江門市財政局局長　湯惠紅

常委會各位組成人員：

江門市十四屆人民代表大會第六次會議審查批準(zhǔn)了《江門市2015年預(yù)算執(zhí)行情況和2016年預(yù)算草案的報告》。現(xiàn)在，江門市2015年財政決算已經(jīng)匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會的工作安排，受市政府委托，我向市人大常委會報告江門市2015年財政決算草案，請予審查。

2015年，我市各級政府和財政部門在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，按照市委、市政府決策部署和市十四屆人大五次會議審議通過的年度預(yù)算，圍繞《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要（2008-2020年）》和我市“十二五”規(guī)劃各項目標(biāo)，堅持依法理財、科學(xué)理財、民主理財，努力克服經(jīng)濟(jì)增長放緩及結(jié)構(gòu)性減稅對財稅收入的影響等困難，確保財政平穩(wěn)運行，改善民生，穩(wěn)步推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。在各級共同努力下，圓滿完成了市第十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的江門市本級2015年預(yù)算，全市財政實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。

一、2015年全市一般公共預(yù)算收支決算情況

根據(jù)全市各級財政決算匯總反映，2015年全市一般公共預(yù)算收入完成1,990,104萬元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)1,971,012萬元的100.97%，超收19,092萬元；為代編預(yù)算1,947,833萬元的102.17%，超收42,271萬元；比2014年收入完成數(shù)1,772,018萬元增收218,086萬元，增長12.31%。過去五年累計完成收入788億元，年均遞增15%，實現(xiàn)了“十二五”規(guī)劃的收入目標(biāo)。2015年全市一般公共預(yù)算收入加上稅收返還款和上級補助、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，全市一般財政預(yù)算總收入為3,801,578萬元。

2015年全市一般公共預(yù)算支出完成2,928,957萬元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)2,574,327萬元的113.78%；為代編預(yù)算2,231,844萬元的131.23%；比2014年支出完成數(shù)2,360,956萬元增支568,001萬元，增長24.06%。2015年一般公共預(yù)算支出加上上解支出、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、債務(wù)還本支出等，全市一般公共預(yù)算總支出為3,598,897萬元。

全市一般財政預(yù)算總收入與總支出相抵結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)為202,681萬元，同比增長24.81%，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出使用（按《預(yù)算法》要求，結(jié)余資金補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。2015年全市結(jié)轉(zhuǎn)支出占一般公共預(yù)算總支出（按省考核口徑不含債券還本等支出，下同）的比重為6.63%,符合上級關(guān)于結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金不得超過9%的規(guī)定。2015年結(jié)轉(zhuǎn)增加主要是部分上級補助資金跨年才下達(dá)，據(jù)統(tǒng)計在2016年初下達(dá)我市的2015年補助資金為2.33億元，2015年無法列支使用，從而相應(yīng)增大了結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模。同時，根據(jù)省審計對我市財政專戶審計整改要求和上級盤活存量資金規(guī)定，通過盤活財政專戶存量資金，統(tǒng)籌納入一般公共預(yù)算管理，相應(yīng)加大了一般公共預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模。

二、2015年市本級一般公共預(yù)算收支決算情況

2015年，由于市對濱江新城財政管理體制調(diào)整、省下達(dá)我市2015年地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出預(yù)算，以及新出臺政策的增支等因素，相應(yīng)調(diào)整市本級一般公共預(yù)算收支計劃。調(diào)整后，2015年市本級一般公共預(yù)算收入427,423萬元調(diào)整為408,049萬元，市本級一般公共預(yù)算總收入545,986 萬元調(diào)整為658,119 萬元（另上級下達(dá)我市置換債券一般債券469,918萬元），相應(yīng)調(diào)整市本級一般公共預(yù)算總支出，并已按規(guī)定向市人大常委會提交《江門市人民政府關(guān)于2015年市本級一般公共預(yù)算調(diào)整方案的報告》（江府報〔2015〕69 號）。根據(jù)預(yù)算調(diào)整方案，上述資金已全部撥付到位。

根據(jù)市本級財政決算反映，2015年市本級一般公共預(yù)算收入完成412,210萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)408,049萬元的101.02%，超收4,161萬元。按照《預(yù)算法》規(guī)定，超收收入全部補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，在下年預(yù)算調(diào)入作為財力統(tǒng)籌使用。市本級一般公共預(yù)算支出完成536,712萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)457,766萬元的117.25%。市本級一般公共預(yù)算收支完成情況具體如下：

（一）     一般公共預(yù)算收入完成情況。

2015年市本級一般公共預(yù)算收入完成412,210萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)408,049萬元的101.02%，超收4,161萬元，比2014年可比口徑增長10.33%。2015年各收入項目完成情況是：

1.稅收收入完成317,607萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)323,145萬元的98.29%，比2014年增收36,068萬元，增長12.81%。

2.罰沒收入完成25,744萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)23,312萬元的110.43%，比2014年減收3,163萬元，下降10.94%。

4.行政事業(yè)性收費收入完成30,998萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)26,939萬元的115.07%，比2014年增收4,495萬元，增長16.96%。主要是按審計整改要求，將一些未納入一般預(yù)算反映的收費收入納入規(guī)范管理。

5.專項收入完成29,302萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)31,353萬元的93.46%，比2014年17,447增收11,855萬元，增長67.95%。其中：教育費附加收入10,054萬元；排污費收入2,759萬元；水資源費收入1,194萬元；礦產(chǎn)資源專項收入1,081萬元；地方教育附加收入4,358萬元；文化事業(yè)建設(shè)費收入519萬元；殘疾人就業(yè)保障金收入2,671萬元；教育資金收入1,050萬元；農(nóng)田水利建設(shè)資金收入750萬元；育林基金收入321萬元；森林植被恢復(fù)費收入93萬元；水利建設(shè)專項收入546萬元；其他專項收入3,906萬元。

