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——在江門市第十四屆人大常委會第三十次會議上
江門市財政局局長 湯惠紅
主任、各位副主任，秘書長，各位委員：
江門市十四屆人民代表大會第五次會議審查批準(zhǔn)了《江門市2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案的報告》。現(xiàn)在，江門市2014年財政決算已經(jīng)匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會的工作安排，受市政府委托，我向市人大常委會報告江門市2014年財政決算草案，請予審查。
2014年，我市各級政府和財政部門在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹落實黨的十八大和十八屆三中全會精神，按照市委、市政府決策部署和市十四屆人大四次會議審議通過的年度預(yù)算，圍繞《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要（2008-2020年）》和我市“十二五”規(guī)劃各項目標(biāo)，堅持依法理財、科學(xué)理財、民主理財，努力克服經(jīng)濟增長放緩及結(jié)構(gòu)性減稅對財稅收入的影響等困難，確保財政平穩(wěn)運行，改善民生，穩(wěn)步推進基本公共服務(wù)均等化。在各級共同努力下，圓滿完成了市第十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的江門市本級2014年預(yù)算，全市財政實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。
一、2014年全市一般公共預(yù)算收支決算情況
根據(jù)全市各級財政決算匯總反映，2014年全市一般公共預(yù)算收入完成1,772,018萬元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)1,739,749萬元的101.85%，超收32,269萬元；為代編預(yù)算1,761,855萬元的100.58%，超收10,163萬元；比2013年收入完成數(shù)1,580,325萬元增收191,693萬元，增長12.13%。2014年全市一般公共預(yù)算收入加上稅收返還款和上級補助、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金和地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金收入等，全市一般財政預(yù)算總收入為2,701,726萬元。
2014年全市一般公共預(yù)算支出完成2,360,956萬元，為調(diào)整預(yù)算匯總數(shù)2,096,312萬元的112.62%；為代編預(yù)算1,988,874萬元的118.71%；比2013年支出完成數(shù)2,126,085萬元增支234,871萬元，增長11.05%。2014年一般公共預(yù)算支出加上上解支出、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、債券還本支出等，全市一般公共預(yù)算總支出為2,539,332萬元。
全市一般財政預(yù)算總收入與總支出相抵結(jié)余為162,394萬元，同比增長18.38%。其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出為145,181萬元，凈結(jié)余17,213萬元。2014年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)增加主要是部分上級補助資金跨年才下達(dá)，據(jù)統(tǒng)計在2015年初下達(dá)我市的2014年補助資金為3.37億元，造成2014年無法安排支出，從而相應(yīng)增大了結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模。
二、2014年市本級一般公共預(yù)算收支決算情況
2014年，根據(jù)市委、市政府調(diào)整理順市與蓬江區(qū)、江海區(qū)事權(quán)財權(quán)的部署和加快高新區(qū)發(fā)展的決定，進一步調(diào)整完善市對蓬江區(qū)、江海區(qū)（高新區(qū)）的財政管理體制。同時，為促進全市區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，推進基本公共服務(wù)均等化綜合改革，根據(jù)市委、市政府的部署，建立全市統(tǒng)籌發(fā)展資金機制。此外，結(jié)合價格調(diào)節(jié)基金納入一般公共預(yù)算管理以及省財政廳下達(dá)我市地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金，相應(yīng)調(diào)整市本級一般公共預(yù)算收支計劃，經(jīng)市政府同意，已按規(guī)定向市人大常委會提交《關(guān)于2014年市本級地方公共財政預(yù)算調(diào)整方案的報告》（江財預(yù)〔2014〕113號）。
根據(jù)市本級財政決算反映，2014年市本級一般公共預(yù)算收入完成355,960萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)348,283萬元的102.2%，超收7,677萬元。相應(yīng)的超收支出項目安排已按規(guī)定向市人大常委會報告。市本級一般公共預(yù)算支出完成434,272萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)321,364萬元的135.13%。市本級一般公共預(yù)算收支完成情況具體如下：
