市人大常委會：

今年以來，由于市對濱江新城財政管理體制調(diào)整、省下達我市2015年地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出預(yù)算，以及新出臺政策的增支等因素，需相應(yīng)調(diào)整市本級2015年一般公共預(yù)算收支計劃。根據(jù)《預(yù)算法》、《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，制訂2015年市本級一般公共預(yù)算調(diào)整方案，現(xiàn)報告如下：

一、2015年市本級一般公共預(yù)算收支調(diào)整安排

（一）收入調(diào)整計劃。

年初市人大審議通過2015年一般公共預(yù)算收入計劃為427,423萬元，同比增長14.64%，按可比口徑增長10%。根據(jù)《江門市人民政府關(guān)于印發(fā)市本級與蓬江區(qū)、濱江新城財政管理體制調(diào)整方案的通知》(江府函〔2015〕83號)的規(guī)定，從2015年起市與濱江新城按3:7比例進行稅收分成（含隨稅征收的教育費附加收入和地方教育附加收入）。同時，以2014年濱江新城范圍的稅收地方留成屬市本級既得利益部分，及核定原體制遞增基數(shù)9%部分，合并作為市本級收入基數(shù)，由濱江新城上解市本級。因此，需相應(yīng)調(diào)整市本級收支計劃。

按照上述財政體制因素調(diào)整后，2015年市本級一般公共預(yù)算收入為408,049萬元，比年初預(yù)算收入計劃427,423萬元減少19,374萬元，同比增長14.31%，按可比口徑增長10%。同時，核定濱江新城上解市本級收入基數(shù)18,391萬元，與一般公共預(yù)算收入減少數(shù)相抵后，市本級總收入減少983萬元。

（二）支出調(diào)整計劃。

1.市與濱江新城財政體制調(diào)整支出計劃調(diào)整。

根據(jù)《江門市人民政府關(guān)于印發(fā)市本級與蓬江區(qū)、濱江新城財政管理體制調(diào)整方案的通知》(江府函〔2015〕83號)的規(guī)定，市本級在濱江新城稅收分成（30%部分）的增量部分全額返還濱江新城。經(jīng)測算，市本級需新增返還濱江新城專項補助3,497萬元（年終后按照濱江新城收入情況據(jù)實清算）。此外，由于濱江新城體制調(diào)整，市本級財力減少983萬元，需調(diào)入資金彌補，上述共4,480萬元，擬通過盤活財政存量資金解決。

2.轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算基金收入短收缺口的支出調(diào)整。

從土地出讓收入計提的教育資金和農(nóng)田水利資金收支已納入2015年一般公共預(yù)算反映。由于今年市本級土地出讓收入預(yù)計短收，計提教育資金和農(nóng)田水利資金相應(yīng)減少4,286萬元。為確保有關(guān)民生支出安排不落空，需通過盤活存量資金解決，從轉(zhuǎn)列一般預(yù)算的8項基金收入結(jié)余中統(tǒng)籌4,286萬元，保障相關(guān)教育和農(nóng)田水利項目的支出。

3.地方政府債券還本付息支出計劃調(diào)整。

根據(jù)省轉(zhuǎn)貸我市地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金情況，2015年市本級需還本付息7,606萬元（其中本金6,529萬元、利息1,077萬元），并已在2015年基金預(yù)算中作相應(yīng)安排。根據(jù)上級有關(guān)要求和規(guī)定，地方政府債券包括一般債券和專項債券，一般債券納入一般公共預(yù)算管理，專項債券納入政府性基金預(yù)算管理。經(jīng)統(tǒng)計，2015年市本級屬于一般債券還本付息資金7,123萬元，其中還本6,529萬元，付息594萬元，擬從基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算。

4.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革支出計劃調(diào)整。

根據(jù)《關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）文件，決定從2014年10月起對機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度進行改革。根據(jù)測算，增支需求約2.05億元。2015年預(yù)算已預(yù)留安排6,500萬元,余下1.4億元擬通過盤活財政存量資金解決。

5.穩(wěn)增長財政一攬子扶持政策和落實小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地示范城市相關(guān)扶持資金支出計劃。

為落實市委、市政府穩(wěn)增長戰(zhàn)略部署，2015年需落實穩(wěn)增長財政一攬子扶持政策和推進小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范工作相關(guān)增支2.9億元，主要包括科技創(chuàng)新和珠西發(fā)展戰(zhàn)略8,000萬元，支持先進裝備制造業(yè)發(fā)展5,000萬元，加快農(nóng)業(yè)強市、公園城市、旅游強市建設(shè)等3,000萬元，支持小微雙創(chuàng)相關(guān)基地建設(shè)獎補、融資支持、平臺建設(shè)和創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)相關(guān)政策增支13,000萬元。

對于上述新增資金需求擬通過盤活財政存量資金安排14,995萬元。同時，為緩解資金壓力，提高資金使用效益，擬對有關(guān)扶持項目資金，以設(shè)立“資金池”方式統(tǒng)一對應(yīng)安排，根據(jù)當(dāng)年實際需要或事后獎補方式跨年兌付，列入滾動預(yù)算安排，確保收支平衡。

