市人大常委會：

根據(jù)今年以來市本級基金預算執(zhí)行情況，預計土地出讓收入以及車輛通行費等收入出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性和政策性短收，需對市本級2016年基金預算收支計劃進行調(diào)整。為此，根據(jù)《預算法》相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合地方政府債券管理的規(guī)定，現(xiàn)將2016年市本級基金預算調(diào)整情況報告如下：

一、2016年基金預算收支計劃情況

按照年初市人大審議通過的市本級預算草案，2016年市本級基金預算收入計劃為317,987萬元。其中：土地出讓收入254,032萬元，包括國有土地使用權(quán)出讓金收入預算為250,136萬元，國有土地收益基金預算2,900萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金預算996萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費預算10,633萬元；城市公用事業(yè)附加收入預算3,271萬元；散裝水泥專項基金8萬元；新型墻體材料專項收入13萬元；彩票公益金收入3,600萬元；港口建設(shè)費收入210萬元；彩票發(fā)行費990萬元；污水處理費10,230萬元；車輛通行費35,000萬元。

按照上述基金收入計劃和專款專用安排，加上上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和調(diào)入資金11,829萬元，2016年市本級基金預算總支出安排329,816萬元。

二、2016年1-10月市本級基金預算收入完成情況

1-10月基金預算收入146,209 萬元，為年度預算317,987萬元的45.98%，比時間進度慢37.32個百分點，比去年同期減收155,645萬元，下降53.28%。

（一）土地出讓收入完成情況。

1-10月，市本級土地出讓總收入完成112,416萬元，剔除應計提轉(zhuǎn)列一般公共預算的教育和水利資金后，市本級土地出讓收入為108,196萬元，為年度計劃的254,032萬元的42.59%。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入107,507萬元，為年度預算250,136萬元的42.97%；國有土地收益基金93萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金596萬元。

（二）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成情況。

1-10月，市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成20,300萬元（含應更庫濱江新城3738萬元），為年度預算10,633萬元的190%，同比增長11.8%。

（三）車輛通行費收入完成情況。

1-10月，車輛通行費收入完成7,544萬元，為年度預算35,000萬元的21.55%,主要是今年初省交通廳明確了要逐步取消車輛通行費年票制，今年年票的征收受到影響。

（四）其他各項基金完成情況。

1-10月，城市公用事業(yè)附加、散裝水泥專項資金、新型墻體材料專項基金、彩票公益金、港口建設(shè)費、污水處理費共完成10,682萬元，為年度預算18,322萬元的58.3%。

三、2016年市本級基金預算預計完成情況

根據(jù)各征收部門的測算，全年市本級基金預算收入預計完成230,045萬元，比年度預算317,987萬元短收87,942萬元。主要是土地出讓收入和車輛通行費預計短收。具體情況如下：

（一）土地出讓收入預計完成情況。

根據(jù)市國土局、市“三舊”辦等相關(guān)部門的預計，2016年市本級土地出讓總收入預計完成191,417萬元，剔除應計提轉(zhuǎn)列一般公共預算的教育和水利資金后，2016年市本級土地出讓收入預計完成184,459萬元，為年度預算254,032萬元的72.6%，短收69,573萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入預計完成176,005萬元，短收74,131萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金預計完成996萬元，與年初預算一致；國有土地收益基金預計完成7458萬元，比年度預算2,900萬元增加4,558萬元。

