2016年

江門市財政局部門預算

目  錄

第一部分   江門市財政局概況

一、主要職責

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分  2016年部門預算表

一、收支總體情況表

二、預算總表之二

三、收入總體情況表

四、支出預算總表（按資金性質(zhì)）

五、支出預算總表(按支出構(gòu)成)之一

六、支出總體情況表

七、基本支出（工資福利和對個人補助）

八、基本支出（社會保障）

九、基本支出（商品和服務(wù)）

十、部門預算項目支出及其他支出預算表

十一、政府性基金預算支出情況表

十二、一般公共預算支出情況表（按功能分類科目）

十三、公共財政預算撥款之二

十四、專款專用支出預算表

十五、行政事業(yè)性收費、政府性基金行政征收計劃表

十六、政府采購預算表

十七、人員基本情況表

十八、公用基本情況表

十九、高等學校學生人數(shù)基本數(shù)字表

二十、公共財政預算撥款工資福利、補助

二十一、公共財政預算撥款商品和服務(wù)預算表

二十二、公共財政預算撥款項目支出預算表

二十三、一般公共預算安排的行政經(jīng)費及“三公”經(jīng)費預算表

二十四、財政撥款收支總體情況表

二十五、一般公共預算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

二十六、一般公共預算項目支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

二十七、部門預算基本支出預算表

第三部分  2016年部門預算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分   江門市財政局概況

一、主要職責

江門市財政局是主管全市財政工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國家、省和市有關(guān)財政、稅收工作的方針政策和法律法規(guī)，組織起草財政、稅收、政府采購、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評估、財務(wù)會計、政府債務(wù)管理等方面的地方性規(guī)定；承擔本級各項財政收支管理的責任；制定全市財政和預算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政收入；負責本級非稅收入及各項政府性基金管理；組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度及財政總預算會計核算制度，負責本級財政資金調(diào)度和財政總預算會計工作；負責制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度；負責各項本級財政專項資金的安排和監(jiān)督管理，編制本級社會保障預決算草案并組織執(zhí)行；監(jiān)督檢查財稅等方面法律法規(guī)和政策執(zhí)行情況，承擔財政支出績效管理工作；管理全市會計工作等。

二、機構(gòu)設(shè)置

（一）本部門為匯總預算，包括：局本級預算，以及納入編制范圍的下屬單位預算。下屬事業(yè)單位4個：江門市財政國庫支付中心、江門市財政投資評審中心、江門市財政票據(jù)管理中心、江門市財政信息中心。

（二）本部門內(nèi)設(shè)機構(gòu)、人員構(gòu)成情況：

本局內(nèi)設(shè)科室19個，分別是：辦公室、法規(guī)稅政科、預算科、國庫科、綜合科（加掛非稅收入征收管理科牌子）、行政政法科、教科文科、工貿(mào)發(fā)展科、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)濟建設(shè)科、社會保障科、外經(jīng)金融科、會計科（加掛行政審批服務(wù)科   牌子）、績效評價科、行政事業(yè)資產(chǎn)管理科（加掛公務(wù)用車管理科牌子）、政府采購管理科、監(jiān)督檢查辦公室、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、人事教育科。

直屬行政單位1個：江門市政府投融資和債務(wù)管理辦公室（加掛江門市政府和社會資本合作中心牌子）。

江門市財政局財政供給編制95人（行政編制71人，行政執(zhí)法編制24人），另市紀委派駐5人；實有在職人員79人，另市紀委派駐4人，機關(guān)雇員13人，離退休人員55人（其中：原事業(yè)退休人員1人）；下屬事業(yè)單位4個，事業(yè)編制57人，實有人員48人，雇員4人，事業(yè)退休人員1人。