6.其他收入（含國有資源、資產(chǎn)有償使用收入）完成8,559萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,300萬元的259.36%，比2014年增收6,995萬元，增長447.25%。

2015年市本級一般公共預(yù)算收入加上上級稅收返還款、上級補助、下級上解、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、全市統(tǒng)籌發(fā)展資金、調(diào)入資金和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，以及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，市本級財政總收入為1,298,632萬元。其中2015年上級下達(dá)我市置換債券一般債券共469,918萬元，用于置換2015年到期或以后年度到期的政府債務(wù)本金。根據(jù)上級要求，需納入2015年決算收入編報，相應(yīng)列入市本級債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。

(二)一般公共預(yù)算支出完成情況。

2015年市本級一般公共預(yù)算支出完成536,712萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)457,766萬元的117.25%，主要是上級補助支出、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出、全市統(tǒng)籌發(fā)展資金和盤活存量資金安排支出增加，比2014年支出數(shù)增支102,440萬元，增長23.59%。上述反映的2015年市本級一般公共預(yù)算支出完成數(shù)比在1月20日向市十四屆人民代表大會第六次會議報告的2015年預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)減少2,320萬元，主要是1月份的時候財政支出仍處于匯編決算調(diào)整期，部分支出科目需要進(jìn)行調(diào)整。2015年市本級一般公共預(yù)算支出536,712萬元(含上級一次性及專款補助支出)，按各類級科目支出決算完成情況為：

1.一般公共服務(wù)支出完成60,953萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的110.77%。

2.國防支出完成4,727萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.12%。

3.公共安全支出完成65,382萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.96%。

4.教育支出完成62,448萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的113.32%。

5.科學(xué)技術(shù)支出完成11,320萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.95%。

6.文化體育與傳媒支出完成6,536萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.84%。主要是預(yù)算安排的文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金中有部分項目根據(jù)實際支出轉(zhuǎn)列補助下級支出，不列本級支出反映。

7.社會保障和就業(yè)支出完成54,982萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的141.49%。

8.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出完成27,881萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的111.68%。

9.節(jié)能環(huán)保支出完成 9,290萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的196.07%。

10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成10,991萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的81.4%。主要是調(diào)整預(yù)算從2015年地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金安排的項目南山路(江海路-五邑路)從城鄉(xiāng)社區(qū)支出科目中轉(zhuǎn)列到交通運輸支出科目中。

11.農(nóng)林水支出完成27,013萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的114.5%。

12.交通運輸支出完成82,436萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的140.28%。

13.資源勘探信息等支出完成78,573萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的349.17%。

14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成3,844萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97%。主要是根據(jù)盤活資金的要求，將調(diào)整預(yù)算追加的旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金結(jié)余部分納入財政統(tǒng)籌。

15.金融支出完成485萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的38.92%。主要是預(yù)算安排的扶持企業(yè)上市專項資金800萬元,由于國家政策變化實際支出70萬元，余下資金按照資金池管理需要調(diào)整用途使用。

16.國土資源氣象等支出完成8,896萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的179.61%。

17.住房保障支出完成14,443萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的129.32%。

18.糧油物資儲備支出完成3,714萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的127.19%。

19.其他支出完成1,938萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的3.86%。

20.債務(wù)付息支出完成594萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。

21.債務(wù)發(fā)行費用支出完成266萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的917.24%。

2015年市本級一般公共預(yù)算支出加上各項上解支出以及補助下級支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、債務(wù)還本支出以及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，市本級財政總支出為1,241,339萬元。2015年上級下達(dá)我市置換債券一般債券469,918萬元，其中轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）使用238,866萬元，市本級使用231,052萬元。根據(jù)上級要求，需納入2015年決算支出編報，相應(yīng)列入市本級債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出和債務(wù)還本支出。

市本級財政總收入與總支出相抵結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)為57,293萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出使用，占市本級總支出的比重為7.88%,符合上級關(guān)于結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金不得超過9%的規(guī)定。

（三）一般公共預(yù)算收支決算有關(guān)情況的說明。

1.關(guān)于重點項目支出及績效情況。

一是各項重點支出，特別是城鄉(xiāng)社區(qū)支出、文化體育與傳媒支出、農(nóng)林水支出、社會保障和就業(yè)支出等民生支出得到較好保障，支出增長較快，增幅分別達(dá)到53.01%、44.72%、29.14%和26.67%，均高于一般公共預(yù)算支出的增長。二是項目支出績效情況。納入2015年績效自評的項目共227項，其中：121項為2015年市本級預(yù)算單位專項支出，涉及金額69,662.24萬元；106項為2015年市本級政府購買服務(wù)項目，涉及金額為4,899.33萬元。經(jīng)過第三方機(jī)構(gòu)評審，2015年自評項目優(yōu)秀等次12項、良好等次80項、中等等次115項、及格18項、不及格2項，良好等次占總項目的40.53%、及格以上占總項目的99.12%，從整體上看，項目整體完成情況良好，項目設(shè)定的績效目標(biāo)全部達(dá)成，項目管理較規(guī)范，項目完成良好，達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)、社會和生態(tài)效益。此外，市人大常委會辦公室會同市財政部門委托4家第三方評估機(jī)構(gòu)，抽取8個財政專項資金開展重點績效評價工作。其中：“維護(hù)保護(hù)類”3項，“產(chǎn)業(yè)扶持類”3項，“社保民生類”項目2項等。8項專項資金共4,609.4萬元，涉及8個市級主管部門約48家資金使用或監(jiān)管的基層單位，覆蓋全市7市（區(qū)）及下轄區(qū)域。經(jīng)過第三方機(jī)構(gòu)綜合打分，本次評價8個專項資金綜合（整體）評分為85.85分，最高分87.2分，最低分80.12分，表明2015年江門市重點領(lǐng)域財政專項資金績效評價總體處于良好水平。

