市人大常委會(huì):

　　今年以來(lái)，由于受房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣等因素影響，市本級(jí)土地出讓收入預(yù)計(jì)完成情況與年初計(jì)劃有較大差距。同時(shí)，省財(cái)政廳對(duì)2023年新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額進(jìn)行了跨地區(qū)收回調(diào)整，增加安排我市新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額，以及我市內(nèi)部跨縣區(qū)（含市本級(jí)）調(diào)劑部分新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額，需要相應(yīng)調(diào)整有關(guān)收支安排。根據(jù)《預(yù)算法》《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》以及地方政府債券管理的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將市本級(jí)2023年財(cái)政預(yù)算第二次調(diào)整方案報(bào)告如下：

　　一、2023年市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）預(yù)計(jì)執(zhí)行情況

　　1.1-11月預(yù)算執(zhí)行情況。

　　（1）一般公共預(yù)算。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入49.13億元，同比增長(zhǎng)7.1%，完成年初預(yù)算的86.9%。其中，稅收收入29.98億元，同比增長(zhǎng)13.3%，完成年初預(yù)算的82.6%；非稅收入19.15億元，同比下降5.8%，完成年初預(yù)算的93.9%，非稅占比39.0%。

　　（2）政府性基金預(yù)算。市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入11.03億元，同比增長(zhǎng)10.2%，完成年初預(yù)算的35.5%。其中，土地出讓收入（政府性基金預(yù)算報(bào)表口徑）[土地出讓收入（政府性基金預(yù)算報(bào)表口徑）指土地收入納入政府性基金預(yù)算管理的國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、國(guó)有土地收益基金收入、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入三項(xiàng)收入合計(jì)。從土地收入中計(jì)提的農(nóng)田水利建設(shè)資金和教育資金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算反映。]8.97億元，同比增長(zhǎng)9.0%，完成年初預(yù)算的30.2%。

　　2.全年預(yù)計(jì)完成情況。

　　（1）一般公共預(yù)算。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算計(jì)劃收入為53.48億元，增長(zhǎng)10%，財(cái)稅部門(mén)將繼續(xù)努力，力爭(zhēng)完成年度預(yù)算。

　　（2）政府性基金預(yù)算。市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入全年預(yù)計(jì)完成15.33億元，比年度預(yù)算短收15.73億元。主要是年度預(yù)算土地出讓收入（全口徑）[土地出讓收入（全口徑）指土地出讓成交價(jià)款，政府性基金預(yù)算中反映的土地出讓收入和轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的農(nóng)田水利建設(shè)資金和教育資金的合計(jì)。]34億元，預(yù)計(jì)全年僅能實(shí)現(xiàn)16.26億元，短收17.74億元。剔除轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的農(nóng)田水利建設(shè)資金和教育資金后，屬于政府性基金預(yù)算的國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、國(guó)有土地收益基金、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金三項(xiàng)收入短收15.85億元。同時(shí)，彩票公益金收入預(yù)計(jì)將超收0.12億元。

　　（二）省增加安排我市新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額情況

　　根據(jù)《廣東省財(cái)政廳關(guān)于收回調(diào)整2023年新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額的通知》（粵財(cái)債〔2023〕69號(hào)），省財(cái)政廳對(duì)2023年新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額進(jìn)行了跨地區(qū)收回調(diào)整，增加安排我市1億元新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額，按照“激勵(lì)與約束并重”的原則，分配如下：市本級(jí)0.5億元，安排新三甲醫(yī)院0.3億元、市婦幼保健院0.1億元、市第三人民醫(yī)院0.1億元；蓬江區(qū)0.2億元，主要安排產(chǎn)業(yè)園區(qū)項(xiàng)目；恩平市0.3億元，主要安排產(chǎn)業(yè)園區(qū)和農(nóng)田整治項(xiàng)目（具體分配見(jiàn)附件1、2）。

　　（三）跨縣（市、區(qū)）收回調(diào)整新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額情況

　　根據(jù)《廣東省地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券規(guī)范管理與加快支出使用若干措施》有關(guān)規(guī)定，為切實(shí)做好我市2023年新增債券發(fā)行使用工作，提高債券資金支出使用效益，我市對(duì)2023年新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額進(jìn)行跨縣（市、區(qū)）收回調(diào)整，收回江海區(qū)1.75億元，調(diào)整安排市本級(jí)0.2億元、新會(huì)區(qū)0.8億元、恩平市0.75億元（具體分配見(jiàn)附件1、2）。

