2017年

江門市財政局部門預算

目  錄

第一部分   江門市財政局概況

一、主要職責

二、機構設置

第二部分  2017年部門預算表

一、收支總體情況表

二、收入總體情況表

三、支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預算支出情況表（按功能分類科目）

六、一般公共預算基本支出情況表（按支出經濟分類科目）

七、政府性基金預算支出情況表

八、專款專用支出預算表

九、一般公共預算安排的行政經費及“三公”經費預算表

十、部門預算項目支出及其他支出預算表

十一、行政事業(yè)性收費、罰沒收入、政府性基金、專項收入、經營服務性收入征收計劃表

十二、政府采購預算表

十三、一般公共預算項目支出情況表（按支出經濟分類科目）

十四、部門預算基本支出預算表

第三部分  2017年部門預算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分   江門市財政局概況

一、主要職責

江門市財政局是主管全市財政工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國家、省和市有關財政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財政、稅收、政府采購、行政事業(yè)單位國有資產管理、資產評估、財務會計、政府債務管理等方面的地方性規(guī)定；承擔本級各項財政收支管理的責任；制定全市財政和預算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政收入；負責本級非稅收入及各項政府性基金管理；組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度及財政總預算會計核算制度，負責本級財政資金調度和財政總預算會計工作；負責制定行政事業(yè)單位國有資產管理制度；負責各項本級財政專項資金的安排和監(jiān)督管理，編制本級社會保障預決算草案并組織執(zhí)行；監(jiān)督檢查財稅等方面法律法規(guī)和政策執(zhí)行情況，承擔財政支出績效管理工作；管理全市會計工作等。

二、機構設置

（一）本部門為匯總預算，包括：局本級預算，以及納入編制范圍的下屬單位預算。下屬事業(yè)單位4個：江門市財政國庫支付中心、江門市財政投資評審中心、江門市財政票據管理中心、江門市財政信息中心。

（二）本部門內設機構、人員構成情況：

本局內設科室19個，分別是：辦公室、法規(guī)稅政科、預算科、國庫科、綜合科（加掛非稅收入征收管理科牌子）、行政政法科、教科文科、工貿發(fā)展科、農業(yè)科、經濟建設科、社會保障科、外經金融科、會計科（加掛行政審批服務科   牌子）、績效評價科、行政事業(yè)資產管理科（加掛公務用車管理科牌子）、政府采購管理科、監(jiān)督檢查辦公室、農業(yè)綜合開發(fā)辦公室、人事教育科。

直屬行政單位1個：江門市政府投融資和債務管理辦公室（加掛江門市政府和社會資本合作中心牌子）。

江門市財政局財政供給編制95人（行政編制71人，行政執(zhí)法編制24人），另市紀委派駐5人；實有在職人員81人，另市紀委派駐5人，機關雇員15人，離退休人員56人（其中：原事業(yè)退休人員1人）；下屬事業(yè)單位4個，事業(yè)編制57人，實有人員49人，雇員5人，事業(yè)退休人員1人。

第二部分  2017年部門預算表

預算01表：收支總體情況表

預算02表：收入總體情況表

預算03表：支出總體情況表

預算04表：財政撥款收支總體情況表

預算05表：一般公共預算支出情況表（按功能分類科目）

預算06表：一般公共預算基本支出情況表（按支出經濟分類科目）

預算07表：政府性基金預算支出情況表

預算08表：專款專用支出預算表

預算09表：一般公共預算安排的行政經費及“三公”經費預算表

預算10表：部門預算項目支出及其他支出預算表

預算11表：行政事業(yè)性收費、罰沒收入、政府性基金、專項收入、經營服務性收入征收計劃表

預算12表：政府采購預算表

預算13表：一般公共預算項目支出情況表（按支出經濟分類科目）

預算14表：部門預算基本支出預算表

江門市財政局2017年部門預算報表（1-14）.XLS

第三部分  2017年部門預算情況說明

一、預算年度的主要工作任務

積極發(fā)揮財政職能，認真落實穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項政策措施，致力推動興業(yè)惠民、治吏簡政。一是切實抓好收支管理工作，深入調整優(yōu)化支出結構，確保重大項目和民生支出。二是落實工業(yè)立市戰(zhàn)略，深入落實實體經濟降成本工作，支持創(chuàng)新驅動發(fā)展，推進小微雙創(chuàng)工作，發(fā)揮基金杠桿作用，推動經濟轉型升級。三是落實簡政放權，調整完善財政體制機制，以大數據加強財稅征管，推進預算管理改革，創(chuàng)新政府投融資改革。四是提高債務管理水平，切實防范政府性債務風險。五是加大民生保障力度，推進醫(yī)療衛(wèi)生改革，提高民生待遇標準，支持教育文化事業(yè)發(fā)展，補齊文化支出短板，促進社會事業(yè)蓬勃發(fā)展。