2.關(guān)于一般公共預(yù)算支出預(yù)決算執(zhí)行變化情況。

2015年一般公共財政預(yù)算支出決算完成536,712萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)457,766萬元的117.25%，一般公共預(yù)算支出超出調(diào)整預(yù)算數(shù)主要有以下原因：一是上級補助增支。2015年上級專項轉(zhuǎn)移支付補助資金為117,695萬元。由于該部分補助資金是在年度執(zhí)行過程中，上級追加下達(dá)給我市本級的一次性補助，沒有列入年度預(yù)算安排。因此，對部分科目的執(zhí)行產(chǎn)生了較大影響。如列支中央財政2015年中小企業(yè)發(fā)展專項資金、2015年省產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)能增效專項資金招商選資等專題項目資金和省財政新增扶持中小微企業(yè)資金等上級補助資金約59,000萬元，使資源勘探信息等支出完成調(diào)整預(yù)算的349.17%；列支中央財政大氣污染防治專項資金、省級污染減排專項資金和省級環(huán)境保護(hù)專項資金等上級補助資金約5,300萬元，使節(jié)能環(huán)保支出完成調(diào)整預(yù)算的196.07%；列支省級交通專項資金、車輛購置稅補助地方資金和臺風(fēng)“彩虹”公路災(zāi)毀修復(fù)補助資金等上級補助資金約21,000萬元，使交通運輸支出完成調(diào)整預(yù)算的140.28%。二是政策性增支，如劃撥機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革增支資金12,900萬元，使社會保障和就業(yè)支出完成調(diào)整預(yù)算的141.49%。

3.關(guān)于“三公”經(jīng)費支出的情況。

2015年市本級財政撥款行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費支出5,763萬元，為年度預(yù)算6,305萬元91.4%，比上年減少494萬元，下降7.9%。具體包括因公出國（境）支出559萬元，為年度預(yù)算559萬元的100%，與上年持平。公務(wù)用車購置及運行維護(hù)支出3,990萬元，為年度預(yù)算96.75%，比上年減少543萬元，下降11.98%。其中公務(wù)用車運行維護(hù)費支出3,686萬元，為年度預(yù)算91.15%，比上年減少698萬元，下降15.92%；公務(wù)用車購置費支出304萬元，為年度預(yù)算380%，比上年增加155萬元，增長104.03%。公務(wù)用車購置費增加主要是市檢察院、市法院、市交通局和市食藥局更新購置執(zhí)法和應(yīng)急車輛，車輛購置資金在歷年結(jié)轉(zhuǎn)上級補助經(jīng)費中安排。公務(wù)接待費支出1,214萬元，為年度預(yù)算74.89%，比上年增加49萬元，增長4.21%。公務(wù)接待費支出比上年增加，主要是2015年新增江門職業(yè)技術(shù)學(xué)院等單位納入部門決算編報。如剔除新增預(yù)算單位，按同口徑對比，2015年公務(wù)接待費用比上年減少39萬元,下降3.34%。“三公經(jīng)費”總體支出比上年減少主要原因是根據(jù)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關(guān)規(guī)定，我市市直各部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴(yán)控因公出國（境）規(guī)模，規(guī)范因公出國（境）經(jīng)費的管理；同時，我市嚴(yán)格貫徹落實上級有關(guān)公務(wù)用車的要求，嚴(yán)禁超標(biāo)配備公車和嚴(yán)控公車經(jīng)費支出。根據(jù)中央、省文件的有關(guān)要求于2015年開展公務(wù)用車制度改革并于9月底完成，改革后節(jié)約了公務(wù)用車運行費用的支出。

4.關(guān)于2015年資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。

2015年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金57,293萬元，比上年22,455增加34,838萬元，增長155.15%。形成結(jié)轉(zhuǎn)支出主要是：一是由于部分上級補助資金下達(dá)到我市的時間較晚，有部分于12月底至下年初跨年才下達(dá)，造成資金要跨年撥付。上級補助資金結(jié)轉(zhuǎn)共4,349萬元。二是轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的8項政府性基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)全部納入一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)統(tǒng)計，相應(yīng)加大了規(guī)模。同時，部分行政事業(yè)性收費收入和專項收入需專款專用，結(jié)合2015年收入完成情況以及項目支出進(jìn)度，需辦理結(jié)轉(zhuǎn)。上述資金共19,061萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。三是根據(jù)全市統(tǒng)籌發(fā)展資金統(tǒng)籌情況，其中6,971萬元結(jié)轉(zhuǎn)2016年使用。四是通過盤活存量資金安排的小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范專項資金3,599萬元、行政事業(yè)單位辦公樓2016年租金4,500萬元，因要結(jié)合項目支出需要結(jié)轉(zhuǎn)2016年使用。五是根據(jù)省審計對我市財政專戶審計整改要求和上級盤活存量資金規(guī)定，通過統(tǒng)籌財政專戶和盤活存量資金，納入一般公共預(yù)算管理，共15,563萬元需要辦理結(jié)轉(zhuǎn)支出，相應(yīng)加大了一般公共結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模。六是根據(jù)整合路橋收費站專項資金計劃，結(jié)合各市（區(qū)）2015年截至年底的年票收入情況，將各市（區(qū)）欠收部分納入市本級與各市（區(qū)）財政結(jié)算，各市（區(qū)）共上解年票收入欠收資金3,250萬元，需結(jié)轉(zhuǎn)安排支出。