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支調(diào)整情況

　　今年以來(lái)，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金記賬要求更新、機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)退休“中人”新辦法待遇標(biāo)準(zhǔn)延遲出臺(tái)和新冠病毒疫苗及接種費(fèi)用清算情況等調(diào)整因素，對(duì)我市社會(huì)保險(xiǎn)基金收支產(chǎn)生影響較大，結(jié)合我市2023年一至三季度社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)部分收支項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整。

　　二、預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)

　　（一）市本級(jí)一般公共預(yù)算收支調(diào)整

　　由于預(yù)計(jì)土地出讓收入短收，導(dǎo)致一般公共預(yù)算調(diào)入資金減少，按照量入為出、收支平衡的原則，需相應(yīng)調(diào)整一般公共預(yù)算收支安排，包括：

　　1.收入調(diào)整計(jì)劃

　　市本級(jí)一般公共預(yù)算收入來(lái)源調(diào)減10.41億元。包括：

　　（1）基金預(yù)算調(diào)入資金調(diào)減9.13億元。主要是根據(jù)土地收入情況預(yù)計(jì)，相應(yīng)減少?gòu)恼曰痤A(yù)算調(diào)入資金規(guī)模。

　　（2）全市統(tǒng)籌發(fā)展資金上解額調(diào)減1.28億元。考慮到今年各縣（市、區(qū)）財(cái)政運(yùn)行困難，今年對(duì)市級(jí)的貢獻(xiàn)增長(zhǎng)率不設(shè)考核目標(biāo)，各自按現(xiàn)行稅收分享體制劃分收入（市級(jí)不安排超收的財(cái)力返還和獎(jiǎng)勵(lì)），按上年基數(shù)上解全市統(tǒng)籌發(fā)展資金，比年初預(yù)算減少1.28億元。

　　2.支出調(diào)整計(jì)劃

　　根據(jù)收入情況，相應(yīng)調(diào)減一般公共預(yù)算支出10.41億元，主要是調(diào)減部分基金預(yù)算調(diào)入轉(zhuǎn)列本級(jí)的支出。包括：

　　（1）調(diào)減市本級(jí)一般公共預(yù)算支出5.83億元（加上上級(jí)追加補(bǔ)助3.90億元，報(bào)表反映減少1.93億元），主要是按以收定支原則壓減各部門(mén)基本建設(shè)類(lèi)和信息化建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目，以及部分城建交通項(xiàng)目等支出，如信息化建設(shè)項(xiàng)目1.35億元，銀湖灣濱海新區(qū)扶持、部分高速建設(shè)項(xiàng)目資本金補(bǔ)助等1億元，城市公共設(shè)施和行政機(jī)關(guān)事業(yè)單位維護(hù)項(xiàng)目0.89億元等。

　　（2）調(diào)減轉(zhuǎn)移支付支出4.58億元，主要是調(diào)減部分基金預(yù)算調(diào)入轉(zhuǎn)列補(bǔ)助下級(jí)的支出，主要是根據(jù)實(shí)際支出需求壓減收回先進(jìn)制造業(yè)重大項(xiàng)目建設(shè)扶持資金4億元，以及其他部分暫不需支付的支出。

　　3.總收支調(diào)整計(jì)劃

　　2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算年初總收入為120.05億元，經(jīng)第一次預(yù)算調(diào)整后為178.63億元，本次調(diào)減10.41億元，加上預(yù)算執(zhí)行中通過(guò)積極向上爭(zhēng)取獲得上級(jí)增加對(duì)我市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3.90億元（截至今年11月底數(shù)據(jù)，含中央支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生財(cái)力補(bǔ)助1.35億元），2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算總收支調(diào)整為172.12億元，收支平衡（詳見(jiàn)附件3）。

　　（二）市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支調(diào)整

　　1.收入調(diào)整計(jì)劃

　　根據(jù)各征收部門(mén)全年預(yù)計(jì)情況，由于土地收入減少，相應(yīng)調(diào)減市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃14.73億元。