第二部分  2016年部門預算表

預算01表：收支總體情況表

預算02表：預算總表之二

預算03表：收入總體情況表

預算04表：支出預算總表（按資金性質(zhì)）

預算05表：支出預算總表(按支出構(gòu)成)之一

預算06表：支出總體情況表

預算07表：基本支出（工資福利和對個人補助）

預算08表：基本支出（社會保障）

預算09表：基本支出（商品和服務(wù)）

預算10表：部門預算項目支出及其他支出預算表

預算11表：政府性基金預算支出情況表

預算12表：一般公共預算支出情況表（按功能分類科目）

預算13表：公共財政預算撥款之二

預算14表：專款專用支出預算表

預算15表：行政事業(yè)性收費、政府性基金行政征收計劃表

行政事業(yè)性收費、政府性基金行政收計劃表

預算16表：政府采購預算表

預算17表：人員基本情況表

預算18表：公用基本情況表

預算19表：高等學校學生人數(shù)基本數(shù)字表

預算20表：公共財政預算撥款工資福利、補助

預算21表：公共財政預算撥款商品和服務(wù)預算表

預算22表：公共財政預算撥款項目支出預算表

預算23表：一般公共預算安排的行政經(jīng)費及“三公”經(jīng)費預算表

預算24表：財政撥款收支總體情況表

預算25表：一般公共預算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

預算26表：一般公共預算項目支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

預算27表：部門預算基本支出預算表

江門市財政局2016年部門預算報表（1-27）.xls

第三部分  2016年部門預算情況說明

一、預算年度的主要工作任務(wù)

適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，全面謀劃，抓優(yōu)補短，加快發(fā)展，創(chuàng)新推進各項財政改革，為實現(xiàn)“十三五”的良好開局和跨越發(fā)展夯實基礎(chǔ)：一是切實抓好收支管理工作，深入調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重大項目和民生支出，為實現(xiàn)“十三五”良好開局和“十三五”期間各項財政目標落實夯實基礎(chǔ)；二是深化事權(quán)改革，在建立事權(quán)與支出責任相適應(yīng)制度的基礎(chǔ)上，按照“簡政放權(quán)”原則，進一步明確市縣責權(quán)，調(diào)動和發(fā)揮基層主動性、積極性；三是強力支持經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，積極落實好各項經(jīng)濟扶持政策；四是管好用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，提升產(chǎn)業(yè)基金引導社會資金的影響力，撬動廣泛的社會資源，增強經(jīng)濟發(fā)展的張力；五是大力推動PPP工作，統(tǒng)籌謀劃推進全市PPP項目；六是加強政府債務(wù)控制，保障政府性債務(wù)管理風險可控和良性發(fā)展。

二、部門預算收支增減變化情況

（一）、收入預算說明

2016年收入預算5,994.63萬元，比上年增加1038.72萬元，增長20.10 %，增加原因是財政委托業(yè)務(wù)支出和人員經(jīng)費增加等。其中：一般公共預算收入5,629.33萬元（含一般公共預算上級補助82萬元）占93.91%，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余365.30萬元，占6.09%。

（二）、支出預算說明

1．支出總體情況

2016年部門支出預算5,994.63萬元，其中本年支出5,994.63萬元，占100%，比上年增加1038.72萬元，增長20.10 %，增加原因是財政委托業(yè)務(wù)支出和人員經(jīng)費增加等。包括：一般公共服務(wù)（類）支出5,086.08萬元，占84.84%；社會保障和就業(yè)（類）支出445.37萬元，占7.43%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出250.17萬元，占4.17%；農(nóng)林水(類)支出19萬元，占0.32%；住房保障（類）支出194.01萬元，占3.24%。

2．一般公共預算和基金預算支出情況

2016年一般公共預算和基金預算撥款安排的支出共5,629.33萬元（含一般公共預算上級補助），比上年預算數(shù)增加1125.42萬元，增長24.98 %，主要原因是財政委托業(yè)務(wù)支出和人員經(jīng)費支出增加等。其中:

基本支出（含工資福利性支出、對個人和家庭補助支出和公用支出）2,837.67萬元，比上年預算數(shù)增加479.27萬元，增長20.32 %，主要原因是人員經(jīng)費支出增加。