5.關(guān)于財政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況。

一是補助各市（區(qū)）轉(zhuǎn)移支付資金159,045萬元，比上年增加27,974萬元，增長21.34%。其中，財力性轉(zhuǎn)移支付116,147萬元、一次性專款補助42,898萬元。二是上解省支出31,711萬元，基本與上年持平，主要是出口退稅基數(shù)上解、劃轉(zhuǎn)部門上解經(jīng)費以及對口支援新疆、西藏專項經(jīng)費上解等。

6.關(guān)于預(yù)備費使用情況。

《預(yù)算法》規(guī)定，各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。2015年市本級預(yù)算安排預(yù)備費4,042萬元，支出350萬元，年底余額3,692萬元。支出具體包括：一是安排家禽“集中屠宰、冷鏈配送、生鮮上市”相關(guān)工作經(jīng)費150萬元；二是安排超強(qiáng)臺風(fēng)“彩虹”救災(zāi)復(fù)產(chǎn)重建市級補助資金200萬元。

7.關(guān)于預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況。

預(yù)算周轉(zhuǎn)金主要用于本級政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額。市本級2014年及以前年度預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模為9,000萬元。2015年，根據(jù)上級有關(guān)預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模占一般公共預(yù)算支出總額（含對補助下級支出）不高于1%的規(guī)定，調(diào)出2,400萬元補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。調(diào)出后，市本級預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模為6,600萬元，占總支出的比重為0.95%，符合上級有關(guān)不超過1% 的規(guī)定。

8. 關(guān)于盤活財政存量資金情況。

2015年，按照中央和省、市對盤活存量資金、推進(jìn)資金統(tǒng)籌使用的部署要求，以及省審計對我市財政專戶審計整改要求，開展對市本級財政存量資金和市直部門存量資金進(jìn)行了全面清理統(tǒng)籌。同時，結(jié)合2015年預(yù)算安排的專項資金使用情況，對部分支出進(jìn)度慢、使用效果不佳以及專項工作已完成的結(jié)余資金由財政統(tǒng)籌重新安排。結(jié)合2015年剛性增支缺口和調(diào)整預(yù)算方案，調(diào)入資金64,998萬元,包括從2014年基金預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)入8項轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和其他基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過當(dāng)年收入30%的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金14,190萬元，原基金預(yù)算安排一般債券還本付息資金調(diào)入7,123萬元，原財政專戶安排的轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算調(diào)入1,666萬元，清理財政專戶管理的結(jié)余資金調(diào)入42,019萬元。主要用于消化2015年剛性支出缺口和新增支出安排、消化掛賬和安排因執(zhí)行國家政策必需的支出。

9.關(guān)于預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況。

預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金用于彌補以后年度預(yù)算資金的不足。2015年，結(jié)合盤活財政存量資金情況和超收收入情況，共補充安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金21,164萬元，市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金規(guī)模為34,732萬元，占一般公共預(yù)算支出總額（含對補助下級支出）的比重4.99%，符合上級關(guān)于預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金編制年度預(yù)算調(diào)入后的規(guī)模不超過5%的規(guī)定。其中，22,000萬元已列入2016年預(yù)算作為財力使用。剔除上述已列入2016年預(yù)算安排使用的22,000萬元后，目前市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金規(guī)模為12,732萬元。

10. 關(guān)于經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)情況。

（1）我市政府債務(wù)限額情況。經(jīng)省政府核定，報經(jīng)市十四屆人大常委會第三十三次會議審查同意，我市2015年地方政府債務(wù)限額為511.76億元。其中：市本級為243.15億元。

（2）政府性債務(wù)規(guī)模和結(jié)構(gòu)。截至2015年12月底，全市政府性債務(wù)余額為578.69 億元，其中政府債務(wù)余額為508.11億元，占總債務(wù)余額的88%，全市債務(wù)規(guī)模有效控制在省核定的限額內(nèi)；政府或有債務(wù)余額為70.58億元，占總債務(wù)余額的12%，主要是各級歷史積累的債務(wù)。市本級政府性債務(wù)余額為277.73億元，其中政府債務(wù)余額243.14億元，占總債務(wù)余額的87.55%，債務(wù)規(guī)模控制在市政府核定的限額內(nèi)；政府或有債務(wù)余額為34.59億元，占總債務(wù)余額的12.45%，主要包括江門大道項目融資貸款18億元中暫時反映在限額外的13.7億元、經(jīng)省審計認(rèn)定為救助責(zé)任債務(wù)的企業(yè)債券12億元、公路債務(wù)7.05億元，其余1.84億元為院校、醫(yī)院債務(wù)。

（3）政府債務(wù)資金的投向情況。一是在全市政府債務(wù)508.11億元中，用于公益性項目支出424.76億元，占84%，主要是公路、市政建設(shè)（含道路、橋梁）、土地儲備、保障性住房等領(lǐng)域；余下83.35億元為非公益性項目支出，占16%，主要是化解金融風(fēng)險、置換債券用于置換存量債務(wù)的還本支出等。二是在市本級243.14億元政府債務(wù)中，用于公益性項目支出216.40億元，占89%，主要是：公路96.31億元、市政建設(shè)86.09億元（含道路、橋梁、污水）、土地儲備29.96億元、保障性住房2.74億元等領(lǐng)域；余下26.74億元為非公益性項目支出，占11%，主要是置換債券用于置換存量債務(wù)的還本支出，以及歷史積累的債務(wù)等。