（一） 一般公共預(yù)算收入完成情況。
2014年市本級一般公共預(yù)算收入完成355,960萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)348,283萬元的102.2%，超收7,677萬元，比2013年可比口徑增長12.07%。2014年各收入項目完成情況是：
1.稅收收入完成281,539萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)282,723萬元的99.58%，比2013年增收32,207萬元，增長12.92%。
2.罰沒收入完成28,907萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)23,925萬元的120.82%，比2013年增收4,641萬元，增長19.13%。
4.行政事業(yè)性收費收入完成26,503萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)24,982萬元的106.09%，比2013年增收1,040萬元，增長4.08%。
5.專項收入完成17,447萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)14,953萬元的116.68%，比2013年增收2,820萬元，增長19.28%。其中：教育費附加收入10,121萬元；排污費收入2,590萬元；水資源費收入1,281萬元；礦產(chǎn)資源專項收入1,330萬元；其他專項收入2,125萬元。
6.其他收入（含國有資源、資產(chǎn)有償使用收入）完成1,564萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)1,700萬元的92%，比2013年減少403萬元，下降20.49%。
2014年市本級一般公共預(yù)算收入加上上級稅收返還款、上級補助、下級上解、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、全市統(tǒng)籌發(fā)展資金、調(diào)入資金和地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金收入等，市本級財政總收入為646,551萬元。
(二)一般公共預(yù)算支出完成情況。
2014年市本級一般公共預(yù)算支出完成434,272萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)321,364萬元的135.13%，主要是上級補助支出、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出、全市統(tǒng)籌發(fā)展資金和盤活存量資金安排支出增加，比2013年支出數(shù)389,346萬元增支44,926萬元，增長11.54%。上述反映的2014年市本級一般公共預(yù)算支出完成數(shù)比在2月5日向市十四屆人民代表大會第五次會議報告的2014年預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)增加6,799萬元，主要是1月份的時候財政支出仍處于匯編決算調(diào)整期，部分支出科目需要進行調(diào)整。2014年市本級一般公共預(yù)算支出434,272萬元(含上級一次性及專款補助支出)，按各類級科目支出決算完成情況為：
1.一般公共服務(wù)支出完成49,853萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.09%。
2.國防支出完成3,783萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的133.39%。
3.公共安全支出完成63,943萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的114.56%。
4.教育支出完成45,715萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的117.75%。
5.科學(xué)技術(shù)支出完成9,819萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的113.24%。
6.文化體育與傳媒支出完成5,528萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.66%。
7.社會保障和就業(yè)支出完成38,633萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.26%。
8. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出完成24,658萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的117.87%。
9.節(jié)能環(huán)保支出完成12,593萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的295.68%。
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成6,837萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的135.33%。
11.農(nóng)林水支出完成24,375萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的169.18%。
12.交通運輸支出完成91,566萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的248.94%。