土地出讓總收入出現(xiàn)短收，一是工業(yè)用地比年初預計收入短收13,140萬元，年初計劃出讓1,757畝，預計實際出讓700畝，主要是部分工業(yè)項目因未能按年初計劃落地，部分地塊未能按原計劃出讓。二是“三舊”改造土地出讓收入短收56,005萬元，雖然今年增加了甘化舊廠和江門船廠舊廠改造項目，但因合同約定，這兩個項目有部分收入為跨年入庫收入；同時，已納入年初計劃的杜阮那糍坑舊廠地塊、維納斯地塊、春燕紡織廠舊廠改造地塊等三宗地塊預計年底出讓，出讓收入將在2017年入庫。三是商住用地收入超收9,295萬元。年初計劃出讓6塊宗地，已出讓4塊，濱江新區(qū)弓灣圍（1號地塊）和潮連橋腳等地塊溢價較多，其中，濱江新城弓灣圍地段范羅岡小學西側(cè)地塊按市本級與濱江新城分成體制，市本級收入21,110萬元，比年初預計13,305萬元增加7,800萬元，潮連橋腳地塊收入51,441萬元，比年初預計23,400萬元增加28,041萬元；另2塊宗地杜阮瑤村南山地段和篁莊考場2號地塊因調(diào)整計劃暫不推出。四是其他土地收入短收14,280萬元，主要是部分公用設(shè)施用地，如龍溪湖片區(qū)江門幼師地塊今年未能出讓。雖然土地收入總體短收，但今年以來房地產(chǎn)市場形勢較好，濱江新城弓灣圍地段范羅岡小學西側(cè)地塊和潮連橋腳地塊等商住用地溢價較高，確保了財政可統(tǒng)籌資金。經(jīng)測算，2016年土地總收入扣除土地成本和各項剛性支出后，預計可統(tǒng)籌用于城建項目和還本付息資金約9.9億元，能夠完成年初計劃。同時，對于跨年入庫地塊收入（包括：濱江美的地塊，船廠、甘化廠“三舊”改造，以及杜阮那糍坑舊廠地塊、維納斯地塊、春燕紡織廠舊廠改造地塊等三宗地塊）約12.6億元將作為2017年收入，統(tǒng)籌用于保障2017年市本級還本付息和城建支出需求。

（二）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入預計完成情況。

2016年市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費預計收入18,964萬元，比年度預算 10,633萬元超收8,331萬元（含按規(guī)定比例計算應補助蓬江、高新區(qū)的3,343萬元），主要是新開發(fā)房地產(chǎn)項目繳入比重較高，同時部分重點項目加快推進，如江門高新創(chuàng)智城、銀葵醫(yī)院項目等入庫額也較大。

（三）車輛通行費收入預計完成情況。

2016年車輛通行費收入預計8,300萬元，比年度預算35,000萬元短收26,700萬元，主要是今年初省交通廳明確要逐步取消車輛通行費年票制，今年年票的征收受到影響。

（四）其他各項基金預計完成情況。

城市公用事業(yè)附加、散裝水泥專項資金、新型墻體材料專項基金、彩票公益金、港口建設(shè)費、福利彩票發(fā)行費、污水處理費等7項基金預計完成收入合計18,322萬元，可以完成年度收入預算。

四、關(guān)于調(diào)整2016年市本級基金預算收支計劃的建議

由于預計全年基金預算將出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性短收，但來源于土地出讓收入的可統(tǒng)籌資金預計可完成年初計劃。同時，今年以來通過置換債券減輕了基金預算安排的壓力，騰出部分資金用于解決車輛通行費短收造成的市區(qū)道路還本付息和被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障等剛性需求，因此，對基金收支安排作相應調(diào)整。

（一）市本級基金收入計劃調(diào)整。

年初基金預算收入預算數(shù)317,987萬元,擬調(diào)減87,942萬元，調(diào)減后基金預算收入為230,045萬元。其中：

1.調(diào)減收入的項目。

（1）國有土地使用權(quán)出讓金收入計劃調(diào)減74,131萬元，調(diào)減后收入計劃為176,005萬元。

（2）車輛通行費調(diào)減26,700萬元，調(diào)減后收入計劃為8,300萬元。

（3）散裝水泥專項基金調(diào)減8萬元，根據(jù)財稅[2016]11號文件規(guī)定，散裝水泥專項基金并入新型墻體材料基金，2016年預算散裝水泥專項基金收入8萬元，轉(zhuǎn)入新型墻體材料專項基金中反映。

