。

2016年基金預(yù)算支出加上補助下級支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、調(diào)出資金等，市本級政府性基金總支出為1,342,303萬元。

2016年市本級政府性基金總收入與總支出相抵后，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)35,567萬元，按基金性質(zhì)轉(zhuǎn)入下年專款專用。

四、2016年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

2016年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成22,153萬元，為年度預(yù)算22,153萬元的100%。2016年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成22,612萬元，為年度預(yù)算25,982萬元的87.03%。

國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)余4,721萬元，2016年收入完成22,153萬元，支出完成22,612萬元，年末結(jié)余4,262萬元。（詳見附件13）

五、2016年全市社會保險基金預(yù)算收支決算情況

2016年全市社會保險基金收入1,308,233萬元，完成年度收入預(yù)算1,206,648萬元的108.42%。2016年全市社會保險基金支出1,257,854萬元，完成年度支出預(yù)算1,200,679萬元的104.76%。

2016年全市社會保險基金當(dāng)期結(jié)余50,379萬元，當(dāng)期結(jié)余加上以前年度結(jié)余，2016年累計結(jié)余1,506,766萬元。（詳見附件14）

六、2016年財政預(yù)算執(zhí)行的特點和存在的問題

一是財政收入與經(jīng)濟增長相協(xié)調(diào)。全市一般公共預(yù)算收入同口徑增長7.28%，完成調(diào)整后的預(yù)算收入目標(biāo)。財政收入增幅略低于GDP增長（7.4%），基本與主要經(jīng)濟指標(biāo)增速同步。

二是降稅清費政策落實到位。2016年，我市積極落實全面營改增改革試點、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革等政策，為企業(yè)減負(fù)。自全面營改增以來，四大試點行業(yè)營改增收入與上年同期征收營業(yè)稅相比，下降20.9%。剔除國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入一次性收入及政府住房基金轉(zhuǎn)列因素，非稅收入增長3.6%；其中行政性收費收入下降18.08%。

三是重點和民生支出保障較好。在財政收入減收壓力較大的形勢下，各級政府著力保重點、保民生。全市涉及GDP核算財政八項支出完成235億元，增長12.05%，拉動GDP增長0.72個百分點。全市民生投入完成210.4億元，同口徑增長13%。全市各級財政撥付省十件民生實事資金32.9億元，完成年度預(yù)算的107.1%；撥付市十件民生實事資金25.3億元，完成年度預(yù)算的101%。

2016年，我市預(yù)算執(zhí)行和財政管理工作取得良好成效。但也存在一些問題：一是財政收入增速放緩,受經(jīng)濟下行和營改增等減收因素影響，全市各級組織財政收入遇到較大困難，保持財政收入平穩(wěn)增長難度加大。二是收支平衡壓力大，在財政收入增長放緩的情況下，保障各項改革剛性增支和民生投入力度不減，財政收支矛盾突出，基層財政庫款保障水平較低。三是一些部門和專項資金支出進度慢的情況仍然存在，支出執(zhí)行均衡性和科學(xué)性有待提高。四是債務(wù)管理壓力加大。目前財政債務(wù)風(fēng)險總體可控，但消化存量債務(wù)的任務(wù)很重，防控債務(wù)風(fēng)險需要進一步完善管理和創(chuàng)新機制。對此，我們將高度重視，切實采取更有效措施，認(rèn)真加以解決。

七、2016年預(yù)算執(zhí)行效果和落實市人大決議情況

市十四屆人大六次會議和人大常委會第三十八次會議人大代表在審議預(yù)決算草案報告的過程中，提出了許多寶貴的審查意見和建議。2016年，全市財政工作緊緊圍繞打造“三門”、建設(shè)“三心”，推進“東提西進、同城共融”，貫徹落實中央、省、市深化財稅體制改革部署要求，認(rèn)真執(zhí)行市人大有關(guān)決議，積極適應(yīng)我市發(fā)展的新形勢、新任務(wù)、新要求，切實履行財政職能，著力提高預(yù)算管理水平，增強保障能力。主要做好以下工作：