13.資源勘探信息等支出完成4,704萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的121.68%。
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成2,780萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.05%。
15.金融支出完成313萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的215.86%。
16. 援助其他地區(qū)支出完成300萬元。
17.國土資源氣象等支出完成2,366萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.51%。
18.住房保障支出完成13,155萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的128.96%。
19.糧油物資儲備支出完成6,700萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的250.09%。
20.國債還本付息支出完成886萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的14,766.67%。
21.其他支出完成25,765萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的152.15%。
2014年市本級一般公共預(yù)算支出加上各項上解支出以及補助下級支出、債券轉(zhuǎn)貸支出、債券還本支出以及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，市本級財政總支出為622,096萬元。
市本級財政總收入與總支出相抵結(jié)余為24,455萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出為22,455萬元，同比下降19.24%，凈結(jié)余2,000萬元。年初向市人大報告2015年財政預(yù)算收支計劃時，已將凈結(jié)余2,000萬元列入2015年財力安排。
（三）一般公共預(yù)算收支決算有關(guān)情況的說明。
1.關(guān)于重點項目支出情況。各項重點支出，特別是醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、農(nóng)林水、節(jié)能環(huán)保和交通運輸?shù)让裆С龅玫捷^好保障，支出增長較快，增幅分別達(dá)到16.54%、35.06%、40.94%和74.06%，均高于一般公共預(yù)算支出的增長。
2.關(guān)于一般公共預(yù)算支出預(yù)決算執(zhí)行變化情況。2014年公共財政預(yù)算支出決算完成434,272萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)321,364萬元的135.13%，一般公共預(yù)算支出超出調(diào)整預(yù)算數(shù)主要有以下原因：一是上級補助增支。2014年上級專項及一次性專款補助資金為115,538萬元。由于該部分一次性專款補助是在年度執(zhí)行過程中，上級追加下達(dá)給我市本級的一次性補助，沒有列入年度預(yù)算安排。因此，對部分科目的執(zhí)行產(chǎn)生了較大影響。如列支省級交通專項資金、普通國省道“迎國檢”項目資金和成品油價格改革補貼等上級補助資金約54,000萬元，使交通運輸支出完成調(diào)整預(yù)算的248.94%；列支污染減排專項資金污水處理設(shè)施“以獎促減”資金、大氣污染防治專項資金和黃標(biāo)車提前淘汰獎勵資金等上級補助資金約7,500萬元，使節(jié)能環(huán)保支出完成調(diào)整預(yù)算的295.68%。二是盤活存量資金增支，如通過盤活存量資金列支金嶺糧庫建設(shè)資金4,000萬元，使糧油物資儲備支出完成調(diào)整預(yù)算的250.09%。
3.關(guān)于“三公”經(jīng)費支出的情況。
2014年市本級財政撥款行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費支出6,257萬元，比上年減少1,431萬元，下降18.61%。具體包括因公出國（境）支出559萬元，比上年減少93萬元，下降14.26%；公務(wù)用車購置及運行維護支出4,533萬元（其中公務(wù)用車運行維護費4,384萬元、公務(wù)用車購置費149萬元），比上年減少1,012萬元，下降18.25%；公務(wù)接待費支出1,165萬元，比上年減少326萬元，下降21.86%。主要是根據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，市直各部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定，切實抓好黨政機關(guān)厲行節(jié)約工作，壓縮部分出國（境）團組和出訪人數(shù)，加強公務(wù)用車管理，規(guī)范公務(wù)接待活動。同時，將“三公”經(jīng)費的管控納入市委市政府日常工作，建立監(jiān)管的長效機制，確保我市市本級“三公”經(jīng)費總規(guī)模比上年只減不增。
