市人大常委會:

　　今年以來，由于受疫情影響，以及落實各項降稅減費政策等因素，預計市本級一般公共預算收入增長與年初計劃有差距，同時，在年度預算執(zhí)行中，我市出臺重大項目、重大平臺統(tǒng)籌機制，以及為增強財政化解債務風險能力，需要相應調整有關收支安排。根據(jù)《預算法》有關規(guī)定，現(xiàn)將市本級2020年財政預算第三次調整方案報告如下：

　　一、2020年市本級一般公共預算調整情況

　　（一）有關情況。

　　1.1-11月市本級一般公共預算收入完成情況。1-11月，市本級一般公共預算收入47.15億元，增長1.9%，完成年初預算的83.56%（剔除預計濱江更庫數(shù)，下同）。其中，稅收收入31.19億元，下降6.1%，完成年初預算的74.71%，慢于時間進度16.96個百分點；非稅收入15.96億元，增長23.6%，完成年初預算的106.78%，非稅占比33.84%。

　　2.2020年一般公共預算收入預計完成情況。今年以來，受疫情，疊加經(jīng)濟下行壓力增大和落實減稅政策等多重因素影響，上半年稅收減收2.5億元，下降14%。雖然下半年以來稅收收入逐月回升，但上半年減收的缺口難以彌補。初步預計，市本級全年稅收收入下降2.0%，預計2020年市本級一般公共預算收入完成52.59億元，增長1.0%。

　　3.2020年盤活存量調整支出結構情況。為貫徹落實市委、市政府統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展部署，市財政部門積極應對復雜嚴峻財政收支形勢，大力壓減非急需非剛性支出，今年以來，分兩批共壓減支出和盤活存量資金5.56億元，按照先急后緩原則，安排用于疫情防控以及落實應對疫情支持復工復產(chǎn)財稅支持政策、做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務等新增支出，確保基本民生支出只增不減，重點領域支出得到切實保障。其中，安排疫情防控和增加公共衛(wèi)生投入8,420萬元、支持復工復產(chǎn)和扶持經(jīng)濟發(fā)展資金4,225萬元、支持“六穩(wěn)”項目資金1.72億元、支持“三保”“六保”項目資金1.22億元等。

　　（二）2020年市本級一般公共預算收支調整建議。

　　根據(jù)上述情況，按照積極穩(wěn)妥原則，需相應調整一般公共預算收支安排，包括：

　　1.收入調整計劃。

　　（1）一般公共預算收入調減15,620萬元，同時增加調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金15,620萬元。2020年市本級一般公共預算收入預計增長1.0%，比年初預算收入計劃（增長4.0%）減少15,620萬元，調整后收入為525,883萬元。為彌補一般公共預算收入短收缺口，確保疫情防控、“六穩(wěn)”“六保”資金需求和預算收支平衡,調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金15,620萬元。本次調入后，市本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額為17,512萬元。

　　（2）全市統(tǒng)籌發(fā)展資金上解減少9,828萬元。結合我市財政體制和今年各市（區(qū)）收入情況，預計今年全市統(tǒng)籌發(fā)展資金統(tǒng)籌額與上年64,764萬元基本持平，比年初預算減少9,828萬元。

　　（3）基金預算調入資金增加88,737萬元。為推進財力統(tǒng)籌使用，增強市本級化解政府債務能力，降低市本級一般債務率，從政府性基金預算調入資金88,737萬元，轉列為一般公共預算支出。

　　2.支出調整計劃。

　　（1）調減支出9,828萬元，根據(jù)全市統(tǒng)籌發(fā)展資金收入情況相應調減部分支出，包括收回各市（區(qū)）2018年前清算結余的資金5,739萬元和今年預算安排預計暫不需支付的項目資金4,089萬元。

　　（2）基金預算調入的轉列支出增加88,737萬元。從政府性基金預算增加調入資金88,737萬元，相應安排支出88,737萬元。

　　（3）支出結構調整38,435萬元。

　　一是調整增加上解支出24,588萬元，根據(jù)省財政廳核定江門監(jiān)獄經(jīng)費上劃基數(shù)24,088萬元和核定我市今年對口支援四川甘孜專項上解4,500萬元（其中4,000萬元已列入年初預算上解支出，需新增上解支出500萬元），相應從市本級一般公共預算支出調整24,588萬元為上解支出。