（一）落實創(chuàng)新發(fā)展，促進經(jīng)濟提質(zhì)。

一是全力推進“小微雙創(chuàng)”工作，增強小微企業(yè)發(fā)展活力。積極落實資金保障，穩(wěn)步推進實施“雛鷹計劃”；加大對小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新公共服務(wù)平臺扶持力度，提升創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新公共服務(wù)水平；優(yōu)化小微企業(yè)投融資環(huán)境，通過設(shè)立江門市創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基金和完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險補償機制等措施，緩解小微企業(yè)融資難題；打造創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新優(yōu)質(zhì)營商環(huán)境，落實1,269萬元用于兌現(xiàn)深化商事制度改革扶持措施，惠及1,748戶小微企業(yè)。二是落實“珠西行動”，推動先進裝備制造業(yè)發(fā)展。主動做好與上級政策的對接，共爭取上級資金支持6億元，市本級統(tǒng)籌落實1.3億元，加大力度開展新一輪技術(shù)改造，支持“機器人應(yīng)用”工程，鼓勵企業(yè)技術(shù)改造。三是全面落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，助力科技創(chuàng)新。以提高R&D投入為抓手，深化產(chǎn)學(xué)研結(jié)合，共安排4,788萬元，重點支持創(chuàng)新驅(qū)動“1+8”扶持政策等方面。四是組建政府投資基金，撬動社會資本共謀發(fā)展。探索推動以PPP模式為重點的投融資體制改革，基本完成先進裝備制造產(chǎn)業(yè)基金、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基金和PPP融資支持基金三支政府性基金母基金的組建工作。五是引入華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城模式，推動產(chǎn)城融合發(fā)展。在市委、市政府統(tǒng)一部署下，積極與高新區(qū)（江海區(qū)）共同推動華夏幸福華南首個區(qū)域合作項目在我市率先落地。

（二）落實降稅減費，推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。

一是扎實推進全面營改增試點改革工作，積極做好營改增政策落實，確保行業(yè)稅負(fù)只減不增。根據(jù)上級有關(guān)部署要求，制定《江門市全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點實施方案》，穩(wěn)步推進我市全面營改增試點改革工作。在政策落實中，財政、稅務(wù)等部門增強聯(lián)動溝通，加強研究分析，共同做好全面營改增改革后一系列問題的應(yīng)對，有力保障了我市全面營改增工作順利開展。二是推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，實施降成本行動計劃。結(jié)合市“六新六去”工作要求，牽頭制定我市降成本行動計劃目標(biāo)和政策措施，為全市企業(yè)減負(fù)超60億元。深化“三就”，推行“兩無兩藏”，認(rèn)真研究進一步取消和減免收費的方案，著力為企業(yè)“減負(fù)”，激發(fā)市場主體活力，為我市經(jīng)濟發(fā)展注入新動力。

（三）落實民生保障，深入推進基本公共服務(wù)均等化。

2016年，我市繼續(xù)加大民生投入，積極推進各項民生事業(yè)發(fā)展。一是深入推進基本公共服務(wù)均等化。全市基本公共服務(wù)均等化投入134.8億元，增長11.96%。加強縣市（區(qū)）底線民生保障和轉(zhuǎn)移支付，保障底線民生項目資金需求，落實應(yīng)保盡保。二是創(chuàng)新支持精準(zhǔn)扶貧的體制機制。統(tǒng)籌資金專項用于建立分類分檔資源補助和獎補機制，實行基本公共服務(wù)均等化補助和資源激勵型財政補貼政策，推動精準(zhǔn)扶貧取得階段性效果。三是以點帶面推進基層公共服務(wù)平臺建設(shè)。各級財政部門把“基層公共服務(wù)平臺建設(shè)”作為提升基層基本公共服務(wù)水平的重要抓手，在加大政策扶持和資金保障的同時，著力通過思路創(chuàng)新、舉措創(chuàng)新狠抓工作落實，全市1,324個村（社區(qū)）公共服務(wù)站順利建成并投入使用，基本實現(xiàn)“業(yè)務(wù)辦理零距離、服務(wù)就在家門口”。四是著力提高社會保障水平。2016年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)每人每月提高10元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助提高到420元/人。城鎮(zhèn)低保標(biāo)準(zhǔn)由550元提高到為600元，各市（區(qū)）農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)也有不同幅度提高。