4.關(guān)于一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)的情況。2014年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出22,455萬元，比上年減少5,349萬元，下降19.24%。形成結(jié)轉(zhuǎn)支出主要是：一是由于部分上級補助資金下達(dá)到我市的時間較晚，有部分于12月份甚至跨年才下達(dá)，造成資金要跨年撥付。同時，上級補助專款資金規(guī)定專門用途，存在項目已完成但資金有結(jié)余的情況，由于上級沒有規(guī)定對結(jié)余資金的使用管理辦法，形成多年沉積。該項結(jié)轉(zhuǎn)共7,309萬元。二是部分行政事業(yè)性收費收入和專項收入需專款專用，結(jié)合2014年收入完成情況以及項目支出進度，共8,655萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。三是部分執(zhí)罰單位超收安排的支出，需結(jié)轉(zhuǎn)2015年支出，因此有652萬元需辦理結(jié)轉(zhuǎn)，跨年撥付。四是根據(jù)政策性要求預(yù)留的資金，如預(yù)留的廳級、離休干部醫(yī)療費（含軍休所、武警、邊防、監(jiān)獄補助）900萬元需要結(jié)轉(zhuǎn)2015年支出。同時，市本級安排有些配套上級的項目按照規(guī)定要上級補助到位或驗收通過才能撥付，形成結(jié)轉(zhuǎn)684萬元。五是根據(jù)全市統(tǒng)籌發(fā)展資金統(tǒng)籌情況，結(jié)余2,228萬元結(jié)轉(zhuǎn)2015年使用。六是年初預(yù)算安排的專項性支出、財政預(yù)留的償還債務(wù)資金以及其他資金，由于各種原因，資金未能在當(dāng)年完成支出，共2,027萬元需要辦理結(jié)轉(zhuǎn)支出。
5.關(guān)于盤活存量資金的情況。按照上級部署要求，市本級不斷加大盤活財政存量資金力度，增加資金有效供給。2014年，市本級先后結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況、省審計廳對我市2013年財政決算的審計意見和2014年度財政決算工作開展情況等，分別兩次進行盤活存量資金，共盤活存量資金67,326萬元。盤活的存量資金主要用于消化2014年預(yù)算新增剛性支出缺口、補充償債準(zhǔn)備金、消化暫付款掛賬等支出，同時結(jié)合2015年預(yù)算作為財力統(tǒng)籌使用，以及調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金等。結(jié)合盤活財政存量資金情況，2014年共調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金14,325萬元，市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金規(guī)模為20,325萬元。其中，6,757萬元已列入2015年預(yù)算作為財力使用。剔除后，目前市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金規(guī)模為13,568萬元。
三、2014年市本級政府性基金預(yù)算收支決算情況
2014年市本級政府性基金收入完成488,322萬元，為預(yù)算數(shù)360,452萬元的135.47%，超收127,870萬元，主要是根據(jù)市重點建設(shè)項目投融資工作的需要，對國資委屬下舊廠房開展“三舊”改造和出讓濱江體育中心等公共設(shè)施用地增加的土地出讓收入，以及城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入的超收等，超收收入的支出安排已按規(guī)定向市人大常委會報告。政府性基金支出完成505,466萬元，為預(yù)算數(shù)360,452萬元的140.23%。基金收支具體完成情況如下：
（一）基金收入完成情況。
2014年市本級政府性基金收入完成488,322萬元，為預(yù)算數(shù)360,452萬元的135.47%，超收127,870萬元，比2013年完成數(shù)390,471萬元增收97,851萬元，增長25.06%。主要收入項目完成情況是：
1.國有土地使用權(quán)出讓收入完成425,826萬元，為預(yù)算數(shù)308,169萬元的138.18%，比2013年增收120,487萬元，增長39.46%。增收主要來源于國企改革“三舊”改造的土地出讓收入。
2.國有土地收益基金收入完成2,170萬元，為預(yù)算數(shù)7,765萬元的27.95%，比2013年減收22,830萬元，下降91.32%。主要從土儲中心收儲地塊的出讓收益中計提，由于土儲中心收儲地塊出讓較少，計提金額相應(yīng)下降。
3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成2,136萬元，為預(yù)算數(shù)2,305萬元的92.67 %，比2013年增收513萬元，增長31.61%。
4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成36,172萬元，為預(yù)算數(shù)23,063萬元的156.84%，比2013年減收410萬元，下降1.12%。主要是增加濱江新區(qū)體育中心場館項目收入8,503萬元。
5.城市公用事業(yè)附加收入完成3,735萬元，為預(yù)算數(shù)3,500萬元的106.71%，比2013年增收72萬元，增長1.97%。
6.文化事業(yè)建設(shè)費收入完成780萬元，為預(yù)算數(shù)700萬元的111.43%，比2013年減收43萬元，下降5.22%。
7.地方水利建設(shè)基金收入完成1,124萬元，為預(yù)算數(shù)719萬元的156.33%，比2013年減收72萬元，下降6.02%。
8.育林基金收入完成315萬元，為預(yù)算數(shù)315萬元的100%，比2013年增收18萬元，增長6.06%。
