江財會〔2023〕5號

市直各單位，各縣（市、區(qū)）財政局：

　　根據(jù)《廣東省財政廳關(guān)于開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編制工作的通知》（附件1）的有關(guān)要求，現(xiàn)就做好我市2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告（以下簡稱內(nèi)控報告）編報工作有關(guān)事項通知如下：

　　一、報送時間要求

　　（一）市直各單位。市直各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位內(nèi)部控制建立與實施的實際情況，通過外網(wǎng)登錄“財政部統(tǒng)一報表平臺（廣東）”（https://czbb.czt.gd.gov.cn:9797/）編制本單位2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)控報告，于2023年6月13日前完成本部門所屬行政事業(yè)單位內(nèi)控報告的審核匯總，并在“財政部統(tǒng)一報表平臺（廣東）”中上傳匯總內(nèi)控報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內(nèi)控報告應(yīng)當(dāng)由本單位主要負(fù)責(zé)人簽章，并加蓋公章。

　　（二）各縣（市、區(qū)）財政局。各縣（市、區(qū)）財政局應(yīng)當(dāng)做好本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)控報告編報組織工作，于2023年6月13日前完成本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)控報告的審核和匯總工作，并在“財政部統(tǒng)一報表平臺（廣東）”（https:// czbb.czt.gd.gov.cn:9797/）中上傳匯總內(nèi)控報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內(nèi)控報告應(yīng)當(dāng)由本單位主要負(fù)責(zé)人簽章，并加蓋公章。

　　二、管理要求

　　（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，扎實推進內(nèi)控報告編報工作。各縣（市、區(qū)）、各部門、各單位要切實提高政治站位，落實內(nèi)部財會監(jiān)督主體責(zé)任，積極推進單位內(nèi)部控制體系建設(shè)，扎實做好內(nèi)部控制報告編制工作，充分發(fā)揮內(nèi)部控制在強化財會監(jiān)督、提升行政事業(yè)單位治理效能、服務(wù)改革發(fā)展大局等方面的重要基礎(chǔ)作用。

　　（二）加大核查力度，提高內(nèi)控報告編報質(zhì)量。內(nèi)控報告編報工作按照“統(tǒng)一部署、分級負(fù)責(zé)、逐級匯總、單向報送”的方式，各縣（市、區(qū)）、市直單位分級組織實施并自下而上逐級匯總。各縣（市、區(qū)）財政局、市直各單位應(yīng)對本級及所屬單位的內(nèi)控報告進行審核，并抽取不少于10%的所屬單位（計算不足1家的按1家計），對其內(nèi)控報告編報質(zhì)量進行檢查，重點關(guān)注內(nèi)控報告內(nèi)容的真實性、完整性、規(guī)范性，包括但不限于佐證材料的有效性、相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、合理性等內(nèi)容，不斷提高內(nèi)控報告質(zhì)量。審核檢查過程中要加強內(nèi)控報告與部門預(yù)決算、預(yù)算績效管理、政府采購、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)報告等工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保同口徑數(shù)據(jù)的協(xié)調(diào)一致性。

　　（三）強化分析應(yīng)用，提升內(nèi)部控制工作成效。一是各縣（市、區(qū)）、各部門應(yīng)當(dāng)總結(jié)內(nèi)控報告應(yīng)用的經(jīng)驗做法和取得的成效，積極報送典型案例，深入挖掘內(nèi)控報告在完善內(nèi)部管理制度、績效管理、監(jiān)督問責(zé)、干部選拔任用等方面的應(yīng)用價值，提升內(nèi)部控制工作成效。二是各單位應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)控報告反映的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真對照檢查，制定整改措施，進一步完善單位內(nèi)部控制體系。

　　三、其他事項

　　（一）培訓(xùn)指導(dǎo)。市財政局將組織開展內(nèi)控報告編報工作培訓(xùn)，對內(nèi)控報告編報工作相關(guān)要求進行重點講解，培訓(xùn)視頻將上傳至“數(shù)字政府公共財政綜合管理平臺”供大家學(xué)習(xí)。

　　（二）總結(jié)評價。市財政局將通過查閱佐證材料附件、調(diào)研訪談等方式，組織開展對市直部門單位內(nèi)控報告的審核工作，并結(jié)合內(nèi)控報告編報情況，對標(biāo)省財政廳做法，對各縣（市、區(qū)）和市直各單位2022年度內(nèi)控報告編報工作情況進行總結(jié)通報。通報結(jié)果將納入財政部門對各部門預(yù)算管理績效考核。

　　（三）聯(lián)系方式。為做好溝通聯(lián)絡(luò)工作，請市直各單位于2023年5月26日前將內(nèi)控報告編報工作負(fù)責(zé)人和聯(lián)絡(luò)人名單（附件2）報送至市財政局（會計科）電子郵箱(或通過粵政易反饋至市財政局-會計科-施海平)。市財政局將通過“粵政易”建立編報工作交流群。

　　技術(shù)咨詢電話：020-83337336、83170085。

　　市財政局會計科：0750-3501622、3501733。

　　電子郵箱：[email protected]。

　　附件:1.廣東省財政廳關(guān)于開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知

　　2.2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作市直單位負(fù)責(zé)人和聯(lián)絡(luò)人名單

　　江門市財政局

　　2023年5月22日

　　公開方式：主動公開

　　江門市財政局辦公室                2023年5月22日印發(fā)