三、2015年市本級政府性基金預(yù)算收支決算情況

2015年，由于市與濱江新城的財政體制進(jìn)行了調(diào)整，土地出讓收入以及城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費等基金項目的收支與年初預(yù)算安排有變化，同時，結(jié)合地方政府債券管理以及部分收入項目納入基金預(yù)算管理的規(guī)定，以及基金預(yù)算執(zhí)行中有關(guān)情況變化出現(xiàn)較大短收，相應(yīng)調(diào)整市本級政府性基金預(yù)算收支計劃，并已按規(guī)定向市人大常委會提交《江門市人民政府關(guān)于2015年市本級基金預(yù)算調(diào)整方案的報告》（江府報〔2015〕70 號）。

2015年市本級政府性基金收入完成330,586萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)318,757萬元的103.71%，超收11,829萬元。按照《預(yù)算法》規(guī)定和基金性質(zhì)，超收收入用于解決年初預(yù)算已安排因短收調(diào)整的部分城建項目支出缺口，以及結(jié)轉(zhuǎn)下年按規(guī)定用途專款專用。2015年政府性基金支出完成354,461萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)351,874萬元的100.74%。基金收支具體完成情況如下：

（一）基金收入完成情況。

2015年市本級政府性基金收入完成330,586萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)318,757萬元的103.71%，超收11,829萬元，比2014年完成數(shù)488,322萬元減少157,736萬元，下降32.3%。主要收入項目完成情況是：

1.國有土地使用權(quán)出讓收入完成283,080萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)279,589萬元的101.25%，比2014年減少142,746萬元，下降33.52%。

2.國有土地收益基金收入完成0萬元，比2014年2,170減收2,170萬元。主要是該項收入從土儲中心收儲的商住地塊的出讓收益中計提，由于沒有相關(guān)地塊出讓，因此該基金項目無收入反映。

3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成993萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)942萬元的105.41 %，比2014年減少1,143萬元，下降53.51%。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成21,838萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)14,155萬元的154.28%，比2014年減收14,334萬元，下降39.63%。主要是去年同期濱江新區(qū)體育中心場館單個項目實現(xiàn)收入8,503萬元，相應(yīng)抬高基數(shù)。

5.城市公用事業(yè)附加收入完成3,898萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,321萬元的117.37%，比2014年增收163萬元，增長4.36%。

6.散裝水泥專項資金收入完成7萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)7萬元的100%，比2014年減少25萬元，下降78.13%。

7.新型墻體材料專項基金收入完成20萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)20萬元的100%，比2014年增收10萬元，增長100%。

8.彩票公益金收入完成3,789萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,350萬元的113.1%，比2014年增收140萬元，增長3.84%。

9.政府住房基金收入完成6,827萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)6,788萬元的100.57%，比2014年增收1,647萬元，增長31.8%。

10.港口建設(shè)費收入完成204萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)210萬元的97.14%，比2014年減收44萬元，下降17.74%。

11. 無線電頻率占用費完成6萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)5萬元的120%，比2014年增加6萬元。

12. 福利彩票發(fā)行費收入完成0萬元，主要是該項收入省是以上級補助的形式返還，列入上級補助收入中反映。

13. 污水處理費收入完成9,924萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)9,300萬元的106.71%。該項基金從2015年起列入政府性基金預(yù)算管理。

2015年市本級政府性基金預(yù)算收入加上上級補助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入以及調(diào)入資金等，市本級政府性基金總收入為444,928萬元。

（二）基金支出完成情況。

2015年市本級政府性基金支出完成354,461萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)351,874萬元的100.74%，比2014年完成數(shù)505,466萬元減少151,005萬元，下降29.87%。主要支出項目完成情況：

1.國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出完成304,247萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)300,901萬元的101.11%。主要用于支付商住和“三舊”改造地塊的征地成本，保障城建項目支出、還本付息支出以及被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障補助等重點項目資金需求。

2.國有土地收益基金支出完成598萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)92萬元的650%。

3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出完成281萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)942萬元的29.83%。主要是從該基金中安排補助各市（區(qū)）項目較多，相應(yīng)反映各市（區(qū)）基金支出，不在市本級基金中列支。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出完成20,061萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)23,455萬元的85.53%。

5.城市公用事業(yè)附加安排的支出完成5,360萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)5,826萬元的92%。

6.散裝水泥專項資金支出完成7萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)7萬元的100%。

7.新型墻體材料專項基金支出完成20萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)20萬元的100%。

8.彩票公益金安排的支出完成3,518萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3,350萬元的105.01%。

9.政府住房基金支出完成7,997萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)6,788萬元的117.81%。

10.港口建設(shè)費安排的支出完成803萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)210萬元的382.38%。

11.無線電頻率占用費支出完成354萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)5萬元的7,080%，主要是上級補助收入安排的支出。

12.彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費安排的支出完成1,135萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)978萬元的116.05%。

13.污水處理費相關(guān)支出完成9,899萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)9,300萬元的106.44%。

14.大中型水庫移民后期扶持基金支出完成181萬元，主要是上級補助安排支出。

2015年基金預(yù)算支出加上補助下級支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、調(diào)出資金等，市本級政府性基金總支出為428,526萬元。

2015年市本級政府性基金總收入與總支出相抵后，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)16,402萬元，按基金性質(zhì)轉(zhuǎn)入下年專款專用。

四、2015年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

2015年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成33,962萬元，為年度預(yù)算33,960萬元的100.01%。2015年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成30,450萬元，為年度預(yù)算33,736萬元的90.26%。