9.森林植被恢復(fù)費收入完成107萬元，比2013年增收43萬元，增長67.19%。該項收入是在年度預(yù)算執(zhí)行過程中增收的一次性收入。
10.散裝水泥專項資金收入完成32萬元，為預(yù)算數(shù)48萬元的66.67%，比2013年增收24萬元，增長300%。
11.新型墻體材料專項基金收入完成10萬元，為預(yù)算數(shù)10萬元的100%，比2013年減收5萬元，下降33.33%。
12.彩票公益金收入完成3,649萬元，為預(yù)算數(shù)2,830萬元的128.94%，比2013年增收322萬元，增長9.68%。
13.政府住房基金收入完成5,180萬元，為預(yù)算數(shù)4,148萬元的124.88%，比2013年增收363萬元，增長7.54%。
14.殘疾人就業(yè)保障金收入完成2,536萬元，為預(yù)算數(shù)2,275萬元的111.47%，比2013年減收423萬元，下降14.3%。
15.地方教育附加收入完成4,302萬元，為預(yù)算數(shù)4,200萬元的102.43%，比2013年減收87萬元，下降1.98%。
16.港口建設(shè)費收入完成248萬元，為預(yù)算數(shù)400萬元的62%，比2013年減收116萬元，下降31.87%。
（二）基金支出完成情況。
2014年市本級政府性基金支出完成505,466萬元，為預(yù)算數(shù)360,452萬元的140.23%，比2013年完成數(shù)385,632萬元增加119,834萬元，增長31.07%。主要支出項目完成情況：
1.國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出完成447,108萬元，為預(yù)算數(shù)308,169萬元的145.09%。主要是支付相關(guān)“三舊”改造成本和國資公司承擔(dān)重點項目的建設(shè)資金。
2.國有土地收益基金支出完成2,170萬元，為預(yù)算數(shù)7,765萬元的27.95%。
3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出完成646萬元，為預(yù)算數(shù)2,305萬元的28.03%。主要是從該基金中安排補助各市（區(qū)）項目較多，相應(yīng)反映各市（區(qū)）基金支出，不在市本級基金中列支。
4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出完成35,404萬元，為預(yù)算數(shù)23,063萬元的153.51%。
5.城市公用事業(yè)附加安排的支出完成2,673萬元，為預(yù)算數(shù)3,500萬元的76.37%。
6.文化事業(yè)建設(shè)費支出完成689萬元，為預(yù)算數(shù)700萬元的98.43%。
7.地方水利建設(shè)基金支出完成205萬元，為預(yù)算數(shù)719萬元的28.51%。主要是從該基金中安排的部分支出項目為補助各市（區(qū)）項目，相應(yīng)反映各市（區(qū)）基金支出，不在市本級基金中列支。
8.育林基金支出完成315萬元，為預(yù)算數(shù)315萬元的100%。
9.森林植被恢復(fù)費支出完成369萬元，主要是上級補助安排的支出和劃撥新會區(qū)上繳的一次性支出。
10.散裝水泥專項資金支出完成32萬元，為預(yù)算數(shù)48萬元的66.67%。
11.新型墻體材料專項基金支出完成7萬元，為預(yù)算數(shù)10萬元的70%。
12.彩票公益金安排的支出完成4,411萬元，為預(yù)算數(shù)2,830萬元的155.87%。
13.政府住房基金支出完成2,477萬元，為預(yù)算數(shù)4,148萬元的59.72%。
14.殘疾人就業(yè)保障金支出完成1,027萬元，為預(yù)算數(shù)2,275萬元的45.14%，主要是從該基金中安排的部分支出項目為補助各市（區(qū)）項目，相應(yīng)反映各市（區(qū)）基金支出，不在市本級基金中列支。
15.地方教育附加安排的支出完成6,948萬元，為預(yù)算數(shù)4,200萬元的165.43%。
16.港口建設(shè)費安排的支出完成250萬元，為預(yù)算數(shù)400萬元的62.5%。
17.無線電頻率占用費支出完成542萬元，為預(yù)算數(shù)5萬元的10,840%，主要是上級補助安排的支出。
18.大中型水庫移民后期扶持基金支出完成193萬元，主要是上級補助安排支出。
2014年市本級政府性基金預(yù)算收入加上上級補助收入、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)年收入等，市本級政府性基金總收入為519,689萬元。當(dāng)年基金預(yù)算支出加上補助下級支出等，市本級財政總支出為512,428萬元。政府性基金總收入與總支出相抵后，當(dāng)年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)7,261萬元，按基金性質(zhì)轉(zhuǎn)入下年專款專用。
四、2014年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況
2014年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成6,154萬元，為年度預(yù)算5,913萬元的104.08%。2014年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成6,478萬元，為年度預(yù)算6,913萬元的93.71%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)余1,533萬元，2014年收入完成6,154萬元，支出完成6,478萬元，年末結(jié)余1,209萬元。（詳見附件10）