以上項目共調(diào)減收入100,839萬元。

2.調(diào)增收入的項目。

（1）國有土地收益基金收入調(diào)增4,558萬元，調(diào)增后收入為7,458萬元。

（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入調(diào)增8,331萬元，調(diào)增后收入計劃為18,964萬元。

（3）新型墻體材料專項基金收入調(diào)增8萬元，調(diào)增后收入為21萬元。

以上項目合計調(diào)增12,897萬元。

上述收入項目增減相抵后，基金預算當年收入凈減少87,942萬元。

（二）市本級基金預算支出計劃調(diào)整。

按上述基金收入計劃調(diào)整后，需對部分基金項目支出結(jié)構(gòu)進行調(diào)整。

1.國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出計劃調(diào)整。

國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)減74,131萬元（其中市本級71,867萬元，補助下級2,264萬元），調(diào)整后的支出計劃為181,005萬元（其中市本級179,429萬元，補助下級1,576萬元）。具體調(diào)整內(nèi)容：

（1）調(diào)減項目支出107,562萬元。其中：市本級支出調(diào)減107,562萬元，包括征地成本和拆補償支出調(diào)減66,867萬元，償還城建貸款本息調(diào)減33,431萬元，預留項目調(diào)減5,000萬元；補助下級支出減少2,264萬元，由于年初根據(jù)市政府工作會議紀要〔2014〕72號，安排江海區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補助3,840萬元，因江海區(qū)相應項目未開展，應調(diào)減補助支出，另按照江府函〔2013〕156號的規(guī)定，需按市區(qū)土地出讓凈收益的5%補助兩區(qū)（需增加補助蓬江區(qū)1576萬元），增減相抵后，補助兩區(qū)支出相應減少。

（2）增加安排項目支出 33,431萬元。具體為：

①安排市區(qū)道路建設(shè)還貸10,102.6萬元，由于車輛通行費預計短收26,700萬元，需安排保障必要的市區(qū)道路建設(shè)還本付息和回購支出；

②安排市區(qū)被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障補助資金10,000萬元，根據(jù)今年以來兩區(qū)對符合全征地農(nóng)民基本養(yǎng)老保障政策的人員的審核認證情況及資金使用情況，預計全年市區(qū)全征地農(nóng)民養(yǎng)老保障補助資金實際需撥付資金為28,355萬元，其中市本級需負擔22,000萬元。結(jié)合2016年年初預算從土地出讓收入中安排12,000萬元，需增加安排10,000元。

③城市建設(shè)增加11,176萬元，用于歸墊部分項目待消化的缺口資金，包括：新中大道(中沙路—勝利南路)工程4500萬元，原勝利路拆遷補償費用729.31萬元，福泉路1,580萬元，濱江大道950萬元，港口三路還本600萬元，豐樂污水廠2,377萬元等。

④安排城市建設(shè)項目前期費2,000萬元。

⑤安排耕地提質(zhì)改造經(jīng)費152萬元，根據(jù)省國土資源廳的要求做好耕地提質(zhì)改造工作，落實耕地占優(yōu)補優(yōu)、占田補田政策。

2.國有土地收益基金支出計劃調(diào)整。

根據(jù)國有土地收益基金管理辦法，按國有土地出讓凈收益20%計提國有土地收益基金用于土地收儲，根據(jù)2016年土地出讓情況，相應增加安排國有土地收益基金4,558萬元，調(diào)整后支出計劃為7,458萬元。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出計劃的調(diào)整。

城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出增加8,331萬元，調(diào)整后支出計劃為19,464萬元。同時，結(jié)合2016年預算執(zhí)行情況，為加強財政資金統(tǒng)籌使用，加快財政支出，需部分支出結(jié)構(gòu)進行調(diào)整：

（1）調(diào)減項目支出1,570萬元，具體為：一是年初預算安排的扶持舊廠房升級改造資金1550萬元，因企業(yè)申報改造不達預計數(shù)，部分項目暫不需支出，扶持舊廠房改造項目調(diào)減1,040萬元；二是預留項目調(diào)減500萬元；三是根據(jù)當年的實際支出情況調(diào)減交通規(guī)劃項目支出計劃30萬元。