國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)余1,209萬元，2015年收入完成33,962萬元，支出完成30,450萬元，年末結(jié)余4,721萬元。（詳見附件12）

五、2015年全市社會保險基金預(yù)算收支決算情況

2015年全市社會保險基金收入1,214,935萬元，完成年度收入預(yù)算1,118,237萬元的108.65%。2015年全市社會保險基金支出1,147,350萬元，完成年度支出預(yù)算1,110,273萬元的103.34%。

2015年全市社會保險基金當(dāng)期結(jié)余67,585萬元，當(dāng)期結(jié)余加上以前年度結(jié)余2015年累計結(jié)余1,456,387萬元。（詳見附件13）

六、2015年財政預(yù)算執(zhí)行的特點和存在的問題

2015年，我市地方財政收支運行總體呈現(xiàn)“增長平穩(wěn)、結(jié)構(gòu)合理、保障到位”的特點。

一是財政收入保持平穩(wěn)增長。全市一般公共預(yù)算收入同比增長12.31%，高于市人大審議通過10%的目標(biāo)任務(wù)2.31個百分點；“十二五”期間，全市一般公共預(yù)算收入年均遞增15%，達(dá)到了“十二五”預(yù)期目標(biāo)。

二是財政收入結(jié)構(gòu)保持較好。2015年，全市稅收收入完成1,445,923萬元，同比增長8.87%，稅收占比為72.66%；非稅收入完成544,181萬元，可比增長9.58%，非稅占比為27.34%。我市稅收占比在全省21個地級市排第5位，收入結(jié)構(gòu)保持相對較好。

三是重點支出保障到位。全市2015年民生投入202.8億元，增長22%，占地方一般公共預(yù)算支出比重約70%。同時，確保省、市十件民生實事資金63.8億元落實到位。其中：全市各級財政撥付省十件民生實事資金29.8億元，為年度預(yù)算106.9%；撥付市十件民生實事資金34億元，完成年度預(yù)算的101.4%。

2015年，我市預(yù)算執(zhí)行和財政管理工作取得良好成效。但在財政運行和管理工作中也存在一些問題：一是區(qū)域收入增長不夠均衡，西部區(qū)域整體增長乏力；二是財政收入增長放緩、財政支出剛性趨勢沒有改變，財政收支矛盾更加突出；三是全面小康社會指標(biāo)仍有短板，需要進(jìn)一步加大投入和完善機(jī)制，財政投入的壓力較大；四是基本公共服務(wù)水平不高，由于區(qū)域發(fā)展不均衡，東西部公共服務(wù)保障水平和標(biāo)準(zhǔn)仍有差距，教育、醫(yī)療、衛(wèi)生等重大改革工作難度大、任務(wù)重，專項資金扶持方式有待加快轉(zhuǎn)變。我們將高度重視，切實采取更有效措施，認(rèn)真加以解決。

七、2015年財政的主要工作

2015年，全市各級財政部門圍繞“三門”、“三心”新使命，實施“五個主動對接”，推動“高、大、中、小”四輪驅(qū)動，力促“東提西進(jìn)”，創(chuàng)新思路，搶抓機(jī)遇、積極作為，加強(qiáng)管理，提升保障，主要做好以下工作：

（一）搶抓機(jī)遇促“雙創(chuàng)”，激活中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活力。

在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，市財政部門主動擔(dān)當(dāng)，全力參與全國小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地示范城市競標(biāo)工作，我市以第一名成績?nèi)脒x全國15個示范城市，獲得3年共9億元（中央資金6億元、省級資金3億元）資金支持。為切實推進(jìn)“雙創(chuàng)”工作，財政部門牽頭研究 “雛鷹計劃”和“1+15”小微企業(yè)雙創(chuàng)扶持政策，2015年各級財政共統(tǒng)籌投入資金11.03億元用于扶持小微企業(yè)發(fā)展。嚴(yán)格按照支持“基地建設(shè)、公共服務(wù)平臺建設(shè)和優(yōu)化創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新環(huán)境”的原則，通過創(chuàng)新資金使用方式做合理規(guī)劃和使用安排，充分發(fā)揮資金引導(dǎo)作用，推動構(gòu)建有助于小微企業(yè)生存發(fā)展的軟環(huán)境。同時，落實稅費減免政策，助力小微企業(yè)“減負(fù)快跑”。我市在執(zhí)行省政策基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大對小微企業(yè)扶持力度，擴(kuò)大免征收費目錄范圍，對小微企業(yè)免征34項，緩征1項；除減免行政事業(yè)性收費外，還免征小微企業(yè)價格調(diào)節(jié)基金；對符合條件的科技型小微企業(yè)免征殘疾人就業(yè)保障金。上述免征、緩征優(yōu)惠政策為小微企業(yè)減負(fù)2.3億元，進(jìn)一步促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。各項政策的成效正逐步顯現(xiàn)，我市小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)和生存環(huán)境得到進(jìn)一步優(yōu)化，小微企業(yè)呈現(xiàn)出蓬勃向上的良好勢頭。

（二）精準(zhǔn)發(fā)力穩(wěn)增長，推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效。