　　（1）政府性基金預(yù)算收入調(diào)減15.73億元。其中：一是土地出讓收入相關(guān)的三個(gè)科目調(diào)減15.85億元。包括：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入預(yù)計(jì)完成13.38億元，比年度預(yù)算28.57億元調(diào)減15.18億元；國(guó)有土地收益基金收入預(yù)計(jì)完成0.46億元，比年度預(yù)算1.12億元調(diào)減0.66億元；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入預(yù)計(jì)完成128萬(wàn)元，比年度預(yù)算156萬(wàn)元調(diào)減28萬(wàn)元。二是彩票公益金收入預(yù)計(jì)完成0.50億元，比年度預(yù)算0.38億元調(diào)增0.12億元。

　　（2）新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入調(diào)增1億元。主要是省增加安排我市1億元新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額。

　　上述項(xiàng)目增減相抵后，收入來(lái)源合計(jì)調(diào)減14.73億元。

　　2.支出調(diào)整計(jì)劃

　　按照以收定支的原則，相應(yīng)調(diào)減政府性基金預(yù)算支出14.73億元。包括：

　　（1）調(diào)減轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出9.13億元。

　　（2）調(diào)減市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出5.02億元。其中：一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)減5.01億元，主要是征地和拆遷補(bǔ)償支出調(diào)減2.24億元，城建交通項(xiàng)目支出調(diào)減2.32億元（如城建交通預(yù)留資金0.66億元，會(huì)港大道建設(shè)工程0.68億元，重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)0.4億元，公路項(xiàng)目市本級(jí)投資補(bǔ)助0.25億元等）；二是國(guó)有土地收益基金安排的支出調(diào)減0.7億元，主要是征地和拆遷補(bǔ)償支出；三是農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排的支出調(diào)減0.01億元；四是專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出調(diào)增0.7億元。上述四項(xiàng)增減相抵后調(diào)減5.02億元。

　　（3）調(diào)減轉(zhuǎn)移支付支出1億元，主要是建設(shè)類(lèi)補(bǔ)助支出。

　　（4）調(diào)增專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸支出0.3億元。

　　（5）彩票公益金超收0.12億元按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年。

　　3.總收支調(diào)整計(jì)劃

　　2023年市本級(jí)政府性基金預(yù)算年初總收支為198.17億元，經(jīng)第一次預(yù)算調(diào)整后為273.65億元，本次調(diào)減14.73億元，2023年市本級(jí)基金預(yù)算總收支調(diào)整為258.92億元，收支平衡（詳見(jiàn)附件4）。

　　（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支調(diào)整

　　1.收入方面

　　2023年全市四項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療（含生育）保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)，下同）年初預(yù)算收入143.66億元，本次調(diào)增5.95億元，調(diào)整后預(yù)算收入149.61億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入18.06億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收入40.50億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))收入63.72億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入27.33億元（詳見(jiàn)附件5）。

　　2.支出方面

　　2023年全市四項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金年初預(yù)算總支出133.94億元，本次調(diào)增4.62億元，調(diào)整后預(yù)算總支出138.56億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出15.14億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出39.63億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))支出57.92億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出25.87億元（詳見(jiàn)附件5）。

　　專(zhuān)此報(bào)告，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。

　　附件：1. 2023年江門(mén)市新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額調(diào)整分配情況表

　　2. 2023年江門(mén)市新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額安排項(xiàng)目情況表

　　3.2023年江門(mén)市本級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整情況表

　　3-1.2023年江門(mén)市本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整明細(xì)表（按功能分類(lèi)科目）

　　4.2023年江門(mén)市本級(jí)政府性基金預(yù)算調(diào)整情況表

　　4-1.2023年江門(mén)市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整明細(xì)表

　　4-2.2023年江門(mén)市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出調(diào)整明細(xì)表（按功能分類(lèi)科目）

　　5.江門(mén)市2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案

　　5-1.江門(mén)市2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整報(bào)表

　　6.2023年末江門(mén)市政府債務(wù)限額預(yù)測(cè)數(shù)

　　7.2023年末江門(mén)市政府債務(wù)余額預(yù)測(cè)數(shù)

　　8.江門(mén)市地方政府債券存續(xù)期內(nèi)還本付息情況表