　　二是收回年底預計不予結轉資金重新安排支出13,847萬元。為進一步提高財政資金使用效益，實行更加嚴格的結余結轉制度，對市本級財政安排的資金一律不辦理結轉，提前收回統(tǒng)籌使用，收回年底預計不予結轉支出13,847萬元重新安排，主要用于：增加安排市突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急物資儲備經(jīng)費1,347萬元；安排市直醫(yī)療機構核酸檢測能力建設經(jīng)費2,500萬元；以及支持“千億國資”計劃安排國資注資或補助10,000萬元。

　　3.總收支調整計劃。

　　2020年市本級一般公共年初預算總收入為1,033,202萬元，經(jīng)第一、二次預算調整后為1,296,746萬元。本次調減9,828萬元，增加政府性基金預算調入88,737萬元，增減相抵后，凈增加78,909萬元，2020年市本級一般公共預算總收入調整為1,375,655萬元，一般公共預算總支出相應調整為1,375,655萬元，收支平衡。

　　二、2020年市本級政府性基金調整情況

　　（一）1-11月政府性基金預算收入完成情況。

　　1.1-11月執(zhí)行情況。

　　按照年初市人大審議通過的市本級預算草案，2020年市本級基金預算收入計劃為551,769萬元。1-11月基金預算收入498,824萬元，為年度預算數(shù)的90.4%，比去年同期減少42,841萬元，下降7.9%。

　　（1）土地出讓收入完成情況。

　　1-11月，市本級土地出讓收入為492,328萬元。其中，國有土地使用權出讓收入455,225萬元，為年度預算509,729萬元的89.3%，比上年減收45,744萬元，下降9.1%；國有土地收益基金16,440萬元，為年度預算16,440萬元的100.0%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金327萬元，為年度預算243萬元的134.6%。

　　（2）城市基礎設施配套費收入完成情況。

　　1-11月，市本級城市基礎設施配套費收入完成23,122萬元，為年度預算20,927萬元的110.5%，比去年同期增加1,179萬元，上升5.4%。

　　（3）其他各項基金完成情況。

　　1-11月，其他各項政府性基金（包括彩票公益金、港口建設費、福利彩票發(fā)行費、其他政府性基金收入）共完成3,710萬元，為年度預算4,430萬元的83.7%。

　　（二）2020年政府性基金預算收入預計完成情況。

　　根據(jù)各征收部門的測算，全年市本級基金預算收入預計完成566,395萬元，比年度預算551,769萬元超收14,626萬元。具體情況如下：

　　（1）土地出讓收入預計完成情況。

　　根據(jù)2020年土地出讓情況測算，2020年市本級土地出讓總收入預計完成590,631萬元，剔除應計提轉列一般公共預算的教育資金和農(nóng)田水利建設資金后，2020年市本級土地出讓收入預計完成541,648萬元，為年度預算526,412萬元的102.9%，超收15,236萬元。其中：國有土地使用權出讓金收入預計完成523,472萬元，為年度預算509,729萬元的102.7%，超收13,743萬元；國有土地收益基金預計完成17,837萬元，為年度預算16,440萬元的108.5%,超收1,397萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金預計完成339萬元，為年度預算243萬元的139.5%,超收96萬元。

　　（2）城市基礎設施配套費收入預計完成情況。

　　2020年市本級城市基礎設施配套費預計收入20,927萬元，與年度預算持平（含按規(guī)定補助兩區(qū)2,990萬元）。

　　（3）其他基金收入預計完成情況。受疫情等因素影響，有3項基金預計將減收610萬元，包括：一是彩票公益金預計收入3,700萬元，較年度預算4,130萬元，減收430萬元；二是港口建設費預計收入110萬元，較年度預算250萬元，減收140萬元；三是福利彩票發(fā)行費預計收入10萬元，較年度預算50萬元，減收40萬元。