圍繞珠西戰(zhàn)略和創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略部署，制定《2015－2017年江門市穩(wěn)增長 促創(chuàng)新 保發(fā)展扶持政策》，按照“六個優(yōu)先”原則，發(fā)揮財政資金對經(jīng)濟(jì)拉動作用，力促重大戰(zhàn)略部署和重要領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)“吹糠見米”。2015年，中央、省和市共安排穩(wěn)增長資金22.5億元，通過融資租賃補助、貸款貼息等多種形式實現(xiàn)重大戰(zhàn)略部署和重要領(lǐng)域，惠及企業(yè)500多家。在加大財政資金投入的同時，創(chuàng)新資金使用方式，發(fā)揮財政資金的杠桿和引導(dǎo)作用，積極研究組建我市政府投資基金，圍繞頂層設(shè)計，制定《江門市政府投資基金管理暫行辦法》，并積極對接中央、省各項政策和基金，爭取更多資金支持我市小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新和先進(jìn)裝備制造業(yè)發(fā)展，加速實現(xiàn)我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展的提質(zhì)增效。

（三）底線優(yōu)先保民生，深入推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。

深化基本公共服務(wù)均等化綜合試點改革。圍繞“服務(wù)項目增加，覆蓋范圍擴(kuò)大，均等水平提高，區(qū)域差距縮小，資金保障到位，服務(wù)方式便捷”的目標(biāo)，繼續(xù)完善全市統(tǒng)籌發(fā)展資金機(jī)制，加大轉(zhuǎn)移支付力度，促進(jìn)區(qū)域協(xié)同發(fā)展。2015年全年各級基本公共服務(wù)均等化投入資金71.4億元，同比增長41.9%， 231項目標(biāo)任務(wù)基本完成，初步編制了一張“全覆蓋、層次化、動態(tài)化”的民生保障網(wǎng)絡(luò)。創(chuàng)新體制機(jī)制，實施精準(zhǔn)扶貧。貧困戶人均可支配收入達(dá)9,372元，村集體經(jīng)濟(jì)平均純收入13.6萬元，全部實現(xiàn)脫貧目標(biāo)，貧困村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展難題初步得到解決。推進(jìn)基層公共服務(wù)平臺建設(shè)，全市全部村（社區(qū)）均已建成公共服務(wù)站，直接面向轄區(qū)群眾提供社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、志愿助殘、農(nóng)技推廣等“一站式”服務(wù)。

（四）深化改革謀發(fā)展，進(jìn)一步完善財政機(jī)制體制。

深化財權(quán)事權(quán)改革，按照東部一體、西部協(xié)同原則，建立健全底線民生保障機(jī)制。推進(jìn)體制創(chuàng)新，根據(jù)市委、市政府調(diào)整濱江新區(qū)管理體制的決定，調(diào)整市本級與蓬江區(qū)、濱江新城財政管理體制，在濱江新城范圍內(nèi)實行財政、土地、債權(quán)、債務(wù)封閉運行,加大對濱江新城扶持力度，推動濱江新城加快發(fā)展。深化預(yù)算管理改革，繼續(xù)規(guī)范專項資金管理，全面實施項目庫管理改革，深化績效預(yù)算改革，積極推進(jìn)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費信息公開。此外，在財政收入增長放緩、新增財力不足的困難條件下，通過盤活存量資金等措施，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革等各項重大改革落實到位。

（五）創(chuàng)新機(jī)制防風(fēng)險，積極推動投融資改革。

    為保障各項重大項目順利推進(jìn)，我市積極探索，下好先手棋，大力推動以PPP合作模式為重點的投融資體制改革。“江門市區(qū)應(yīng)急備用水源及供水設(shè)施工程”被成功列為財政部第二批示范項目，4個項目被納入省第一批PPP示范推介項目。同時，規(guī)范政府債務(wù)管理。嚴(yán)格按照新預(yù)算法和中央、省關(guān)于加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理的要求，以嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模、防控債務(wù)風(fēng)險為目標(biāo)，從分類納入預(yù)算管理、建立債務(wù)風(fēng)險化解規(guī)劃、加強(qiáng)或有債務(wù)管理、構(gòu)建監(jiān)管體系等四方面著手，構(gòu)建了“四位一體”的地方政府債務(wù)管理體系，全面規(guī)范我市政府債務(wù)管理，充分發(fā)揮了地方政府債務(wù)對穩(wěn)增長的促進(jìn)作用，有效防范化解財政金融風(fēng)險。根據(jù)省批復(fù)我市債務(wù)限額情況，已報市人大常委會批準(zhǔn)我市2015年地方政府債務(wù)限額。此外，積極向省爭取51.17億元置換債券額度，有效平滑了我市政府存量債務(wù)，降低我市未來幾年政府償債壓力和利息負(fù)擔(dān)。

（六）認(rèn)真落實人大預(yù)決算決議和人大建議，不斷提高民主理財水平。

1.認(rèn)真研究落實市人大對預(yù)決算草案報告的決議和市人大預(yù)算委員會的審查意見。

市十四屆人大五次會議和人大常委會第三十次會議人大代表在審議預(yù)決算草案報告的過程中，提出了許多寶貴的審查意見和建議，包括大力扶持發(fā)展實體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級提質(zhì)，確保財政收入穩(wěn)定增長；堅持民生優(yōu)先，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)提高保障力度；完善全口徑預(yù)算編制，提升預(yù)算管理水平，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理；加大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督力度，提高財政資金使用效益，落實預(yù)算公開。對此，市財政部門認(rèn)真研究，積極采取措施，加強(qiáng)財政科學(xué)管理，并在工作中積極落實。一是將加快發(fā)展作為第一要務(wù)，積極發(fā)揮財政職能，制定出臺財政一攬子扶持政策，推進(jìn)全國小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地示范城市建設(shè)，大力扶持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是深化基本公共服務(wù)均等化綜合試點改革，落實省、市十件民生實事，促進(jìn)各項民生事業(yè)加快發(fā)展，確保人民群眾分享改革發(fā)展成果。三是改進(jìn)預(yù)算編制工作，繼續(xù)完善全口徑預(yù)算編制，全面推進(jìn)市級財政項目庫建設(shè)，試編三年滾動預(yù)算，深入推進(jìn)財政預(yù)決算信息和“三公”經(jīng)費信息公開，深化績效預(yù)算改革，提高預(yù)算執(zhí)行效率。四是落實審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作。通過建立健全支出進(jìn)度通報機(jī)制、盤活存量資金、實施績效跟蹤等多項措施，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高資金使用效益。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，落實債務(wù)限額管理，采取措施消化存量債務(wù)，嚴(yán)控新增債務(wù)規(guī)模。