五、2014年全市社會保險基金預(yù)算收支決算情況
2014年全市社會保險基金收入1,069,797萬元，完成年度收入預(yù)算的112.56%。2014年全市社會保險基金支出1,011,579萬元，完成年度支出預(yù)算的118.61%。
2014年全市社會保險基金當(dāng)期結(jié)余58,218萬元，當(dāng)期結(jié)余加上以前年度結(jié)余2014年累計結(jié)余1,388,804萬元。（詳見附件11）
六、2014年財政預(yù)算執(zhí)行的特點和存在的問題
2014年，我市地方財政收支運行總體呈現(xiàn)“增長平穩(wěn)、結(jié)構(gòu)合理、保障到位”的特點。
（一）財政收入增長平穩(wěn)。各級次收入增長較為均衡。省、市、縣三級一般公共預(yù)算收入同比分別增長11.58%、12.07%和12.31%。
（二）財政收入結(jié)構(gòu)仍較合理。2014年，全市稅收收入完成1,328,111萬元，同比增長9.24%，稅收占比為74.95%；非稅收入較快增長，非稅收入完成443,907萬元，增幅為21.68%，非稅占比為25.05%。我市稅收占比在全省21個地級市排第6位，收入質(zhì)量仍較好。
（三）重點支出保障到位。全市教育、醫(yī)療、社保、文化、保障性住房等領(lǐng)域的民生類支出增長16.76%。十件民生實事超額完成，2014年全市各級財政撥付省、市十件民生實事資金60億元，為年度預(yù)算106.1%。
2014年，我市預(yù)算執(zhí)行和財政管理工作取得良好成效。但在財政運行和管理工作中也存在一些問題：一是部分區(qū)域財政增收存在困難，個別縣市調(diào)減人大一般公共預(yù)算收入增長目標(biāo)；二是市與區(qū)縣（市）的事權(quán)與支出責(zé)任仍待進一步厘清，東部西部財政體制機制需調(diào)整完善；三是財政專項資金使用需更精準(zhǔn)、更有效，資源統(tǒng)籌運用有待加強。我們將高度重視這些問題，切實采取有效措施，加以克服和解決。
七、2014年財政的主要工作
2014年，市財政工作突出圍繞中心、服務(wù)大局，著力提高管理水平，增強保障能力，主要做好以下工作：
（一）積極培植財源，促進經(jīng)濟穩(wěn)定增長。
一方面，支持轉(zhuǎn)型升級和經(jīng)濟穩(wěn)定增長，市本級撥付經(jīng)濟發(fā)展扶持資金1.1億元，實施誠信骨干企業(yè)綠卡計劃、中小企業(yè)“政銀保”等扶持政策，支持大型骨干企業(yè)、企業(yè)公共服務(wù)平臺，穩(wěn)定進出口增長，擴大消費需求；設(shè)立市本級科技金融扶持專項資金，促成科技與金融對接，推動科技型企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。另一方面，加強收入組織，通過強化涉稅信息管理和稅收信息資源共享等綜合治稅措施，提升稅收征管水平，做到應(yīng)收盡收，防止收“過頭稅”；進一步推進營改增擴圍試點工作；落實上級新的減免收費政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。
（二）加大民生保障力度，促進社會事業(yè)進步。
以推進基本公共服務(wù)均等化和省、市十件民生實事為抓手，進一步加大民生投入。一是市本級撥付社會保障和就業(yè)資金38,633萬元，進一步擴大社會保障覆蓋面，推動“大民政”工作，支持社會管理創(chuàng)新。二是市本級撥付教育資金45,715萬元，推進教育“固強創(chuàng)強”工作，支持中小學(xué)規(guī)范化學(xué)校建設(shè)，落實中職免學(xué)費和助學(xué)金補助政策，推動學(xué)前教育擴容普及。三是市本級撥付醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育資金24,658萬元，加強基本公共衛(wèi)生服務(wù)和重大公共衛(wèi)生服務(wù)，落實基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)常性收支差補助，進一步提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助水平至每人每年320元，加強食品安全監(jiān)管，進一步完善食品安全監(jiān)管體系。四是市本級撥付文化體育資金5,528萬元，落實文化場所免費開放保障，抓好重點文化設(shè)施建設(shè)，保護和利用僑鄉(xiāng)文化資源，支持我市“僑批檔案”成功入選世界記憶名錄。五是市本級撥付農(nóng)林水資金24,375萬元，推動城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，落實涉農(nóng)各項財政補貼政策，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進農(nóng)村穩(wěn)定發(fā)展。六是市本級撥付交通運輸資金91,566萬元，支持優(yōu)先發(fā)展公共交通事業(yè)，落實交通運輸行業(yè)成品油價格補貼，保障公路建設(shè)和養(yǎng)護經(jīng)費。七是市本級撥付公共租賃住房建設(shè)資金13,261萬元，建設(shè)市直保障性住房2008套，其中新開工978套，基本建成1030套，切實幫助解決低收入困難群眾住房問題。
（三）開展綜合改革試點，推進基本公共服務(wù)均等化。