（2）增加項目支出9,901萬元，包括：

①安排城市公共設(shè)施配套項目6,558萬元，主要安排部分急需解決和消化部分項目的安排缺口，包括市區(qū)污水處理廠和管網(wǎng)建設(shè)改造資金2,251萬元，市農(nóng)業(yè)應急檢驗檢測技術(shù)公共服務(wù)平臺項目900萬元，職院還貸1,000萬元，輕軌站場維護費143萬元，市民兵綜合訓練基地731.8萬元、消防支隊應急消防設(shè)施和裝備經(jīng)費208萬元等。

②增加對下級的補助支出3,343萬元。一是根據(jù)江府辦〔2012〕84號文件規(guī)定，市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入剔除有關(guān)支出后，按20%分配安排兩區(qū)使用，由于2016年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費超收，相應增加安排補助蓬江885萬元、江海區(qū)394萬元。二是根據(jù)江府函〔2013〕157號文件規(guī)定，江門高新區(qū)范圍內(nèi)的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入扣除剛性支出后全額安排給高新區(qū)用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。根據(jù)高新區(qū)預計收入情況，增加安排補助資金2,064萬元。

4.車輛通行費支出調(diào)減26,700萬元，調(diào)整后支出計劃為8,300萬元。

5. 散裝水泥專項基金并入新型墻體材料基金，相應減少散裝水泥專項基金8萬元，增加新型墻體材料基金支出8萬元。

上述支出項目增減相抵后，基金預算當年支出凈減少87,942萬元。

（三）按規(guī)定調(diào)出的政府性基金。

根據(jù)上級地方政府債券管理有關(guān)規(guī)定，地方政府債券包括一般債券和專項債券，一般債券納入一般公共預算管理，專項債券納入政府性基金預算管理。原在基金預算安排還本付息的政府債券，根據(jù)新債務(wù)管理管理辦法分類為一般債券后，收支和還本付息納入一般預算管理。2016年市本級一般債券應償還到期本息支出16,116.6萬元（其中還本3,524萬元，付息12,592.6萬元），年初在基金預算安排，需從基金預算調(diào)出到一般公共預算安排支出。

（四）政府專項債務(wù)置換情況。

根據(jù)上級有關(guān)政府存量債務(wù)置換政策精神和管理規(guī)定，地方政府專項債券納入政府性基金預算管理。2016年我市預計發(fā)行置換債券專項債券1,118,903萬元，其中：轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）565,259萬元，市本級553,644萬元。專項債券發(fā)行到位后，按規(guī)定納入市本級政府性基金預算管理。市本級置換債券專項債券主要用于置換省市重點建設(shè)項目和土地儲備融資債務(wù)，包括：廣中江高速公路資本金項目259,000萬元、土地儲備項目294,644萬元。

按照上述基金收支調(diào)整安排，2016年市本級基金年初預算總收入329,816萬元，調(diào)減87,942萬元，加上政府置換專項債券發(fā)行收入1,118,903萬元，總收入為1,360,777萬元，總支出相應調(diào)整為1,360,777萬元，做到收支平衡。

如本年度市本級基金收入完成數(shù)超過調(diào)整后的預算數(shù)，將按照《預算法》和基金專款專用等有關(guān)規(guī)定，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應支出；如未能完成調(diào)整后的預算數(shù)，則根據(jù)輕重緩急、確保重點原則進行相應調(diào)整支出安排。

上述報告情況，根據(jù)《廣東省預算審批監(jiān)督條例》的規(guī)定上報，請予審查批準。

附件：1.2016年江門市本級基金預算調(diào)整情況表（總表）

           2.2016年江門市本級基金預算收入計劃調(diào)整情況表

           3.2016年江門市本級基金預算支出計劃調(diào)整情況表

           4.2016年市本級基金預算新增（消化）安排項目情況表（4-1、4-2）

江門市人民政府

                                                       2016年11月28日