二、部門預算收支增減變化情況

（一）、收入預算說明

2017年部門收入預算5,981.15萬元，比上年預算數減少13.48萬元，下降0.22 %，減少原因是財政委托業(yè)務支出減少。其中：公共財政一般公共預算5,740.35萬元，占95.97%；上年結轉結余240.80萬元，占4.03%。

（二）、支出預算說明

1．支出總體情況

2017年支出預算5,981.15萬元，比上年預算數減少13.48萬元，下降0.22 %，減少原因是財政委托業(yè)務支出減少。其中本年支出5,981.15萬元，占100%，包括：一般公共服務（類）支出4,840.38萬元，占80.93%；社會保障和就業(yè)（類）支出490.23萬元，占8.20%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出254.94萬元，占4.26%；農林水（類）支出200萬元，占3.34%；住房保障（類）支出195.60萬元，占3.27%。

2．一般公共預算和基金預算支出情況

2017年公共財政預算一般公共預算和基金預算撥款安排的支出共5,740.35萬元，比上年預算數增加111.02萬元，增長1.97 %，主要原因是人員經費支出增加。其中：

基本支出（含工資福利性支出、對個人和家庭補助支出和公用支出）3,086.35萬元。比上年預算數增加248.68萬元，增長8.76 %，主要原因是人員經費支出增加。

項目支出預算2,654萬元，比上年預算數減少137.66萬元，下降4.93 %，主要原因是財政委托業(yè)務支出減少。主要支出項目有：財政信息化建設194.60萬元，會計業(yè)務管理經費108.80萬元，財政委托業(yè)務支出790萬元(其中由市財政投資評審中心委托中介機構參與財政投資評審業(yè)務支出700萬元)，績效管理專項支出180萬元，財政國庫業(yè)務支出86萬元等。

三、“三公”經費安排情況說明

2017年江門市財政局（含下屬單位）用財政撥款數開支的因公出國（境）經費、車輛購置及運行費、公務接待費（簡稱“三公”經費）支出合計39.77萬元。

（一）因公出國（境）經費預算支出0元。

（二）公務用車購置費支出預算0元。

（三）公務用車運行維護費支出預算9萬元，主要包括公務用車燃料費、維修保養(yǎng)費及其他費用。

（四）公務接待費支出30.77萬元，主要包括單位按規(guī)定開支的各類公務接待費用。

“三公”經費預算增減變化的主要原因是：2017年“三公”經費支出預算合計39.77萬元，比上年預算數減少17.19萬元,下降30.18%。其中：

（一）因公出國（境）經費支出預算0元，與上年預算數持平。

（二）公務用車購置費支出預算0元，與上年預算數持平。

（三）公務用車運行維護費支出預算9萬元，比上年預算數減少14.40萬元，下降61.54%，主要是減少公務用車燃料費、維修保養(yǎng)費及其他費用，以及按規(guī)定“公務出行租賃費”不列入“公務用車運行維護費”科目。

（四）公務接待費支出預算30.77萬元，比上年預算數減少2.79萬元，下降8.31%，主要是各類公務接待費用減少。

四、機關運行經費安排情況

2017年本部門機關運行經費支出預算303.61萬元，比2016年增加5.23萬元，增長1.75% , 增加原因是日常辦公費用增加 。其中：辦公費59.20萬元、印刷費4萬元、手續(xù)費0.5萬元、郵電費2.20萬元、物業(yè)管理費12.90萬元、差旅費6.90萬元、維修(護)費30萬元、租賃費3萬元、培訓費1.70萬元、公務接待費3.27萬元、勞務費3.50萬元、工會經費28.70萬元、福利費5.64萬元、公務用車運行維護費9萬元、其他交通費用100.07萬元、其他商品和服務支出33.03萬元。

五、政府采購情況

2017年本部門政府采購預算總額1423.10萬元，其中：政府采購貨物預算113.60萬元、政府采購工程預算48萬元、政府采購服務預算1261.50萬元。

六、國有資產占用使用情況

截至2016年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務用車3輛（用于機要通信、應急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備3臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

2017年本部門預算安排購置一般公務用車0輛，單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

七、績效目標設置情況

2017年本部門項目績效目標實現43.35 % ，涉及一般公共預算當年撥款1150.40萬元。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金收入，包括一般公共預算收入、基金預算收入、專款專用資金收入等。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔動所取得的收入。

三、經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。