6.其他新增支出安排。

在年度預(yù)算執(zhí)行過程中，為落實各項社會事業(yè)發(fā)展和部門開展職能需要，以及貫徹上級和市委、市政府出臺的有關(guān)政策等需求，需增加支出8,544萬元，擬通過盤活財政存量資金解決。

綜上所述，需調(diào)入盤活的財政存量資金46,305萬元。統(tǒng)籌存量資金主要是來源于清理財政專戶管理的結(jié)余資金調(diào)入，也是結(jié)合省審計對我市2013年財政決算審計意見，對我市留存在財政專戶的非稅收入結(jié)余資金納入預(yù)算管理落實整改要求。此外，從2015年基金預(yù)算調(diào)入7,123萬元，將原財政專戶安排的轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算1,666萬元，合計共55,094萬元解決市本級新增支出需求。

二、調(diào)入2014年政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收支調(diào)整計劃

（一）調(diào)入計劃。

按照上級有關(guān)規(guī)定，從2015年1月1日起，將地方教育附加等8項基金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算管理。上述政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余繼續(xù)納入2014年決算編報范圍，2015年再轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算使用。同時，按照有關(guān)文件“結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的，應(yīng)調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用，每一項政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模一般不超過該項基金當(dāng)年收入的30%”的規(guī)定，擬將2014年基金預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過30%部分調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。按照上述規(guī)定，根據(jù)2014年決算情況，需調(diào)入2015年一般公共預(yù)算的資金共14,190萬元。其中，調(diào)入轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的8項政府性基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金10,511萬元；調(diào)入結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過當(dāng)年收入30%的政府性基金結(jié)余3,679萬元。

（二）調(diào)入基金結(jié)余安排的支出計劃。

1.轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的8項政府性基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金支出計劃。轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的8項政府性基金累計結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金10,511萬元，一是結(jié)轉(zhuǎn)資金2,203萬元繼續(xù)用于原定項目支出。二是結(jié)余資金中按規(guī)定可繼續(xù)專款專用的3,439萬元，結(jié)合基本公共服務(wù)均等化綜合改革的資金需求，繼續(xù)按資金性質(zhì)統(tǒng)籌用于教育、文化、水利、殘疾人事業(yè)等民生支出。三是按規(guī)定對超過該項基金當(dāng)年收入的30%部分4,869元，擬由財政統(tǒng)籌使用。其中：用于解決由于土地出讓收入預(yù)計短收形成的教育資金和農(nóng)田水利資金安排項目的支出4,286萬元；補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金583萬元。

2.按規(guī)定調(diào)入的政府性基金結(jié)余的支出計劃。除轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算管理的8項基金外，其他納入市本級基金預(yù)算管理的12項政府性基金，2014年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)超過當(dāng)年收入30%部分為6,184萬元，剔除彌補當(dāng)年基金預(yù)算短收缺口2,505萬元，其余3,679擬調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。根據(jù)建立跨年預(yù)算平衡機制與三年滾動預(yù)算的要求，擬用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

三、2015年市本級債券轉(zhuǎn)貸收支調(diào)整計劃

根據(jù)省財政廳《關(guān)于下達2015年新增地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出預(yù)算的通知》（粵財預(yù)〔2015〕222號）和《關(guān)于下達2015年新增地方政府債券（第二批）轉(zhuǎn)貸支出預(yù)算和簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議的通知》（粵財預(yù)〔2015〕449號）精神，經(jīng)省人大、省政府批準，下達我市地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金預(yù)算共48,118萬元。其中，一般債券48,118萬元，納入一般公共預(yù)算管理。我市計劃用于交通基礎(chǔ)設(shè)施投入以及保障性安居工程。其中市本級安排使用29,458萬元，轉(zhuǎn)貸各市（區(qū)）使用18,660萬元。

（一）安排保障性安居工程項目3,160萬元。我市2015年保障性住房建設(shè)任務(wù)為4,433套，其中政府實際投資任務(wù)為2,871套（新開工1,928套、竣工943套），資金需求為18,379萬元,已經(jīng)落實資金16,305萬元。根據(jù)各市、區(qū)上報保障性住房建設(shè)資金需求的實際情況，以及結(jié)合各市、區(qū)政府實際投資任務(wù)套數(shù)所占比例，在債券轉(zhuǎn)貸資金中安排保障性住房建設(shè)資金3,160萬元，其中市本級2,000萬元，新會區(qū)360萬元，恩平市800萬元。

（二）安排交通基礎(chǔ)設(shè)施項目44,958萬元。為落實好珠西戰(zhàn)略和交通大會戰(zhàn)的決策部署，以及保障公路建設(shè)資金需求，擬安排用于重點交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸資金44,958萬元。其中市本級安排使用27,458萬元，轉(zhuǎn)貸各市、區(qū)17,500萬元（江海區(qū)500萬元、新會區(qū)5,427萬元、臺山市5,141萬元、開平市2,583萬元、鶴山市1,000萬元和恩平市2,849萬元）。