根據(jù)省政府選取我市作為第二批基本公共服務(wù)均等化綜合改革試點市的部署，圍繞省、市要求，結(jié)合江門實際，制定了《江門市全面深化基本公共服務(wù)均等化綜合改革試點方案（2014－2015年）》。同時，以“東部一體、西部協(xié)同、梯度推進、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌”為原則，以“底線民生”和“底線服務(wù)”雙落實為基本目標(biāo)，確定了“全面推進和重點突破相結(jié)合”的基本思路和“抓關(guān)鍵式”波次推進的基本路徑，通過“清單式”項目管理和工作機制創(chuàng)新等方式方法推進綜合改革試點工作。制定了2014－2016年公共服務(wù)項目清單，全面推進我市綜合改革試點工作。建立完善基本公共服務(wù)均等化資金保障機制，制定底線民生的轉(zhuǎn)移支付機制，對東西部分類分檔進行補助，提高生態(tài)保護地區(qū)財力保障水平，縮小城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)差距，促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
（四）堅持深化改革，改進預(yù)算管理。
深入貫徹黨的十八屆三中全會精神，深化預(yù)算管理制度改革，重點推進以下工作：一是落實全口徑預(yù)算編制，建立健全預(yù)算編制征詢?nèi)舜蟠硪庖姷臋C制，進一步改進預(yù)算編制管理；深入推進財政資金績效預(yù)算和績效評價工作，規(guī)范建立江門市預(yù)算績效評價專家?guī)欤氲谌綄I(yè)咨詢機構(gòu)，加大績效評價結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合的力度。二是完善財政專項資金管理制度，制定《江門市市級財政專項資金管理辦法》，104項市級財政專項資金納入目錄管理，并實施項目庫管理，健全專項資金管理體系。三是加強預(yù)算執(zhí)行管理，建立對各市區(qū)和預(yù)算單位支出考核機制，加大問責(zé)力度，切實加快支出進度；激活存量資金，進一步加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，繼續(xù)清理壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模，加大統(tǒng)籌力度。四是完善財政體制機制，建立全市統(tǒng)籌發(fā)展資金機制，調(diào)整完善市區(qū)財政管理體制，加大新增財力向區(qū)傾斜。五是強化財政監(jiān)督。深入開展貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律和“小金庫”專項治理行動，積極做好財政專項資金管理和使用情況的巡查監(jiān)督和重點抽查、會議費及“三公”經(jīng)費重點檢查的監(jiān)管。同時，主動接受和配合審計、監(jiān)察、人大、社會和輿論的監(jiān)督，中央、省對我市的債務(wù)審計、土地審計等專項審計順利完成，對我市財政管理反饋意見和評價總體情況良好。
（五）規(guī)范地方政府性債務(wù)管理，防范和化解財政風(fēng)險。
高度重視政府性債務(wù)管理，做好政府性債務(wù)規(guī)模控制。按照上級部署，完成存量政府債務(wù)甄別，做好政府債務(wù)分類納入全口徑預(yù)算管理基礎(chǔ)工作。同時，創(chuàng)新城市建設(shè)投融資機制，根據(jù)我市區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略部署，在政府債務(wù)合理規(guī)模下，加快廣佛江快速干道及配套道路等重大項目的建設(shè)。嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，提請市人大常委會研究審議江門大道及配套道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的議案，經(jīng)市人大常委會審議批準(zhǔn)后，有關(guān)債務(wù)和還本付息列入各級財政預(yù)算。
（六）穩(wěn)步推進預(yù)決算信息公開，打造陽光財政。
一是做好財政預(yù)決算信息公開。根據(jù)市人大審批的財政預(yù)算，落實公開2014年財政總預(yù)算，并隨同公開“三公”經(jīng)費預(yù)算總額。二是推進部門預(yù)決算信息公開，制定印發(fā)部門預(yù)決信息公開范本，指導(dǎo)各部門按照統(tǒng)一規(guī)范要求公開本部門2014年部門預(yù)算信息；以及在市人大審議批準(zhǔn)2013年財政決算后，各部門按照統(tǒng)一規(guī)范公開了本部門2013年部門決算信息和“三公”經(jīng)費決算信息。三是指導(dǎo)各市、區(qū)開展預(yù)決算信息公開。各市（區(qū)）均已落實財政預(yù)決算信息的公開工作，蓬江區(qū)、新會區(qū)、臺山市、開平市和恩平市落實“三公”經(jīng)費總額的公開工作。
（七）認(rèn)真落實人大預(yù)決算決議和人大建議，不斷提高民主理財水平。
1.認(rèn)真研究落實市人大對預(yù)決算草案報告的決議和市人大預(yù)算委員會的審查意見。
市十四屆人大四次會議和人大常委會第二十次會議人大代表在審議預(yù)決算草案報告的過程中，提出了許多寶貴的審查意見和建議，包括加大對實體經(jīng)濟的支持力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強和改進政府預(yù)算管理、推進專項資金管理制度改革、健全政府性債務(wù)管理，以及發(fā)揮審計監(jiān)督作用，做好審計查出問題的整改工作等。對此，市財政部門認(rèn)真研究，積極采取措施，加強財政科學(xué)管理，并在工作中積極落實。一是大力扶持發(fā)展實體經(jīng)濟，加強對先進裝備制造為核心的實體經(jīng)濟資金支持，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)和杠桿作用。二是著力保障和改善民生，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大民生投入，推進基本公共服務(wù)均等化。三是改進預(yù)算編制工作，繼續(xù)完善全口徑預(yù)算編制；推進項目庫建設(shè)，擴大部門預(yù)算項目庫管理改革試點范圍；制定專項資金管理辦法，規(guī)范專項資金管理。四是加強政府債務(wù)管理，落實債務(wù)的資金來源，加大償債準(zhǔn)備金和防范金融風(fēng)險準(zhǔn)備金預(yù)算安排力度，繼續(xù)深化投融還機制。五是做好審計查出問題的整改工作，完善績效評價機制，加大專項資金績效評價力度，開展第三方評價試點，加強專項資金使用效益跟蹤問效。
