2018年

江門市財(cái)政局部門預(yù)算

目  錄

第一部分   江門市財(cái)政局概況

一、主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分  2018年部門預(yù)算表

一、收支總體情況表

二、收入總體情況表

三、支出總體情況表

四、財(cái)政撥款收支總體情況表

五、一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

七、政府性基金預(yù)算支出情況表

八、專款專用支出預(yù)算表

九、一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

十、部門預(yù)算項(xiàng)目支出及其他支出預(yù)算表

十一、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、政府性基金、專項(xiàng)收入、經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收入征收計(jì)劃表

十二、政府采購(gòu)預(yù)算表

十三、一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

十四、部門預(yù)算基本支出預(yù)算表

第三部分  2018年部門預(yù)算情況說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第一部分   江門市財(cái)政局概況

一、主要職責(zé)

江門市財(cái)政局是主管全市財(cái)政工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國(guó)家、省和市有關(guān)財(cái)政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財(cái)政、稅收、政府采購(gòu)、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、政府債務(wù)管理等方面的地方性規(guī)定；承擔(dān)本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任；制定全市財(cái)政和預(yù)算收入計(jì)劃，管理和監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)政收入；負(fù)責(zé)本級(jí)非稅收入及各項(xiàng)政府性基金管理；組織制定本市國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度及財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)核算制度，負(fù)責(zé)本級(jí)財(cái)政資金調(diào)度和財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)工作；負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度；負(fù)責(zé)各項(xiàng)本級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金的安排和監(jiān)督管理，編制本級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；監(jiān)督檢查財(cái)稅等方面法律法規(guī)和政策執(zhí)行情況，承擔(dān)財(cái)政支出績(jī)效管理工作；管理全市會(huì)計(jì)工作等。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

（一）本部門為匯總預(yù)算，包括：局本級(jí)預(yù)算，以及納入編制范圍的下屬單位預(yù)算。下屬事業(yè)單位4個(gè)：江門市財(cái)政國(guó)庫(kù)支付中心、江門市財(cái)政投資評(píng)審中心、江門市財(cái)政票據(jù)管理中心、江門市財(cái)政信息中心。

（二）本部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成情況：

本局內(nèi)設(shè)科室19個(gè)，分別是：辦公室、法規(guī)稅政科、預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科、綜合科（加掛非稅收入征收管理科牌子）、行政政法科、教科文科、工貿(mào)發(fā)展科、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、社會(huì)保障科、外經(jīng)金融科、會(huì)計(jì)科（加掛行政審批服務(wù)科   牌子）、績(jī)效評(píng)價(jià)科、行政事業(yè)資產(chǎn)管理科（加掛公務(wù)用車管理科牌子）、政府采購(gòu)管理科、監(jiān)督檢查辦公室、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室、人事教育科。

直屬行政單位1個(gè)：江門市政府投融資和債務(wù)管理辦公室（加掛江門市政府和社會(huì)資本合作中心牌子）。

江門市財(cái)政局財(cái)政供給編制95人（行政編制71人，行政執(zhí)法編制24人），另市紀(jì)委派駐5人；實(shí)有在職人員81人，另市紀(jì)委派駐5人，機(jī)關(guān)雇員14人，離退休人員66人（其中：原事業(yè)退休人員1人）；下屬事業(yè)單位4個(gè)，事業(yè)編制57人，實(shí)有人員51人，雇員5人，事業(yè)退休人員1人。

第二部分  2018年部門預(yù)算表

預(yù)算01表：收支總體情況表

預(yù)算02表：收入總體情況表

預(yù)算03表：支出總體情況表

預(yù)算04表：財(cái)政撥款收支總體情況表

預(yù)算05表：一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

預(yù)算06表：一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

預(yù)算07表：政府性基金預(yù)算支出情況表

預(yù)算08表：專款專用支出預(yù)算表

預(yù)算09表：一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

預(yù)算10表：部門預(yù)算項(xiàng)目支出及其他支出預(yù)算表

預(yù)算11表：行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、政府性基金、專項(xiàng)收入、經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收入征收計(jì)劃表

預(yù)算12表：政府采購(gòu)預(yù)算表

預(yù)算13表：一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類科目）

預(yù)算14表：部門預(yù)算基本支出預(yù)算表

2018年江門市財(cái)政局部門預(yù)算報(bào)表（1-14）.zip

第三部分  2018年部門預(yù)算情況說(shuō)明

一、預(yù)算年度的主要工作任務(wù)