1.安排省市共建項目深茂鐵路資本金15,000萬元。

深茂鐵路江門至茂名段項目屬于國家重點項目，總投資308.8億元。根據(jù)省發(fā)改委《關(guān)于印發(fā)2015年我省國鐵干線和珠三角城際軌道交通項目投資計劃及各方出資安排的通知》（粵發(fā)改交通函〔2015〕2040號）的計劃，我市需對深茂鐵路江門至茂名段出資212,700萬元。其中，2015年需出資32,800萬元。目前我市已通過2014年地方政府債券解決11,986萬元，缺口20,814萬元，計劃在2015年第二批地方政府債券安排15,000萬元，其中市本級3,000萬元，新會區(qū)2,927萬元，臺山市3,641萬元，開平市2,583萬元，恩平市2,849萬元。

2.安排交通大會戰(zhàn)相關(guān)交通基礎(chǔ)設(shè)施項目26,483萬元。

主要用于交通大會戰(zhàn)相關(guān)項目的前期費用以及部分項目的建設(shè)資金，由市本級和各市（區(qū)）分別負責(zé)償還。

（1）安排禮睦路項目前期費用6,000萬元。

（2）安排南山路(江海路—五邑路)項目前期費用4,000萬元。

（3）安排高新區(qū)公共碼頭疏港公路二期項目前期費用2,000萬元。

（4）安排連海北路工程建設(shè)資金3,000萬元。

（5）安排廣中江高速公路潮連出入口連接線（潮連大道升級改造工程）建設(shè)資金4,983萬元。

（6）安排省道S276線恩平朗底至大田路段路面改造工程1,000萬元。

（7）安排高新區(qū)公共碼頭疏港公路一期(一行路) 項目前期費用500萬元。

（8）安排江門大道新會段項目前期費用2,500萬元。

（9）安排臺山至開平快速路及龍山支線工程前期費用1,500萬元。

（10）安排國道G325線鶴山過境公路新建工程前期費用1,000萬元。

（三）安排國道G325線“迎國檢”路面改造項目3,475萬元。

國道G325線是我市“迎國檢”的必檢線路，是省的督辦項目，項目共136公里，總投資62,900萬元。該項目擬與五邑路、甘棠路(江北路-發(fā)展大道)、嘉和路等項目采取PPP模式建設(shè)。目前已收到省補助2.3億元，計劃用于我市出資。考慮到項目通過PPP方式確定投資人仍需一定時間，為加快項目進度，計劃在2015年第二批地方政府債券安排3,475萬元。

按照省財政廳有關(guān)要求，結(jié)合《2015年政府收支分類科目》，省轉(zhuǎn)貸的地方政府債券收入列入市本級財政“債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入”科目。相應(yīng)的支出，屬于市本級使用部分，對應(yīng)列入市本級“城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)”、“住房保障”、“交通運輸”、“債務(wù)發(fā)行費用支出”等科目；屬于安排給各市（區(qū)）使用部分列入市本級“債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出”科目。

四、2015年增加舉借政府債務(wù)計劃

2014年12月，江門市十四屆人大常委會第二十四次會議《江門市人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于加快江門大道及配套道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)議案的決議》，同意200億元的江門大道及配套道路等重大基礎(chǔ)設(shè)施一攬子融資方案，涉及的市本級還本付息資金納入本級財政預(yù)算支出，其中浦發(fā)銀行38億元的長期貸款業(yè)已納入上述一攬子融資方案中。根據(jù)項目進度并節(jié)省資金成本考慮，該筆貸款已實現(xiàn)提款20億元，并納入我市2014年12月底全市政府性債務(wù)余額中，尚有18億元未提款。

按照《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部人民銀行銀監(jiān)會關(guān)于妥善解決地方政府融資平臺公司在建項目后續(xù)融資問題意見的通知》(國辦發(fā)[2015]40號)規(guī)定，該項目符合在建項目2015年后續(xù)貸款規(guī)定。

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對上述18億元增加舉借的政府債務(wù)列入預(yù)算調(diào)整方案，納入預(yù)算管理。

五、2015年市本級財政總收支調(diào)整計劃

按照上述預(yù)算收支調(diào)整安排，2015年市本級一般公共預(yù)算收入調(diào)整為408,049萬元，加上濱江新城上解的市級收入基數(shù)18,391萬元和省下達地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入48,118萬元，以及新增調(diào)入地方政府債券還本付息資金7,123萬元、2014年政府性基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金14,190萬元和存量資金46,305萬元，增減相抵后凈增收入112,133萬元。2015年市本級財政總收入由年初預(yù)算545,986萬元相應(yīng)調(diào)整為658,119萬元。2015年市本級財政總支出安排相應(yīng)調(diào)整為658,119萬元，做到收支平衡。
    上述報告情況，根據(jù)《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》的規(guī)定上報，請予審查批準。

附件：1.江門市本級2015年一般公共預(yù)算調(diào)整情況表    

           2.江門市本級2015年有關(guān)支出項目安排情況表        

          3.江門市2015年地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金項目計劃表