項目支出預算2,791.66萬元（含一般公共預算上級補助），比上年預算數(shù)增加646.15萬元，增長30.12 %，主要原因是財政委托業(yè)務(wù)支出增加。主要支出項目有：財政信息化建設(shè)170.68萬元，會計業(yè)務(wù)管理經(jīng)費113萬元，信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新83.8萬元，財政委托業(yè)務(wù)支出1192萬元(其中由市財政投資評審中心委托中介機構(gòu)參與財政投資評審業(yè)務(wù)支出1000萬元)，績效管理專項支出130萬元，財政國庫業(yè)務(wù)支出102萬元。

三、“三公”經(jīng)費安排情況說明

2016年江門市財政局（含下屬單位）用財政撥款數(shù)開支的出國（境）經(jīng)費、車輛購置及運行費、公務(wù)接待費（簡稱“三公”經(jīng)費）支出合計56.96萬元。其中：

（一）因公出國（境）經(jīng)費支出預算0元。

（二）公務(wù)用車購置費支出預算0元。

（三）公務(wù)用車運行維護費支出預算23.40萬元，主要包括公務(wù)用車燃料費、維修保養(yǎng)費及其他費用。

（四）公務(wù)接待費支出預算33.56萬元，主要包括單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費用。

“三公”經(jīng)費預算增減變化的主要原因是：2016年“三公”經(jīng)費支出預算合計56.96萬元，比上年“三公”經(jīng)費支出預算數(shù)減少54.39萬元，下降48.85%。其中：

（一）因公出國（境）經(jīng)費支出預算0元，與上年預算數(shù)持平，原因：根據(jù)“零基預算”原則，因公出國（境）經(jīng)費實行切塊管理，對經(jīng)市外事管理部門審核同意安排出訪經(jīng)費的市直單位，由市財政部門在因公出國（境）經(jīng)費總控制數(shù)的額度內(nèi)統(tǒng)籌安排給出訪單位使用，不列入本部門預算反映。

（二）公務(wù)用車購置費支出預算0萬元，與上年預算數(shù)持平，原因：沒有公務(wù)用車購置計劃。

（三）公務(wù)用車運行維護費支出預算23.40萬元，比上年預算數(shù)減少48.70萬元，下降67.55%，減少原因：公務(wù)用車改革，減少公務(wù)用車運行維護費支出。

（四）公務(wù)接待費支出預算33.56萬元，比上年預算數(shù)減少5.69萬元，下降14.50%，減少原因：認真貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定，做好厲行節(jié)約、反對浪費，嚴格控制公務(wù)接待范圍和開支標準，減少公務(wù)接待費支出。

四、機關(guān)運行經(jīng)費安排情況

2016年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出預算298.38萬元，比2015年增加108.44萬元，增長57.09 %，增加原因是日常辦公費用和其他交通費增加 。其中：辦公費48.75萬元、印刷費4萬元、手續(xù)費0.60萬元、郵電費1.70萬元、物業(yè)管理費9萬元、差旅費4.05萬元、維修(護)費30萬元、租賃費3萬元、會議費0.50萬元、培訓費0.90萬元、公務(wù)接待費3.26萬元、勞務(wù)費3.30萬元、工會經(jīng)費28.00萬元、福利費5.55萬元、公務(wù)用車運行維護費9萬元、其他交通費用99.53萬元、其他商品和服務(wù)支出47.24萬元。

五、政府采購情況

2016年本部門政府采購預算總額991.68萬元，其中：政府采購貨物預算44.68萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務(wù)預算947萬元。

六、國有資產(chǎn)占用使用情況

截至2015年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務(wù)用車3輛（用于機要通信、應(yīng)急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備3臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

2016年本部門預算安排購置一般公務(wù)用車0輛，單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

七、績效目標設(shè)置情況

2016年本部門項目績效目標實現(xiàn)63.82 % ， 涉及一般公共預算當年撥款1781.68萬元。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金收入，包括一般公共預算收入、基金預算收入、專款專用資金收入等。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。