2.認(rèn)真研究落實市人大代表意見建議。

2015年，市財政部門辦理市十四屆人大五次會議代表建議共26件，其中：主辦1件，會辦25件，均已按時辦理完畢，答復(fù)滿意率為100%。通過辦理人大代表建議，市財政部門深入基層一線，傾聽基層呼聲，聽取代表建議，加強(qiáng)交流溝通，增進(jìn)理解共識，共同解決問題和困難，積極推動了相關(guān)工作開展，增強(qiáng)了辦理實效，人大建議的“采納率”和“落實率”得到切實提高。

（八）落實整改措施，提高財政管理水平。

對于審計部門對2014年財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況審計報告中所反映的存在問題，根據(jù)市人大常委會《關(guān)于批準(zhǔn)江門市2014年市本級財政決算的決議》有關(guān)要求，以及結(jié)合省審計廳對我市2013年決算審計發(fā)現(xiàn)問題整改的要求，我們高度重視，組織、督促有關(guān)部門積極研究分析，并抓好、落實各項整改措施。

1.對“財政專戶利息收入1,864.69萬元未繳入國庫作一般預(yù)算收入”的整改情況。市財政部門已于2015年9月底前將財政專戶利息收入2,106.37萬元上繳國庫，納入公共財政預(yù)算管理。

2.對“部分部門（單位）未納入部門預(yù)算編制范圍”的整改情況。市財政部門積極與有關(guān)部門溝通，完善部門預(yù)算編制，2015年已將5個部門（單位）納入市直部門預(yù)算編制，余下7個部門（單位）納入2016年市直部門預(yù)算編制，將與本級政府財政部門直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的地方國家機(jī)關(guān)、政黨組織和社會團(tuán)體全部納入部門預(yù)算管理。

3.對“市本級部分預(yù)算單位支出進(jìn)度慢，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金額度大”的整改情況。市財政部門采取措施切實加快支出進(jìn)度，一是細(xì)化年初預(yù)算編制，減少財政代編和需要二次分配的項目，確保預(yù)算批復(fù)后能夠立即組織實施。二是強(qiáng)化責(zé)任落實，完善部門預(yù)算支出進(jìn)度通報機(jī)制，督促預(yù)算單位加快支出進(jìn)度。三是加大統(tǒng)籌力度，減少結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。包括統(tǒng)籌收回市直部門單位留存在財政國庫超過兩年的集中支付結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金2,152.21萬元；對市直預(yù)算單位截至2015年9月底支出進(jìn)度低于75%的專項資金在預(yù)留相關(guān)支出后余額統(tǒng)籌收回8,359.26萬元；統(tǒng)籌預(yù)算單位歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和自有賬戶存量資金12,594萬元；統(tǒng)籌資金用于解決今年機(jī)關(guān)養(yǎng)老改革和加大穩(wěn)增長、保民生投入需要。四是實施績效跟蹤，將支出執(zhí)行績效跟蹤評價結(jié)果納入對市直機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)考評內(nèi)容。

4.對省審計廳提出的“非稅收入未納入預(yù)算管理68,741.7萬元”的整改情況。根據(jù)省審計廳提出的問題，市財政部門已對上述“未納入預(yù)算管理的非稅收入截至2013年底的余額55,524.09萬元納入公共財政預(yù)算和基金預(yù)算管理”落實整改，在此基礎(chǔ)上，加大清理歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金力度，共落實整改資金61,426.03萬元，其中：

（1）辦理繳庫5,106.37萬元，2014年2月已將暫存財政專戶的非稅收入3,000萬元上繳國庫并納入公共財政預(yù)算管理；2015年9月30日前已將財政專戶利息收入2,106.37萬元上繳國庫并納入公共財政預(yù)算管理。

（2）列入預(yù)算安排支出9,135.32萬元，列入2014年預(yù)算安排支出4,570.56萬元；列入2015年預(yù)算安排4,564.76萬元。

（3）清理盤活財政存量資金，彌補2015年新增剛性支出及納入三年滾動預(yù)算安排47,184.34萬元。經(jīng)清理，除按現(xiàn)行政策必須專款專用外，統(tǒng)籌省審計提出的暫存款和財政專戶存量資金47,184.34萬元，具體是：一是統(tǒng)籌暫存在一般公共預(yù)算的回收資金、租賃收入等待處理資金11,508.74萬元;二是統(tǒng)籌非稅收入納入一般預(yù)算前形成仍在財政專戶核算的歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余35,675.6萬元。統(tǒng)籌資金分別列入2015年一般公共預(yù)算和基金預(yù)算調(diào)整方案，報市政府和市人大常委會批準(zhǔn)，用于彌補2015年穩(wěn)增長、保民生等新增剛性支出和納入三年滾動部門預(yù)算安排。

2015年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市各級政府和各部門密切配合，共同努力，加強(qiáng)財政管理，確保財政平穩(wěn)運行，圓滿完成了全年的財政預(yù)算任務(wù)。