　　（三）全市重大項目、重大平臺統(tǒng)籌機制情況。

　　為推進全市重大項目、重大平臺建設，增強市級統(tǒng)籌能力，根據(jù)《江門市推進重大項目重大平臺建設資金統(tǒng)籌機制實施方案》（江府辦〔2020〕27號）規(guī)定，我市建立重大項目、重大平臺建設資金統(tǒng)籌機制，2020年起，以各市（區(qū)）當年國有土地使用權出讓收入完成數(shù)（科目數(shù)）為基礎，按5%的比例進行統(tǒng)籌上解（其中，對舊廠房改造項目出讓收入部分近三年減按2.5%比例統(tǒng)籌上解），統(tǒng)籌資金按照“集中、成熟、急需、放大、協(xié)調”的原則，用于對投資20億元以上的政府投資項目給予分類分檔資金支持，突出支持全局性、戰(zhàn)略性、跨區(qū)域的城市基礎設施重大項目和重大平臺建設，促進我市加快發(fā)展。

　　（四）2020年市本級政府性基金預算收支調整建議。

　　根據(jù)今年建立重大項目、重大平臺建設資金統(tǒng)籌機制情況，以及確保政府債務安全等要求，需要對政府性基金預算收支結構進行調整。

　　1.收入調整事項。一是其他基金收入調減610萬元；二是結合全市土地出讓收入情況，預計今年各市（區(qū)）上解全市重大項目、重大平臺建設統(tǒng)籌資金收入46,856萬元。

　　2.支出調整事項。

　　（1）調增支出46,856萬元。全市重大項目、重大平臺建設統(tǒng)籌資金安排支出46,856萬元（共安排50,000萬元，其中市本級通過支出結構調整落實3,144萬元）。安排項目用于：銀湖灣濱海新區(qū)啟動區(qū)基礎設施一期項目補助資金1億元，安排濱江新區(qū)產(chǎn)城融合示范區(qū)項目補助資金0.5億元，高新區(qū)先進制造業(yè)園區(qū)基礎設施建設項目補助資金0.5億元，江門市碧道建設工程補助資金0.8億元（各市區(qū)打包項目），珠西綜合交通樞紐江門站配套設施工程項目補助資金0.5億元，國道G240線改擴建工程項目補助資金1.2億元（新會段、臺山段），國道G325線改建工程補助資金0.5億元（鶴山址山至開平塘口段）。

　　（2）轉列一般公共預算支出88,737萬元。為增強市本級化解政府債務能力，推進財力統(tǒng)籌使用，增加政府性基金預算調出資金88,737萬元，轉列為一般公共預算支出。

　　（3）其他基金調減支出610萬元，包括彩票公益金預計調減430萬元，港口建設費調減140萬元，福利彩票發(fā)行費調減40萬元。

　　3.總收支調整計劃。

　　2020年市本級基金算總收入為971,819萬元，第一、二次預算調整后為1,585,119萬元，通過上述調整，本次基金預算收入調減610萬元，上解收入調增46,856萬元，2020年市本級基金預算總收入調整為1,631,365萬元，基金預算總支出相應調整為1,631,365萬元，收支平衡。

　　三、2020年社會保險基金預算調整情況

　　結合2020年社會保險基金收入預計情況，需對部分收支項目進行調整。

　　（一）收入方面。

　　2020年全市社會保險基金年初預算總收入2,291,323  萬元，本次調減19,992萬元，調整后預算總收入2,271,331 萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入1,019,868萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入144,918萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入417,608萬元,城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療（含生育）保險基金收入423,609萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入220,253萬元，工傷保險基金收入28,644萬元，失業(yè)保險基金收入16,431萬元。

　　（二）支出方面。

　　2020年全市社會保險基金年初預算總支出2,248,668萬元，本次調增73,029萬元，調整后預算總支出2,321,697萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出999,475萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出126,774萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出432,775萬元,城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療（含生育）保險基金支出453,545萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金基金支出213,886萬元，工傷保險基金支出40,475萬元, 失業(yè)保險基金支出54,767萬元。調整后，2020年全市社會保險基金預算當期結余-50,365萬元，累計結余1,749,419萬元。

　　現(xiàn)根據(jù)《預算法》、《預算法實施條例》和《廣東省預算審批監(jiān)督條例》等規(guī)定上報，請予審查。

　　附件：

　　1.江門市本級2020年一般公共預算調整情況表

　　2.江門市本級2020年政府性基金預算調整情況表

　　3.2020年江門市本級轉列一般公共預算項目安排情況表

　　4.2020年江門市重大項目、重大平臺建設統(tǒng)籌資金安排表

　　5.江門市2020年社會保險基金預算調整草案