2.認(rèn)真研究落實市人大代表意見建議。
2014年，市財政部門共接收會辦市十四屆人大四次會議代表建議30件。按照市的統(tǒng)一部署要求，市財政部門高度重視，狠抓落實，深入基層一線，走訪代表，傾聽基層呼聲、開展座談協(xié)商，加強交流溝通，共同解決問題和困難，相關(guān)建議均已按時辦理完畢，并切實提高人大建議的“采納率”和“落實率”，承擔(dān)起政府部門對代表的承諾，讓代表滿意、讓人民群眾受益。
（八）落實整改措施，提高財政管理水平。
對于審計部門對2013年財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況審計報告中所反映的存在問題，根據(jù)市人大常委會《關(guān)于批準(zhǔn)江門市2013年市本級財政決算的決議》有關(guān)要求，我們高度重視，組織、督促有關(guān)部門積極研究分析，并抓好、落實各項整改措施。
1.對“部分非稅收入未完全按規(guī)定納入公共財政預(yù)算管理”的整改情況。市財政部門已在2014年2月底前將因需與商業(yè)銀行核對而暫存在財政專戶的公安行政事業(yè)性收費、人防易地建設(shè)費、廣告收入等非稅收入共3,000萬元全部補繳入國庫，納入公共財政預(yù)算管理。
2.對“沒有嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算安排支出”的整改情況。結(jié)合市委、市政府的工作部署，2012年基金預(yù)算安排了預(yù)留教育布局調(diào)整資金7,597萬元，用于濱江新區(qū)新學(xué)校建設(shè)。但由于當(dāng)年基金預(yù)算收入出現(xiàn)短收，因此暫未能實現(xiàn)當(dāng)年年初預(yù)算安排的預(yù)留教育布局調(diào)整資金。2013年，結(jié)合當(dāng)年基金預(yù)算收入情況以及根據(jù)上級關(guān)于進一步加強地方財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理、壓縮年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模等有關(guān)規(guī)定，在地方教育附加收入列支了教育布局調(diào)整學(xué)校建設(shè)資金2,000萬元，落實教育布局調(diào)整有關(guān)學(xué)校建設(shè)的資金需要。下一階段，將結(jié)合全口徑預(yù)算編制的要求，改進預(yù)算編制管理，提高預(yù)算編制的完整性；規(guī)范項目預(yù)算編報，逐步完善項目庫系統(tǒng)功能，對入庫項目編制滾動計劃，加強項目預(yù)算年度之間的銜接，提高項目預(yù)算編制的科學(xué)性；加強預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，維護預(yù)算嚴(yán)肅性。
3.對“預(yù)算支出進度不均衡”的整改情況。一是加強與基金征收管理部門的銜接，力爭按照進度組織基金收入入庫。針對由于受經(jīng)濟形勢的影響，基金收入未能按時間進度組織入庫所造成的支出進度不均衡，市財政部門將加強政府性基金預(yù)算編制的科學(xué)性，結(jié)合年度政策調(diào)整變化及市場環(huán)境等綜合因素合理編制，加強預(yù)算源頭管理。同時，加強與基金征收管理部門的銜接，及時跟進年度執(zhí)行中的增減變化因素，力爭按照進度組織基金收入入庫，為其所安排的各項支出提供必要的資金來源及提高其穩(wěn)定性。二是加強預(yù)算支出管理。市財政部門印發(fā)了《關(guān)于切實加強財政支出管理的通知》（江財預(yù)〔2014〕51號），分解下達(dá)各市（區(qū)）2014年預(yù)計支出數(shù)，要求各市（區(qū)）按照下達(dá)的支出預(yù)計數(shù)及時調(diào)整支出進度計劃，細(xì)化到主要支出項目，嚴(yán)格按時間進度落實；并據(jù)省財政廳的要求，建立預(yù)算支出通報制度，定期通報各市（區(qū)）支出進度及排名情況，力求切實提高本地區(qū)的財政預(yù)算執(zhí)行效率，確保完成年度支出考核目標(biāo)。同時，督促市直預(yù)算單位加快支出進度，對于資金來源可滿足的支出需求，提請預(yù)算單位加快相關(guān)工作進度；并結(jié)合2015年部門預(yù)算編制工作方案要求，對市級專項資金當(dāng)年1－10月份執(zhí)行率達(dá)不到80%的項目支出，在編制下一年度預(yù)算時，項目預(yù)算金額不得超過上年該項目總額80％。三是加強與上級部門的聯(lián)系溝通。針對由于上級補助資金下達(dá)時間較晚造成的支出進度不均衡，市財政部門進一步加強與上級部門的聯(lián)系溝通，及時掌握各項補助收入，增加對可分配的上級項目補助資金預(yù)見性，做好資金分配，并加快資金的撥付，提高資金分配撥付效率。
2014年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市各級政府和各級部門密切配合，共同努力，加強財政管理，確保財政平穩(wěn)運行，圓滿完成了全年的財政預(yù)算任務(wù)。
粵公網(wǎng)安備 44070302000670