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，牢固樹(shù)立和貫徹新發(fā)展理念，圍繞“興業(yè)惠民、治吏簡(jiǎn)政”，推動(dòng)新時(shí)代江門工作不斷取得新突破：一是貫徹新發(fā)展理念，保持財(cái)政持續(xù)健康增長(zhǎng)。做好收入組織工作，提高財(cái)政收入質(zhì)量，確保財(cái)政收支平衡。加強(qiáng)財(cái)政支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力確保民生支出和重點(diǎn)項(xiàng)目。二是堅(jiān)持創(chuàng)新引領(lǐng)發(fā)展，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)扶持力度，推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。三是始終以人民為中心，支持提高保障和改善民生水平。四是打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。履行債務(wù)管理主體責(zé)任，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。規(guī)范PPP模式發(fā)展，推動(dòng)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型發(fā)展。五是深化財(cái)政體制改革。調(diào)整完善財(cái)政體制機(jī)制；探索構(gòu)建生態(tài)轉(zhuǎn)移支付機(jī)制；推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革。六是堅(jiān)持黨要管黨、全面從嚴(yán)治黨，切實(shí)加強(qiáng)黨的建設(shè)。抓好黨的十九大精神學(xué)習(xí)宣傳貫徹，持續(xù)推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，打造一支具備專業(yè)能力專業(yè)精神的高質(zhì)素專業(yè)化財(cái)政干部隊(duì)伍。

二、部門預(yù)算收支增減變化情況

（一）、收入預(yù)算說(shuō)明

2018年部門收入預(yù)算6,149.23萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加168.08萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.81 %，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)支出增加。其中：一般公共預(yù)算收入6,086.23萬(wàn)元，占98.98%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余63萬(wàn)元，占1.02%。

（二）、支出預(yù)算說(shuō)明

1．支出總體情況

2018年部門支出預(yù)算6,149.23萬(wàn)元，比上年增加168.08萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.81 %，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)支出增加。其中本年支出6,149.23萬(wàn)元，占100%，包括：一般公共服務(wù)（類）支出5,045.08萬(wàn)元，占82.04%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出586.35萬(wàn)元，占9.54%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出279.79萬(wàn)元，占4.55%；農(nóng)林水（類）支出7萬(wàn)元，占0.01%；住房保障（類）支出231.01萬(wàn)元，占3.76%。

2．一般公共預(yù)算和基金預(yù)算支出情況

2018年一般公共預(yù)算和基金預(yù)算撥款安排的支出共6,086.23萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加345.88萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.03 %，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)支出增加。其中：

基本支出（含工資福利性支出、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出和公用支出）3,503.81萬(wàn)元。比上年預(yù)算數(shù)增加417.46萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.52 %，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)支出增加。

項(xiàng)目支出預(yù)算2,582.42萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少71.58萬(wàn)元，下降2.70 %，主要原因是財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出減少。主要支出項(xiàng)目有：財(cái)政信息化建設(shè)311.70萬(wàn)元，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)管理經(jīng)費(fèi)175萬(wàn)元，財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出690萬(wàn)元(其中由市財(cái)政投資評(píng)審中心委托中介機(jī)構(gòu)參與財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)支出500萬(wàn)元，績(jī)效管理專項(xiàng)支出190萬(wàn)元)，財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)支出280.50萬(wàn)元等。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況說(shuō)明

2018年江門市財(cái)政局（含下屬單位）用財(cái)政撥款數(shù)開(kāi)支的因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)（簡(jiǎn)稱“三公”經(jīng)費(fèi)）支出合計(jì)35.57萬(wàn)元。

（一）因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元。

（二）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算0元。

（三）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算9萬(wàn)元，主要包括公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)及其他費(fèi)用。

（四）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算26.57萬(wàn)元，主要包括單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算增減變化的主要原因是：2018年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算合計(jì)35.57萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少4.20萬(wàn)元，下降10.56%。其中：

（一）因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，與上年預(yù)算數(shù)持平。

（二）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算0元，與上年預(yù)算數(shù)持平。

（三）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算9萬(wàn)元，與上年預(yù)算數(shù)持平。

（四）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算26.57萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少4.20萬(wàn)元，下降13.65%，主要是各類公務(wù)接待費(fèi)用減少。

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

2018年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算319.14萬(wàn)元，比2017年增加15.53萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.12% ,增加原因是日常辦公費(fèi)用增加 。其中：辦公費(fèi)46.70萬(wàn)元，印刷費(fèi)8萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)0.5萬(wàn)元，郵電費(fèi)2萬(wàn)元，物業(yè)管理費(fèi)16.20萬(wàn)元，差旅費(fèi)3.10萬(wàn)元，租賃費(fèi)3萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)40.10萬(wàn)元，福利費(fèi)5.97萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用113.37萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)1.50萬(wàn)元，勞務(wù)費(fèi)3.40萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)3.57萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)9萬(wàn)元，維修(護(hù))費(fèi)28萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出34.73萬(wàn)元。

五、政府采購(gòu)情況

2018年本部門政府采購(gòu)預(yù)算總額1376.72萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算180.62萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算73萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算1123.1萬(wàn)元。

六、國(guó)有資產(chǎn)占用使用情況

截至2017年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務(wù)用車3輛（用于機(jī)要通信、應(yīng)急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備3臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

2018年本部門預(yù)算安排購(gòu)置一般公務(wù)用車0輛，單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

七、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況

2018年本部門項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)48.48 % ，涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款1252萬(wàn)元。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金收入，包括一般公共預(yù)算收入、基金預(yù)算收入、專款專用資金收入等。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。