（四）加快投融資體制改革，保障重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

一是積極推動PPP模式。在全省率先成立地市級PPP中心，建立健全PPP項目庫和服務(wù)機構(gòu)庫，完善PPP工作管理協(xié)調(diào)機制等各項配套措施，推動我市PPP工作健康可持續(xù)發(fā)展。繼市本級“市區(qū)應(yīng)急備用水源項目”列入財政部第二批PPP示范項目后，國省道（G325、五邑路等）PPP項目、鶴山市濱江路工程PPP項目列入財政部第三批示范項目，市本級的財政部示范項目均已開工建設(shè)，省級PPP重點項目廣佛江快速通道江門段（江門大道）PPP改造項目正積極推進。二是創(chuàng)新政府投融資改革，規(guī)范政府債務(wù)管理。開展市本級投融資規(guī)劃中期評估工作，重新整合國有資源，研究大財政、大國資、大土儲思路，逐步消化存量債務(wù)，防范債務(wù)風(fēng)險。

（五）深化預(yù)算管理改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。

1.完善預(yù)算編制。制定《江門市人民政府關(guān)于編制中期財政規(guī)劃的實施意見》，實施中期財政規(guī)劃管理，增強預(yù)算的前瞻性和可持續(xù)性；全面實施項目庫管理，將基本支出之外的所有市級財政項目支出納入項目庫管理，細(xì)化到具體可執(zhí)行項目。

2.調(diào)整完善財政管理體制。理順市區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃管理體制，制定《關(guān)于進一步理順市區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃管理體制財政收支劃轉(zhuǎn)方案》，保障城鄉(xiāng)規(guī)劃管理體制調(diào)整順利實施。

3.進一步推進預(yù)決算公開。繼續(xù)完善財政預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息公開工作。同時，根據(jù)省財政廳檢查發(fā)現(xiàn)我市預(yù)決算公開存在的問題進行研究分析，查漏補缺，采取措施落實整改，提高預(yù)算公開的完整性。

4.做好審計反映問題的整改。對于審計部門對2015年財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況審計報告中所反映的存在問題，根據(jù)市人大常委會《關(guān)于批準(zhǔn)江門市2015年市本級財政決算的決議》有關(guān)要求，我們高度重視，組織、督促有關(guān)部門積極研究分析，并抓好、落實各項整改措施。一是對“部分項目支出率低”的整改情況。加強指導(dǎo)和督促預(yù)算單位加快推進項目的實施；繼續(xù)加大壓減統(tǒng)籌力度，減少結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)；落實預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算編制掛鉤機制。二是對“公務(wù)卡使用方面的問題”的整改情況。繼續(xù)推廣公務(wù)卡使用，2016年有江門市安全生產(chǎn)應(yīng)急救援指揮中心、江門市城市管理綜合檔案館、江門市困難職工幫扶中心、廣東省江門市氣象局、江門市突發(fā)事件預(yù)警信息發(fā)布中心、江門市藥品不良反應(yīng)監(jiān)測中心、江門市勞動人事爭議仲裁院等7個單位新開立了公務(wù)卡；截至2016年底，市直227個預(yù)算單位開卡單位為 194個，剔除非集中支付管理單位和新納為集中支付管理預(yù)算單位的情況，市直預(yù)算單位基本實行公務(wù)卡管理；進一步規(guī)范公務(wù)卡使用，在2015年27個全年未使用或沒有規(guī)范使用公務(wù)卡進行結(jié)算的單位中，經(jīng)查已有江門市價格認(rèn)證單位、江門市技師學(xué)院等6個單位在2016年使用公務(wù)卡進行結(jié)算，其他單位主要是采取轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，現(xiàn)金支付的比例已大幅下降。三是對“非稅收入財政專戶資金繳庫時間滯后”的整改情況。2016年3月，將2015年12月轉(zhuǎn)入“待繳公共財政預(yù)算”科目的1,842.31萬元全部繳入國庫。同時，市財政部門嚴(yán)格按規(guī)定辦理非稅收入的繳庫，2016年以來均按月及時將核對清楚的非稅收入繳入國庫。

2016年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市各級政府和各部門密切配合，共同努力，加強財政管理，確保了財政平穩(wěn)運行，圓滿完成了各項財政預(yù)算任務(wù)。我們將在市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真落實人大各項審議決議，努力發(fā)揮財政職能作用，促進我市經(jīng)濟社會加快發(fā)展，為我市打造“三門”，建設(shè)“三心”，建設(shè)美麗幸福僑鄉(xiāng)作出更大貢獻。